☆财务分析☆ ◇港澳资讯900941 更新日期：2008-04-27◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0110 ｜0.1380 ｜0.0620 ｜0.0296 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0080 ｜0.1060 ｜0.0560 ｜0.0242 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.8500 ｜1.8500 ｜1.7600 ｜1.7298 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.6200 ｜7.4600 ｜3.5200 ｜1.7100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6950 ｜0.7040 ｜0.7009 ｜0.7008 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0143 ｜0.0028 ｜-0.0799 ｜-0.1123 ｜
｜主营业务收入(万元)｜179820.07 ｜1277472.76｜1005757.07｜715645.05 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜2768.92 ｜16235.13 ｜8128.35 ｜5187.79 ｜
｜净利润(万元) ｜1442.18 ｜17325.15 ｜7789.86 ｜3711.74 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0073 ｜0.0300 ｜0.0160 ｜0.0200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0029 ｜0.0340 ｜-0.0060 ｜-0.0100 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.7200 ｜1.7100 ｜1.6960 ｜3.3700 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.6870 ｜3.3600 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.4300 ｜1.7300 ｜0.9200 ｜0.5900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6936 ｜0.7043 ｜0.6913 ｜2.3766 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.1174 ｜-0.1351 ｜-0.1369 ｜-0.2850 ｜
｜主营业务收入(万元)｜402848.79 ｜1959871.53｜1391647.53｜944695.95 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜764.92 ｜7619.24 ｜4618.42 ｜3827.78 ｜
｜净利润(万元) ｜917.79 ｜3723.32 ｜1801.14 ｜1136.72 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0110 ｜0.1380 ｜0.0300 ｜-0.4500 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0080 ｜0.1060 ｜0.0340 ｜-0.5700 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.8500 ｜1.8500 ｜1.7100 ｜3.3600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6950 ｜0.7040 ｜0.7043 ｜2.3805 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0143 ｜0.0028 ｜-0.1351 ｜-0.3050 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0230 ｜-0.2150 ｜0.2897 ｜0.1631 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0156 ｜-0.2576 ｜0.2993 ｜0.0205 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜179820.07 ｜1277472.76｜1959871.53｜739695.78 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜14774.89 ｜
｜经营费用(万元) ｜1296.63 ｜5356.15 ｜4660.88 ｜20982.99 ｜
｜管理费用(万元) ｜4061.93 ｜18287.88 ｜23565.78 ｜19308.94 ｜
｜财务费用(万元) ｜-927.27 ｜-2136.64 ｜1214.60 ｜1301.00 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜7.20 ｜-26.94 ｜-29.21 ｜-17.06 ｜
｜营业利润(万元) ｜53.52 ｜17820.87 ｜11282.37 ｜-37288.99 ｜
｜投资收益(万元) ｜2768.92 ｜16235.13 ｜7619.24 ｜8576.80 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜2901.37 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜713.35 ｜3190.15 ｜-1932.94 ｜-1156.09 ｜
｜利润总额(万元) ｜766.87 ｜21011.01 ｜9349.43 ｜-26966.90 ｜
｜所得税(万元) ｜-209.75 ｜881.78 ｜1458.41 ｜80.12 ｜
｜净利润(万元) ｜1442.18 ｜17325.15 ｜3723.32 ｜-28422.11 ｜
｜销售毛利率(%) ｜2.13 ｜1.94 ｜2.18 ｜2.09 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜2.00 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.62 ｜7.46 ｜1.73 ｜-13.48 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜7.97 ｜30.97 ｜23.46 ｜8.21 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜2.08 ｜12.61 ｜25.60 ｜11.00 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.47 ｜2.92 ｜4.19 ｜1.61 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-55.36 ｜-34.82 ｜164.96 ｜35.64 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-96.16 ｜57.95 ｜130.26 ｜-3227.92 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜57.14 ｜365.31 ｜113.10 ｜-602.07 ｜
｜净资产增长率(%) ｜7.74 ｜8.04 ｜1.87 ｜-12.24 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-10.15 ｜-13.39 ｜0.55 ｜3.60 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜361469.85 ｜406422.80 ｜469276.32 ｜466686.50 ｜
｜负债总额(万元) ｜104139.11 ｜148940.47 ｜231460.69 ｜237379.73 ｜
｜流动负债(万元) ｜101576.05 ｜146188.21 ｜227160.73 ｜235204.33 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜2175.40 ｜
｜货币资金(万元) ｜135641.13 ｜137606.09 ｜170091.98 ｜132368.52 ｜
｜应收帐款(万元) ｜70023.15 ｜103144.44 ｜99429.23 ｜53694.02 ｜
｜其他应收款(万元)｜2494.82 ｜2086.27 ｜5472.62 ｜9900.10 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜232445.01 ｜232131.04 ｜214849.19 ｜210898.69 ｜
｜资产负债率(%) ｜28.8099 ｜36.6466 ｜49.3228 ｜50.8649 ｜
｜股东权益比率(%) ｜64.3055 ｜57.1156 ｜45.7830 ｜45.1906 ｜
｜流动比率(%) ｜2.3070 ｜1.8957 ｜1.4994 ｜1.4610 ｜
｜速动比率(%) ｜2.1236 ｜1.7212 ｜1.2555 ｜1.0016 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜198761.61 ｜1308387.22｜1940068.28｜788941.32 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-2898.36 ｜-27013.06 ｜36398.77 ｜10242.87 ｜
｜现金净流量(万元)｜-1964.96 ｜-32363.90 ｜37601.46 ｜1289.04 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-94.69 ｜-174.21 ｜255.35 ｜-80.71 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜110.5336 ｜102.4200 ｜98.9896 ｜106.6575 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-36.0384 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-4.5353 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜1265.70 ｜-3800.84 ｜17014.57 ｜-9376.10 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-346.36 ｜-2707.22 ｜-17227.91 ｜512.36 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜存货(万元) ｜18628.51 ｜48856.06 ｜-61.87 ｜
｜其他应付款(万元) ｜4573.91 ｜35540.61 ｜-87.13 ｜
｜未分配利润(万元) ｜1794.18 ｜-14741.27 ｜112.17 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜179820.07 ｜402848.79 ｜-55.36 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜175982.16 ｜397808.36 ｜-55.76 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜198761.61 ｜468448.22 ｜-57.57 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜203926.84 ｜470360.55 ｜-56.64 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜197082.73 ｜511986.17 ｜-61.51 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜206825.20 ｜524988.12 ｜-60.60 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-2898.36 ｜-54627.57 ｜94.69 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-1964.96 ｜-53428.71 ｜96.32 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-1964.96 ｜-53428.71 ｜96.32 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 402848.79｜ 31.53｜ 917.79｜ 5.30｜
｜第二季度 ｜ 312796.26｜ 24.49｜ 2793.94｜ 16.13｜
｜第三季度 ｜ 290112.03｜ 22.71｜ 4078.12｜ 23.54｜
｜第四季度 ｜ 271715.68｜ 21.27｜ 9535.30｜ 55.04｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 425096.99｜ 21.69｜ 612.95｜ 16.46｜
｜第二季度 ｜ 528603.10｜ 26.97｜ 523.77｜ 14.07｜
｜第三季度 ｜ 447216.66｜ 22.82｜ 664.42｜ 17.84｜
｜第四季度 ｜ 558954.79｜ 28.52｜ 1922.18｜ 51.63｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.3672｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0540｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0017｜ 3.2270｜ 无警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 2.2320｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.9898｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.55｜ 0.65｜ -2.26｜ -0.49｜
｜总资产现金回收率 ｜ 10.94｜ -1.72｜ 22.51｜ 13.36｜
｜净利润率 ｜ -0.74｜ -6.36｜ -2.12｜ 0.42｜
｜应收帐款 ｜ 0.53｜ 0.57｜ 0.34｜ 0.08｜
｜经营预警综合指数 ｜ 3.07｜ -1.48｜ 5.72｜ 3.96｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.25｜ -1.54｜ -3.28｜ -0.29｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.37｜ -2.00｜ -2.00｜ -0.60｜
｜留存盈利 ｜ -0.82｜ -6.36｜ -2.12｜ 3.07｜
｜净资产收益率 ｜ 38.33｜ -838.33｜ -100.67｜ 93.62｜
｜投资预警综合指数 ｜ 7.32｜ -170.00｜ -22.14｜ 19.07｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.90｜ 0.64｜ 0.93｜ 0.95｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.90｜ 0.64｜ 0.93｜ 0.95｜
｜支付现金股利 ｜ 0.96｜ 3.08｜ 0.85｜ 1.22｜
｜银行贷款率 ｜ 0.96｜ ｜ ｜ 0.88｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.97｜ 0.84｜ 0.96｜ 0.97｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 3.71｜ -51.21｜ -4.14｜ 7.61｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜ 中警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0110 ｜0.1380 ｜0.0620 ｜0.0296 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0080 ｜0.1060 ｜0.0560 ｜0.0242 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.8500 ｜1.8500 ｜1.7600 ｜1.7298 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.6200 ｜7.4600 ｜3.5200 ｜1.7100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6950 ｜0.7040 ｜0.7009 ｜0.7008 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0143 ｜0.0028 ｜-0.0799 ｜-0.1123 ｜
｜主营业务收入(万元)｜179820.07 ｜1277472.76｜1005757.07｜715645.05 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜2768.92 ｜16235.13 ｜8128.35 ｜5187.79 ｜
｜净利润(万元) ｜1442.18 ｜17325.15 ｜7789.86 ｜3711.74 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0073 ｜0.0300 ｜0.0160 ｜0.0200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0029 ｜0.0340 ｜-0.0060 ｜-0.0100 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.7200 ｜1.7100 ｜1.6960 ｜3.3700 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.6870 ｜3.3600 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.4300 ｜1.7300 ｜0.9200 ｜0.5900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6936 ｜0.7043 ｜0.6913 ｜2.3766 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.1174 ｜-0.1351 ｜-0.1369 ｜-0.2850 ｜
｜主营业务收入(万元)｜402848.79 ｜1959871.53｜1391647.53｜944695.95 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜764.92 ｜7619.24 ｜4618.42 ｜3827.78 ｜
｜净利润(万元) ｜917.79 ｜3723.32 ｜1801.14 ｜1136.72 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0110 ｜0.1380 ｜0.0300 ｜-0.4500 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0080 ｜0.1060 ｜0.0340 ｜-0.5700 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.8500 ｜1.8500 ｜1.7100 ｜3.3600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6950 ｜0.7040 ｜0.7043 ｜2.3805 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0143 ｜0.0028 ｜-0.1351 ｜-0.3050 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0230 ｜-0.2150 ｜0.2897 ｜0.1631 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0156 ｜-0.2576 ｜0.2993 ｜0.0205 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜179820.07 ｜1277472.76｜1959871.53｜739695.78 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜14774.89 ｜
｜经营费用(万元) ｜1296.63 ｜5356.15 ｜4660.88 ｜20982.99 ｜
｜管理费用(万元) ｜4061.93 ｜18287.88 ｜23565.78 ｜19308.94 ｜
｜财务费用(万元) ｜-927.27 ｜-2136.64 ｜1214.60 ｜1301.00 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜7.20 ｜-26.94 ｜-29.21 ｜-17.06 ｜
｜营业利润(万元) ｜53.52 ｜17820.87 ｜11282.37 ｜-37288.99 ｜
｜投资收益(万元) ｜2768.92 ｜16235.13 ｜7619.24 ｜8576.80 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜2901.37 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜713.35 ｜3190.15 ｜-1932.94 ｜-1156.09 ｜
｜利润总额(万元) ｜766.87 ｜21011.01 ｜9349.43 ｜-26966.90 ｜
｜所得税(万元) ｜-209.75 ｜881.78 ｜1458.41 ｜80.12 ｜
｜净利润(万元) ｜1442.18 ｜17325.15 ｜3723.32 ｜-28422.11 ｜
｜销售毛利率(%) ｜2.13 ｜1.94 ｜2.18 ｜2.09 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜2.00 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.62 ｜7.46 ｜1.73 ｜-13.48 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜7.97 ｜30.97 ｜23.46 ｜8.21 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜2.08 ｜12.61 ｜25.60 ｜11.00 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.47 ｜2.92 ｜4.19 ｜1.61 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-55.36 ｜-34.82 ｜164.96 ｜35.64 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-96.16 ｜57.95 ｜130.26 ｜-3227.92 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜57.14 ｜365.31 ｜113.10 ｜-602.07 ｜
｜净资产增长率(%) ｜7.74 ｜8.04 ｜1.87 ｜-12.24 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-10.15 ｜-13.39 ｜0.55 ｜3.60 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜361469.85 ｜406422.80 ｜469276.32 ｜466686.50 ｜
｜负债总额(万元) ｜104139.11 ｜148940.47 ｜231460.69 ｜237379.73 ｜
｜流动负债(万元) ｜101576.05 ｜146188.21 ｜227160.73 ｜235204.33 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜2175.40 ｜
｜货币资金(万元) ｜135641.13 ｜137606.09 ｜170091.98 ｜132368.52 ｜
｜应收帐款(万元) ｜70023.15 ｜103144.44 ｜99429.23 ｜53694.02 ｜
｜其他应收款(万元)｜2494.82 ｜2086.27 ｜5472.62 ｜9900.10 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜232445.01 ｜232131.04 ｜214849.19 ｜210898.69 ｜
｜资产负债率(%) ｜28.8099 ｜36.6466 ｜49.3228 ｜50.8649 ｜
｜股东权益比率(%) ｜64.3055 ｜57.1156 ｜45.7830 ｜45.1906 ｜
｜流动比率(%) ｜2.3070 ｜1.8957 ｜1.4994 ｜1.4610 ｜
｜速动比率(%) ｜2.1236 ｜1.7212 ｜1.2555 ｜1.0016 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜198761.61 ｜1308387.22｜1940068.28｜788941.32 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-2898.36 ｜-27013.06 ｜36398.77 ｜10242.87 ｜
｜现金净流量(万元)｜-1964.96 ｜-32363.90 ｜37601.46 ｜1289.04 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-94.69 ｜-174.21 ｜255.35 ｜-80.71 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜110.5336 ｜102.4200 ｜98.9896 ｜106.6575 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-36.0384 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-4.5353 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜1265.70 ｜-3800.84 ｜17014.57 ｜-9376.10 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-346.36 ｜-2707.22 ｜-17227.91 ｜512.36 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜存货(万元) ｜18628.51 ｜48856.06 ｜-61.87 ｜
｜其他应付款(万元) ｜4573.91 ｜35540.61 ｜-87.13 ｜
｜未分配利润(万元) ｜1794.18 ｜-14741.27 ｜112.17 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜179820.07 ｜402848.79 ｜-55.36 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜175982.16 ｜397808.36 ｜-55.76 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜198761.61 ｜468448.22 ｜-57.57 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜203926.84 ｜470360.55 ｜-56.64 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜197082.73 ｜511986.17 ｜-61.51 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜206825.20 ｜524988.12 ｜-60.60 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-2898.36 ｜-54627.57 ｜94.69 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-1964.96 ｜-53428.71 ｜96.32 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-1964.96 ｜-53428.71 ｜96.32 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 402848.79｜ 31.53｜ 917.79｜ 5.30｜
｜第二季度 ｜ 312796.26｜ 24.49｜ 2793.94｜ 16.13｜
｜第三季度 ｜ 290112.03｜ 22.71｜ 4078.12｜ 23.54｜
｜第四季度 ｜ 271715.68｜ 21.27｜ 9535.30｜ 55.04｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 425096.99｜ 21.69｜ 612.95｜ 16.46｜
｜第二季度 ｜ 528603.10｜ 26.97｜ 523.77｜ 14.07｜
｜第三季度 ｜ 447216.66｜ 22.82｜ 664.42｜ 17.84｜
｜第四季度 ｜ 558954.79｜ 28.52｜ 1922.18｜ 51.63｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.3672｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0540｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0017｜ 3.2270｜ 无警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 2.2320｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.9898｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.55｜ 0.65｜ -2.26｜ -0.49｜
｜总资产现金回收率 ｜ 10.94｜ -1.72｜ 22.51｜ 13.36｜
｜净利润率 ｜ -0.74｜ -6.36｜ -2.12｜ 0.42｜
｜应收帐款 ｜ 0.53｜ 0.57｜ 0.34｜ 0.08｜
｜经营预警综合指数 ｜ 3.07｜ -1.48｜ 5.72｜ 3.96｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.25｜ -1.54｜ -3.28｜ -0.29｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.37｜ -2.00｜ -2.00｜ -0.60｜
｜留存盈利 ｜ -0.82｜ -6.36｜ -2.12｜ 3.07｜
｜净资产收益率 ｜ 38.33｜ -838.33｜ -100.67｜ 93.62｜
｜投资预警综合指数 ｜ 7.32｜ -170.00｜ -22.14｜ 19.07｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.90｜ 0.64｜ 0.93｜ 0.95｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.90｜ 0.64｜ 0.93｜ 0.95｜
｜支付现金股利 ｜ 0.96｜ 3.08｜ 0.85｜ 1.22｜
｜银行贷款率 ｜ 0.96｜ ｜ ｜ 0.88｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.97｜ 0.84｜ 0.96｜ 0.97｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 3.71｜ -51.21｜ -4.14｜ 7.61｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜ 中警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
