☆财务分析☆ ◇港澳资讯900946 更新日期：2008-04-24◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0160 ｜-0.1140 ｜-0.0160 ｜0.0030 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0160 ｜-0.1140 ｜- ｜0.0020 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.3780 ｜0.3940 ｜0.4930 ｜0.5110 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-4.1900 ｜-28.9700 ｜-3.1500 ｜0.5000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1971 ｜0.1971 ｜0.1971 ｜0.1971 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.8793 ｜-0.8634 ｜-0.7647 ｜-0.7465 ｜
｜主营业务收入(万元)｜50029.11 ｜193320.15 ｜145582.75 ｜100987.06 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜-277.05 ｜1.67 ｜2.72 ｜
｜净利润(万元) ｜-1541.94 ｜-11098.42 ｜-1508.40 ｜263.41 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0005 ｜-0.0980 ｜0.0054 ｜0.0020 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0003 ｜-0.1100 ｜0.0007 ｜- ｜
｜每股净资产(元) ｜0.5090 ｜0.5080 ｜0.3750 ｜0.3720 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.3660 ｜0.3720 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1000 ｜-23.8100 ｜1.4500 ｜0.5900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1971 ｜0.1971 ｜0.1776 ｜0.1776 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.7487 ｜-0.7492 ｜-0.7934 ｜-0.7967 ｜
｜主营业务收入(万元)｜45695.29 ｜180304.45 ｜133710.44 ｜94659.78 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜-209.77 ｜4.34 ｜-95.94 ｜
｜净利润(万元) ｜49.18 ｜-9512.23 ｜-200.49 ｜-492.93 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0160 ｜-0.1140 ｜-0.0980 ｜0.0050 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0160 ｜-0.1140 ｜-0.1100 ｜-0.0100 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.3780 ｜0.3940 ｜0.5080 ｜0.5870 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1971 ｜0.1971 ｜0.1971 ｜0.1775 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.8793 ｜-0.8634 ｜-0.7492 ｜-0.5891 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0134 ｜-0.0135 ｜0.0159 ｜0.0404 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0271 ｜-0.0158 ｜-0.0224 ｜0.0328 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜50029.11 ｜193320.15 ｜180304.45 ｜147484.91 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜12852.88 ｜
｜经营费用(万元) ｜2330.72 ｜10794.63 ｜9031.26 ｜6811.62 ｜
｜管理费用(万元) ｜2252.50 ｜11795.99 ｜19116.08 ｜6438.90 ｜
｜财务费用(万元) ｜1075.50 ｜3166.12 ｜1259.45 ｜867.69 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜27.16 ｜-12.41 ｜108.28 ｜52.46 ｜
｜营业利润(万元) ｜-1621.07 ｜-11459.45 ｜-10091.26 ｜-175.30 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜-277.05 ｜-209.77 ｜1.09 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜46.00 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜64.66 ｜23.34 ｜416.11 ｜74.34 ｜
｜利润总额(万元) ｜-1556.41 ｜-11436.12 ｜-9675.16 ｜-53.87 ｜
｜所得税(万元) ｜-0.01 ｜2.89 ｜-1.76 ｜0.86 ｜
｜净利润(万元) ｜-1541.94 ｜-11098.42 ｜-9512.23 ｜527.69 ｜
｜销售毛利率(%) ｜8.77 ｜9.73 ｜11.42 ｜9.70 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜8.71 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-4.19 ｜-28.97 ｜-23.81 ｜0.93 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.87 ｜7.83 ｜7.78 ｜6.75 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜2.99 ｜10.33 ｜11.95 ｜16.14 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.36 ｜1.37 ｜1.38 ｜1.33 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜9.48 ｜7.22 ｜22.25 ｜26.09 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-4237.04 ｜-13.56 ｜-5656.52 ｜-133.62 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-3235.58 ｜-16.68 ｜-1902.62 ｜-48.66 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-25.66 ｜-22.46 ｜-13.34 ｜55.99 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-3.23 ｜3.62 ｜11.81 ｜25.31 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜135915.43 ｜143157.94 ｜138152.56 ｜123558.82 ｜
｜负债总额(万元) ｜97526.11 ｜103212.23 ｜86767.85 ｜64497.83 ｜
｜流动负债(万元) ｜97526.11 ｜103212.23 ｜86767.85 ｜64497.83 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜货币资金(万元) ｜14051.61 ｜20184.65 ｜18214.54 ｜22021.10 ｜
｜应收帐款(万元) ｜17143.68 ｜16366.10 ｜21077.52 ｜9102.22 ｜
｜其他应收款(万元)｜451.31 ｜782.88 ｜1522.38 ｜21427.97 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜36772.44 ｜38314.37 ｜49412.80 ｜57020.04 ｜
｜资产负债率(%) ｜71.7549 ｜72.0967 ｜62.8058 ｜52.2000 ｜
｜股东权益比率(%) ｜27.0553 ｜26.7637 ｜35.7668 ｜46.1480 ｜
｜流动比率(%) ｜0.6290 ｜0.6677 ｜0.7859 ｜1.1843 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3706 ｜0.4378 ｜0.5460 ｜0.8702 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜46527.36 ｜232456.66 ｜204615.84 ｜188157.36 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-1308.42 ｜-1317.98 ｜1554.88 ｜3930.88 ｜
｜现金净流量(万元)｜-2634.22 ｜-1542.71 ｜-2180.50 ｜3189.12 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-67.61 ｜-184.76 ｜-60.44 ｜-94.70 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜93.0006 ｜120.2444 ｜113.4835 ｜127.5774 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜744.9233 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜604.3559 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1200.98 ｜-8096.32 ｜-3157.97 ｜-2389.28 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-181.25 ｜7895.77 ｜-568.25 ｜1650.82 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜短期借款(万元) ｜14500.00 ｜6205.92 ｜133.65 ｜
｜应付工资(万元) ｜13537.04 ｜4763.58 ｜184.18 ｜
｜预计负债(万元) ｜- ｜9435.56 ｜-100.00 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 45695.29｜ 23.64｜ 49.18｜ -0.44｜
｜第二季度 ｜ 55291.77｜ 28.60｜ 214.23｜ -1.93｜
｜第三季度 ｜ 44595.69｜ 23.07｜ -1771.81｜ 15.96｜
｜第四季度 ｜ 47737.40｜ 24.69｜ -9590.02｜ 86.41｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 41525.32｜ 23.03｜ 96.40｜ -1.01｜
｜第二季度 ｜ 53680.64｜ 29.77｜ -589.33｜ 6.20｜
｜第三季度 ｜ 39317.62｜ 21.81｜ 292.44｜ -3.07｜
｜第四季度 ｜ 45780.87｜ 25.39｜ -9311.75｜ 97.89｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.2661｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.5853｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0141｜ 0.8971｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.3770｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.4723｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 3.85｜ -0.92｜ 5.27｜ -0.69｜
｜总资产现金回收率 ｜ 37.33｜ 0.33｜ -1.12｜ -1.25｜
｜净利润率 ｜ -0.52｜ -0.90｜ -9.59｜ -4.92｜
｜应收帐款 ｜ 0.17｜ 0.91｜ 0.97｜ 0.10｜
｜经营预警综合指数 ｜ 12.28｜ -0.17｜ -0.48｜ -1.54｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -2.23｜ -0.79｜ -7.98｜ -1.10｜
｜现金盈利留存率 ｜ -4.81｜ -0.03｜ -2.00｜ -2.00｜
｜留存盈利 ｜ -0.52｜ -0.90｜ -9.59｜ -4.92｜
｜净资产收益率 ｜ 45.83｜ 80.00｜ -13545.33｜ -652.34｜
｜投资预警综合指数 ｜ 6.95｜ 15.57｜ -2713.98｜ -132.38｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.97｜ -1.49｜ -0.72｜ -0.01｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.97｜ -1.49｜ -0.72｜ -0.01｜
｜支付现金股利 ｜ 0.96｜ 0.55｜ 15.70｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.99｜ 0.77｜ -0.03｜ 0.18｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 7.23｜ 4.56｜ -813.04｜ -40.23｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜ 重警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0160 ｜-0.1140 ｜-0.0160 ｜0.0030 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0160 ｜-0.1140 ｜- ｜0.0020 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.3780 ｜0.3940 ｜0.4930 ｜0.5110 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-4.1900 ｜-28.9700 ｜-3.1500 ｜0.5000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1971 ｜0.1971 ｜0.1971 ｜0.1971 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.8793 ｜-0.8634 ｜-0.7647 ｜-0.7465 ｜
｜主营业务收入(万元)｜50029.11 ｜193320.15 ｜145582.75 ｜100987.06 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜-277.05 ｜1.67 ｜2.72 ｜
｜净利润(万元) ｜-1541.94 ｜-11098.42 ｜-1508.40 ｜263.41 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0005 ｜-0.0980 ｜0.0054 ｜0.0020 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0003 ｜-0.1100 ｜0.0007 ｜- ｜
｜每股净资产(元) ｜0.5090 ｜0.5080 ｜0.3750 ｜0.3720 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.3660 ｜0.3720 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1000 ｜-23.8100 ｜1.4500 ｜0.5900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1971 ｜0.1971 ｜0.1776 ｜0.1776 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.7487 ｜-0.7492 ｜-0.7934 ｜-0.7967 ｜
｜主营业务收入(万元)｜45695.29 ｜180304.45 ｜133710.44 ｜94659.78 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜-209.77 ｜4.34 ｜-95.94 ｜
｜净利润(万元) ｜49.18 ｜-9512.23 ｜-200.49 ｜-492.93 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0160 ｜-0.1140 ｜-0.0980 ｜0.0050 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0160 ｜-0.1140 ｜-0.1100 ｜-0.0100 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.3780 ｜0.3940 ｜0.5080 ｜0.5870 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1971 ｜0.1971 ｜0.1971 ｜0.1775 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.8793 ｜-0.8634 ｜-0.7492 ｜-0.5891 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0134 ｜-0.0135 ｜0.0159 ｜0.0404 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0271 ｜-0.0158 ｜-0.0224 ｜0.0328 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜50029.11 ｜193320.15 ｜180304.45 ｜147484.91 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜12852.88 ｜
｜经营费用(万元) ｜2330.72 ｜10794.63 ｜9031.26 ｜6811.62 ｜
｜管理费用(万元) ｜2252.50 ｜11795.99 ｜19116.08 ｜6438.90 ｜
｜财务费用(万元) ｜1075.50 ｜3166.12 ｜1259.45 ｜867.69 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜27.16 ｜-12.41 ｜108.28 ｜52.46 ｜
｜营业利润(万元) ｜-1621.07 ｜-11459.45 ｜-10091.26 ｜-175.30 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜-277.05 ｜-209.77 ｜1.09 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜46.00 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜64.66 ｜23.34 ｜416.11 ｜74.34 ｜
｜利润总额(万元) ｜-1556.41 ｜-11436.12 ｜-9675.16 ｜-53.87 ｜
｜所得税(万元) ｜-0.01 ｜2.89 ｜-1.76 ｜0.86 ｜
｜净利润(万元) ｜-1541.94 ｜-11098.42 ｜-9512.23 ｜527.69 ｜
｜销售毛利率(%) ｜8.77 ｜9.73 ｜11.42 ｜9.70 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜8.71 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-4.19 ｜-28.97 ｜-23.81 ｜0.93 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.87 ｜7.83 ｜7.78 ｜6.75 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜2.99 ｜10.33 ｜11.95 ｜16.14 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.36 ｜1.37 ｜1.38 ｜1.33 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜9.48 ｜7.22 ｜22.25 ｜26.09 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-4237.04 ｜-13.56 ｜-5656.52 ｜-133.62 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-3235.58 ｜-16.68 ｜-1902.62 ｜-48.66 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-25.66 ｜-22.46 ｜-13.34 ｜55.99 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-3.23 ｜3.62 ｜11.81 ｜25.31 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜135915.43 ｜143157.94 ｜138152.56 ｜123558.82 ｜
｜负债总额(万元) ｜97526.11 ｜103212.23 ｜86767.85 ｜64497.83 ｜
｜流动负债(万元) ｜97526.11 ｜103212.23 ｜86767.85 ｜64497.83 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜货币资金(万元) ｜14051.61 ｜20184.65 ｜18214.54 ｜22021.10 ｜
｜应收帐款(万元) ｜17143.68 ｜16366.10 ｜21077.52 ｜9102.22 ｜
｜其他应收款(万元)｜451.31 ｜782.88 ｜1522.38 ｜21427.97 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜36772.44 ｜38314.37 ｜49412.80 ｜57020.04 ｜
｜资产负债率(%) ｜71.7549 ｜72.0967 ｜62.8058 ｜52.2000 ｜
｜股东权益比率(%) ｜27.0553 ｜26.7637 ｜35.7668 ｜46.1480 ｜
｜流动比率(%) ｜0.6290 ｜0.6677 ｜0.7859 ｜1.1843 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3706 ｜0.4378 ｜0.5460 ｜0.8702 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜46527.36 ｜232456.66 ｜204615.84 ｜188157.36 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-1308.42 ｜-1317.98 ｜1554.88 ｜3930.88 ｜
｜现金净流量(万元)｜-2634.22 ｜-1542.71 ｜-2180.50 ｜3189.12 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-67.61 ｜-184.76 ｜-60.44 ｜-94.70 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜93.0006 ｜120.2444 ｜113.4835 ｜127.5774 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜744.9233 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜604.3559 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1200.98 ｜-8096.32 ｜-3157.97 ｜-2389.28 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-181.25 ｜7895.77 ｜-568.25 ｜1650.82 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜短期借款(万元) ｜14500.00 ｜6205.92 ｜133.65 ｜
｜应付工资(万元) ｜13537.04 ｜4763.58 ｜184.18 ｜
｜预计负债(万元) ｜- ｜9435.56 ｜-100.00 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 45695.29｜ 23.64｜ 49.18｜ -0.44｜
｜第二季度 ｜ 55291.77｜ 28.60｜ 214.23｜ -1.93｜
｜第三季度 ｜ 44595.69｜ 23.07｜ -1771.81｜ 15.96｜
｜第四季度 ｜ 47737.40｜ 24.69｜ -9590.02｜ 86.41｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 41525.32｜ 23.03｜ 96.40｜ -1.01｜
｜第二季度 ｜ 53680.64｜ 29.77｜ -589.33｜ 6.20｜
｜第三季度 ｜ 39317.62｜ 21.81｜ 292.44｜ -3.07｜
｜第四季度 ｜ 45780.87｜ 25.39｜ -9311.75｜ 97.89｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.2661｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.5853｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0141｜ 0.8971｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.3770｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.4723｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 3.85｜ -0.92｜ 5.27｜ -0.69｜
｜总资产现金回收率 ｜ 37.33｜ 0.33｜ -1.12｜ -1.25｜
｜净利润率 ｜ -0.52｜ -0.90｜ -9.59｜ -4.92｜
｜应收帐款 ｜ 0.17｜ 0.91｜ 0.97｜ 0.10｜
｜经营预警综合指数 ｜ 12.28｜ -0.17｜ -0.48｜ -1.54｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -2.23｜ -0.79｜ -7.98｜ -1.10｜
｜现金盈利留存率 ｜ -4.81｜ -0.03｜ -2.00｜ -2.00｜
｜留存盈利 ｜ -0.52｜ -0.90｜ -9.59｜ -4.92｜
｜净资产收益率 ｜ 45.83｜ 80.00｜ -13545.33｜ -652.34｜
｜投资预警综合指数 ｜ 6.95｜ 15.57｜ -2713.98｜ -132.38｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.97｜ -1.49｜ -0.72｜ -0.01｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.97｜ -1.49｜ -0.72｜ -0.01｜
｜支付现金股利 ｜ 0.96｜ 0.55｜ 15.70｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.99｜ 0.77｜ -0.03｜ 0.18｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 7.23｜ 4.56｜ -813.04｜ -40.23｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜ 重警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
