☆财务分析☆ ◇港澳资讯900937 更新日期：2008-04-24◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0050 ｜0.0400 ｜0.0400 ｜0.0200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0050 ｜0.0300 ｜0.0400 ｜0.0200 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.5200 ｜2.5300 ｜2.5400 ｜2.5203 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.2100 ｜1.3800 ｜1.5700 ｜0.9300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0864 ｜1.0864 ｜1.0864 ｜1.0864 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2318 ｜0.2477 ｜0.2474 ｜0.2298 ｜
｜主营业务收入(万元)｜98439.47 ｜368451.04 ｜262515.34 ｜164519.15 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜919.81 ｜919.81 ｜837.31 ｜
｜净利润(万元) ｜-722.09 ｜4775.84 ｜5458.25 ｜3200.24 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0300 ｜0.1400 ｜0.0690 ｜0.0490 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0270 ｜0.1400 ｜0.0690 ｜0.0490 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.5500 ｜2.5300 ｜3.0900 ｜3.0600 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜3.0900 ｜3.0600 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.1400 ｜4.9700 ｜2.2400 ｜1.6000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0665 ｜1.0710 ｜1.0547 ｜0.9224 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2791 ｜0.2613 ｜0.7747 ｜0.8444 ｜
｜主营业务收入(万元)｜86167.86 ｜369999.07 ｜268447.16 ｜162795.05 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜210.00 ｜210.00 ｜150.00 ｜
｜净利润(万元) ｜3902.61 ｜16875.69 ｜11713.24 ｜7357.54 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0050 ｜0.0400 ｜0.1400 ｜0.1100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0050 ｜0.0300 ｜0.1400 ｜0.1100 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.5200 ｜2.5300 ｜2.5300 ｜3.0500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0864 ｜1.0864 ｜1.0710 ｜0.8565 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2318 ｜0.2477 ｜0.2613 ｜0.8814 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.9176 ｜0.3443 ｜0.6584 ｜1.2630 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.0483 ｜-0.2088 ｜0.1796 ｜-0.1595 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜98439.47 ｜368451.04 ｜369999.07 ｜323247.85 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜51370.73 ｜
｜经营费用(万元) ｜376.14 ｜2013.27 ｜1811.48 ｜1865.60 ｜
｜管理费用(万元) ｜1166.14 ｜4720.55 ｜4429.14 ｜8687.94 ｜
｜财务费用(万元) ｜11488.95 ｜31653.59 ｜28671.07 ｜26253.30 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜66.43 ｜9.95 ｜-5.14 ｜25.88 ｜
｜营业利润(万元) ｜-511.24 ｜4684.85 ｜18779.33 ｜14927.58 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜919.81 ｜210.00 ｜15.86 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜322.63 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜229.42 ｜1212.58 ｜923.32 ｜-5.74 ｜
｜利润总额(万元) ｜-281.82 ｜5897.43 ｜19702.65 ｜15260.33 ｜
｜所得税(万元) ｜351.43 ｜910.05 ｜2672.62 ｜2697.19 ｜
｜净利润(万元) ｜-722.09 ｜4775.84 ｜16875.69 ｜12102.22 ｜
｜销售毛利率(%) ｜12.94 ｜11.59 ｜14.54 ｜15.92 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜15.89 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.21 ｜1.38 ｜4.97 ｜3.53 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜3.11 ｜13.33 ｜14.44 ｜14.41 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.65 ｜6.63 ｜7.32 ｜30.91 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.08 ｜0.34 ｜0.39 ｜0.35 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜14.24 ｜-0.42 ｜14.46 ｜7.00 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-112.39 ｜-75.05 ｜25.80 ｜-60.40 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-118.50 ｜-71.70 ｜39.44 ｜-41.84 ｜
｜净资产增长率(%) ｜0.38 ｜2.15 ｜-1.08 ｜1.24 ｜
｜总资产增长率(%) ｜40.60 ｜16.61 ｜6.82 ｜-0.56 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜1282979.88｜1155335.62｜990744.45 ｜927511.09 ｜
｜负债总额(万元) ｜931009.43 ｜802731.20 ｜646559.67 ｜579646.85 ｜
｜流动负债(万元) ｜548785.33 ｜478632.71 ｜478002.86 ｜408318.64 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜171328.21 ｜
｜货币资金(万元) ｜66680.99 ｜60056.14 ｜88653.17 ｜64571.00 ｜
｜应收帐款(万元) ｜61750.10 ｜57391.25 ｜53701.86 ｜47356.83 ｜
｜其他应收款(万元)｜96916.47 ｜3240.38 ｜2360.53 ｜1355.17 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜344507.51 ｜346675.44 ｜339372.34 ｜343093.17 ｜
｜资产负债率(%) ｜72.5661 ｜69.4803 ｜65.2599 ｜62.4948 ｜
｜股东权益比率(%) ｜26.8521 ｜30.0064 ｜34.2542 ｜36.9907 ｜
｜流动比率(%) ｜0.5046 ｜0.3399 ｜0.4004 ｜0.3851 ｜
｜速动比率(%) ｜0.4516 ｜0.2855 ｜0.3525 ｜0.3338 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜106805.87 ｜425293.67 ｜439083.23 ｜375585.98 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-125634.03｜47141.70 ｜88273.47 ｜142281.89 ｜
｜现金净流量(万元)｜6624.85 ｜-28597.03 ｜24082.17 ｜-17973.11 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜1137.60 ｜-46.59 ｜-37.95 ｜65.11 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜108.4990 ｜115.4275 ｜118.6714 ｜116.1913 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜1175.6678 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-148.5109 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-29856.89 ｜-197242.29｜-65696.39 ｜-42109.48 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜162115.77 ｜121503.55 ｜1505.08 ｜-118145.52｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜其他应收款(万元) ｜96916.47 ｜39439.42 ｜145.74 ｜
｜在建工程(万元) ｜133382.27 ｜24107.65 ｜453.28 ｜
｜应付票据(万元) ｜2000.00 ｜107332.62 ｜-98.14 ｜
｜应付账款(万元) ｜47643.90 ｜14787.68 ｜222.19 ｜
｜其他应付款(万元) ｜35288.01 ｜8216.30 ｜329.49 ｜
｜一年内到期的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜长期负债(万元) ｜59000.00 ｜37100.00 ｜59.03 ｜
｜长期借款(万元) ｜377299.63 ｜68497.26 ｜450.82 ｜
｜应付债券(万元) ｜- ｜8734.43 ｜-100.00 ｜
｜负债合计(万元) ｜931009.43 ｜564514.17 ｜64.92 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜220760.33 ｜81409.99 ｜171.17 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜232439.90 ｜99535.29 ｜133.53 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-125634.03 ｜-10151.34 ｜-1137.61 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜26280.58 ｜16106.18 ｜63.17 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜29856.89 ｜19106.18 ｜56.27 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-29856.89 ｜-19106.18 ｜-56.27 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜269700.00 ｜95000.00 ｜183.89 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜269700.00 ｜95000.00 ｜183.89 ｜
｜分配股利利润或偿付利｜ ｜ ｜ ｜
｜息所支付的现金(万元)｜12584.23 ｜6411.26 ｜96.28 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜162115.77 ｜-1411.26 ｜11587.30 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜6624.85 ｜-30668.79 ｜121.60 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 86167.86｜ 23.39｜ 3902.61｜ 81.72｜
｜第二季度 ｜ 78351.29｜ 21.27｜ -702.37｜ -14.71｜
｜第三季度 ｜ 97996.19｜ 26.60｜ 2258.02｜ 47.28｜
｜第四季度 ｜ 105935.70｜ 28.75｜ -682.41｜ -14.29｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 80470.60｜ 21.75｜ 4133.14｜ 24.49｜
｜第二季度 ｜ 82527.31｜ 22.30｜ 3224.40｜ 19.11｜
｜第三季度 ｜ 105449.26｜ 28.50｜ 4355.70｜ 25.81｜
｜第四季度 ｜ 101551.91｜ 27.45｜ 5162.44｜ 30.59｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.2118｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0458｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0349｜ 0.4572｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.3700｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.3069｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.61｜ -1.62｜ -0.04｜ -0.73｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.09｜ 1.16｜ 1.17｜ 1.06｜
｜净利润率 ｜ 0.14｜ 0.16｜ 0.70｜ 1.37｜
｜应收帐款 ｜ -0.38｜ ｜ ｜ ｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.21｜ -0.10｜ 0.48｜ 0.37｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.11｜ -1.20｜ -1.85｜ -0.69｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.71｜ 0.39｜ -1.52｜ -0.51｜
｜留存盈利 ｜ 0.24｜ 0.29｜ 2.99｜ -10.30｜
｜净资产收益率 ｜ 101.33｜ 102.67｜ 136.25｜ 161.55｜
｜投资预警综合指数 ｜ 20.07｜ 20.35｜ 26.84｜ 29.89｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.13｜ 0.54｜ 0.52｜ 0.53｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.13｜ 0.54｜ 0.52｜ 0.53｜
｜支付现金股利 ｜ -0.47｜ 0.07｜ 0.38｜ 2.41｜
｜银行贷款率 ｜ 0.91｜ 0.80｜ 0.78｜ 0.77｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.34｜ 0.72｜ 0.84｜ 0.80｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 5.94｜ 6.21｜ 8.42｜ 9.47｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0050 ｜0.0400 ｜0.0400 ｜0.0200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0050 ｜0.0300 ｜0.0400 ｜0.0200 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.5200 ｜2.5300 ｜2.5400 ｜2.5203 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.2100 ｜1.3800 ｜1.5700 ｜0.9300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0864 ｜1.0864 ｜1.0864 ｜1.0864 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2318 ｜0.2477 ｜0.2474 ｜0.2298 ｜
｜主营业务收入(万元)｜98439.47 ｜368451.04 ｜262515.34 ｜164519.15 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜919.81 ｜919.81 ｜837.31 ｜
｜净利润(万元) ｜-722.09 ｜4775.84 ｜5458.25 ｜3200.24 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0300 ｜0.1400 ｜0.0690 ｜0.0490 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0270 ｜0.1400 ｜0.0690 ｜0.0490 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.5500 ｜2.5300 ｜3.0900 ｜3.0600 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜3.0900 ｜3.0600 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.1400 ｜4.9700 ｜2.2400 ｜1.6000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0665 ｜1.0710 ｜1.0547 ｜0.9224 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2791 ｜0.2613 ｜0.7747 ｜0.8444 ｜
｜主营业务收入(万元)｜86167.86 ｜369999.07 ｜268447.16 ｜162795.05 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜210.00 ｜210.00 ｜150.00 ｜
｜净利润(万元) ｜3902.61 ｜16875.69 ｜11713.24 ｜7357.54 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0050 ｜0.0400 ｜0.1400 ｜0.1100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0050 ｜0.0300 ｜0.1400 ｜0.1100 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.5200 ｜2.5300 ｜2.5300 ｜3.0500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0864 ｜1.0864 ｜1.0710 ｜0.8565 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2318 ｜0.2477 ｜0.2613 ｜0.8814 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.9176 ｜0.3443 ｜0.6584 ｜1.2630 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.0483 ｜-0.2088 ｜0.1796 ｜-0.1595 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜98439.47 ｜368451.04 ｜369999.07 ｜323247.85 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜51370.73 ｜
｜经营费用(万元) ｜376.14 ｜2013.27 ｜1811.48 ｜1865.60 ｜
｜管理费用(万元) ｜1166.14 ｜4720.55 ｜4429.14 ｜8687.94 ｜
｜财务费用(万元) ｜11488.95 ｜31653.59 ｜28671.07 ｜26253.30 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜66.43 ｜9.95 ｜-5.14 ｜25.88 ｜
｜营业利润(万元) ｜-511.24 ｜4684.85 ｜18779.33 ｜14927.58 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜919.81 ｜210.00 ｜15.86 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜322.63 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜229.42 ｜1212.58 ｜923.32 ｜-5.74 ｜
｜利润总额(万元) ｜-281.82 ｜5897.43 ｜19702.65 ｜15260.33 ｜
｜所得税(万元) ｜351.43 ｜910.05 ｜2672.62 ｜2697.19 ｜
｜净利润(万元) ｜-722.09 ｜4775.84 ｜16875.69 ｜12102.22 ｜
｜销售毛利率(%) ｜12.94 ｜11.59 ｜14.54 ｜15.92 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜15.89 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.21 ｜1.38 ｜4.97 ｜3.53 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜3.11 ｜13.33 ｜14.44 ｜14.41 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.65 ｜6.63 ｜7.32 ｜30.91 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.08 ｜0.34 ｜0.39 ｜0.35 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜14.24 ｜-0.42 ｜14.46 ｜7.00 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-112.39 ｜-75.05 ｜25.80 ｜-60.40 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-118.50 ｜-71.70 ｜39.44 ｜-41.84 ｜
｜净资产增长率(%) ｜0.38 ｜2.15 ｜-1.08 ｜1.24 ｜
｜总资产增长率(%) ｜40.60 ｜16.61 ｜6.82 ｜-0.56 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜1282979.88｜1155335.62｜990744.45 ｜927511.09 ｜
｜负债总额(万元) ｜931009.43 ｜802731.20 ｜646559.67 ｜579646.85 ｜
｜流动负债(万元) ｜548785.33 ｜478632.71 ｜478002.86 ｜408318.64 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜171328.21 ｜
｜货币资金(万元) ｜66680.99 ｜60056.14 ｜88653.17 ｜64571.00 ｜
｜应收帐款(万元) ｜61750.10 ｜57391.25 ｜53701.86 ｜47356.83 ｜
｜其他应收款(万元)｜96916.47 ｜3240.38 ｜2360.53 ｜1355.17 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜344507.51 ｜346675.44 ｜339372.34 ｜343093.17 ｜
｜资产负债率(%) ｜72.5661 ｜69.4803 ｜65.2599 ｜62.4948 ｜
｜股东权益比率(%) ｜26.8521 ｜30.0064 ｜34.2542 ｜36.9907 ｜
｜流动比率(%) ｜0.5046 ｜0.3399 ｜0.4004 ｜0.3851 ｜
｜速动比率(%) ｜0.4516 ｜0.2855 ｜0.3525 ｜0.3338 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜106805.87 ｜425293.67 ｜439083.23 ｜375585.98 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-125634.03｜47141.70 ｜88273.47 ｜142281.89 ｜
｜现金净流量(万元)｜6624.85 ｜-28597.03 ｜24082.17 ｜-17973.11 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜1137.60 ｜-46.59 ｜-37.95 ｜65.11 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜108.4990 ｜115.4275 ｜118.6714 ｜116.1913 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜1175.6678 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-148.5109 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-29856.89 ｜-197242.29｜-65696.39 ｜-42109.48 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜162115.77 ｜121503.55 ｜1505.08 ｜-118145.52｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜其他应收款(万元) ｜96916.47 ｜39439.42 ｜145.74 ｜
｜在建工程(万元) ｜133382.27 ｜24107.65 ｜453.28 ｜
｜应付票据(万元) ｜2000.00 ｜107332.62 ｜-98.14 ｜
｜应付账款(万元) ｜47643.90 ｜14787.68 ｜222.19 ｜
｜其他应付款(万元) ｜35288.01 ｜8216.30 ｜329.49 ｜
｜一年内到期的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜长期负债(万元) ｜59000.00 ｜37100.00 ｜59.03 ｜
｜长期借款(万元) ｜377299.63 ｜68497.26 ｜450.82 ｜
｜应付债券(万元) ｜- ｜8734.43 ｜-100.00 ｜
｜负债合计(万元) ｜931009.43 ｜564514.17 ｜64.92 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜220760.33 ｜81409.99 ｜171.17 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜232439.90 ｜99535.29 ｜133.53 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-125634.03 ｜-10151.34 ｜-1137.61 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜26280.58 ｜16106.18 ｜63.17 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜29856.89 ｜19106.18 ｜56.27 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-29856.89 ｜-19106.18 ｜-56.27 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜269700.00 ｜95000.00 ｜183.89 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜269700.00 ｜95000.00 ｜183.89 ｜
｜分配股利利润或偿付利｜ ｜ ｜ ｜
｜息所支付的现金(万元)｜12584.23 ｜6411.26 ｜96.28 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜162115.77 ｜-1411.26 ｜11587.30 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜6624.85 ｜-30668.79 ｜121.60 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 86167.86｜ 23.39｜ 3902.61｜ 81.72｜
｜第二季度 ｜ 78351.29｜ 21.27｜ -702.37｜ -14.71｜
｜第三季度 ｜ 97996.19｜ 26.60｜ 2258.02｜ 47.28｜
｜第四季度 ｜ 105935.70｜ 28.75｜ -682.41｜ -14.29｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 80470.60｜ 21.75｜ 4133.14｜ 24.49｜
｜第二季度 ｜ 82527.31｜ 22.30｜ 3224.40｜ 19.11｜
｜第三季度 ｜ 105449.26｜ 28.50｜ 4355.70｜ 25.81｜
｜第四季度 ｜ 101551.91｜ 27.45｜ 5162.44｜ 30.59｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.2118｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0458｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0349｜ 0.4572｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.3700｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.3069｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.61｜ -1.62｜ -0.04｜ -0.73｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.09｜ 1.16｜ 1.17｜ 1.06｜
｜净利润率 ｜ 0.14｜ 0.16｜ 0.70｜ 1.37｜
｜应收帐款 ｜ -0.38｜ ｜ ｜ ｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.21｜ -0.10｜ 0.48｜ 0.37｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.11｜ -1.20｜ -1.85｜ -0.69｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.71｜ 0.39｜ -1.52｜ -0.51｜
｜留存盈利 ｜ 0.24｜ 0.29｜ 2.99｜ -10.30｜
｜净资产收益率 ｜ 101.33｜ 102.67｜ 136.25｜ 161.55｜
｜投资预警综合指数 ｜ 20.07｜ 20.35｜ 26.84｜ 29.89｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.13｜ 0.54｜ 0.52｜ 0.53｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.13｜ 0.54｜ 0.52｜ 0.53｜
｜支付现金股利 ｜ -0.47｜ 0.07｜ 0.38｜ 2.41｜
｜银行贷款率 ｜ 0.91｜ 0.80｜ 0.78｜ 0.77｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.34｜ 0.72｜ 0.84｜ 0.80｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 5.94｜ 6.21｜ 8.42｜ 9.47｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
