☆财务分析☆ ◇港澳资讯900920 更新日期：2008-04-25◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0060 ｜0.0400 ｜0.0310 ｜0.0070 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0070 ｜-0.0200 ｜0.0630 ｜0.0180 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.8070 ｜3.8100 ｜3.8200 ｜3.7700 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1600 ｜0.9700 ｜0.8000 ｜0.1800 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.5136 ｜1.5248 ｜1.5361 ｜1.5160 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2865 ｜0.2804 ｜0.1971 ｜0.1734 ｜
｜主营业务收入(万元)｜102645.08 ｜345580.61 ｜257754.81 ｜173809.86 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜147.13 ｜1412.71 ｜-533.26 ｜-689.20 ｜
｜净利润(万元) ｜292.51 ｜1781.99 ｜1467.86 ｜331.03 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0040 ｜0.0300 ｜0.0500 ｜0.0110 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0070 ｜-0.1400 ｜- ｜0.0210 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.7400 ｜3.7500 ｜3.7700 ｜3.7300 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜3.7400 ｜3.7100 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1100 ｜0.7100 ｜1.3500 ｜0.3000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.4933 ｜1.5013 ｜1.4941 ｜1.4941 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1730 ｜0.2511 ｜0.2390 ｜0.1993 ｜
｜主营业务收入(万元)｜81168.01 ｜309401.24 ｜229567.17 ｜163073.17 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-275.44 ｜-1732.68 ｜-1946.26 ｜-1508.35 ｜
｜净利润(万元) ｜201.41 ｜1284.60 ｜2483.13 ｜561.13 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0060 ｜0.0400 ｜0.0300 ｜0.0120 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0070 ｜-0.0200 ｜-0.1400 ｜-0.0030 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.8070 ｜3.8100 ｜3.7500 ｜3.7200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.5136 ｜1.5248 ｜1.5013 ｜1.4941 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2865 ｜0.2804 ｜0.2511 ｜0.1899 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.1125 ｜0.5392 ｜0.7037 ｜-0.7308 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.2431 ｜0.9814 ｜-0.6941 ｜0.1812 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜102645.08 ｜345580.61 ｜309401.24 ｜310912.00 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜45885.88 ｜
｜经营费用(万元) ｜4070.63 ｜15748.94 ｜15010.09 ｜15704.76 ｜
｜管理费用(万元) ｜10108.79 ｜35893.74 ｜36167.88 ｜31882.35 ｜
｜财务费用(万元) ｜-170.53 ｜-4.46 ｜1275.93 ｜357.35 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜24.68 ｜-1.55 ｜9.40 ｜-13.12 ｜
｜营业利润(万元) ｜534.41 ｜2034.83 ｜-8169.79 ｜793.05 ｜
｜投资收益(万元) ｜147.13 ｜1412.71 ｜-1732.68 ｜-281.32 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜694.70 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜192.57 ｜635.89 ｜9361.68 ｜-1063.74 ｜
｜利润总额(万元) ｜726.98 ｜2670.72 ｜1191.89 ｜142.68 ｜
｜所得税(万元) ｜202.02 ｜622.08 ｜426.33 ｜-704.15 ｜
｜净利润(万元) ｜292.51 ｜1781.99 ｜1284.60 ｜587.84 ｜
｜销售毛利率(%) ｜14.26 ｜16.65 ｜15.67 ｜14.92 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜14.76 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.16 ｜0.97 ｜0.71 ｜0.33 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.77 ｜5.31 ｜3.87 ｜3.90 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜2.67 ｜13.28 ｜9.76 ｜9.43 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.29 ｜1.07 ｜0.95 ｜0.93 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜26.46 ｜11.69 ｜-0.49 ｜-21.77 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-14.93 ｜124.91 ｜-1130.18 ｜-97.26 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜45.23 ｜38.72 ｜118.53 ｜-97.22 ｜
｜净资产增长率(%) ｜1.72 ｜1.61 ｜0.89 ｜-4.12 ｜
｜总资产增长率(%) ｜21.66 ｜19.12 ｜-17.66 ｜14.00 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜368775.25 ｜349968.02 ｜293804.44 ｜356828.92 ｜
｜负债总额(万元) ｜162199.48 ｜144060.54 ｜90005.25 ｜154082.79 ｜
｜流动负债(万元) ｜155300.51 ｜137983.31 ｜83991.31 ｜147387.57 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜6257.07 ｜
｜货币资金(万元) ｜66552.06 ｜78232.19 ｜31093.63 ｜65016.62 ｜
｜应收帐款(万元) ｜50191.61 ｜26557.70 ｜25478.22 ｜37940.07 ｜
｜其他应收款(万元)｜2897.17 ｜1097.49 ｜6485.42 ｜9495.72 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜182838.41 ｜183086.13 ｜180182.40 ｜178586.84 ｜
｜资产负债率(%) ｜43.9832 ｜41.1639 ｜30.6344 ｜43.1811 ｜
｜股东权益比率(%) ｜49.5799 ｜52.3151 ｜61.3273 ｜50.0483 ｜
｜流动比率(%) ｜1.5752 ｜1.6554 ｜2.0384 ｜1.5380 ｜
｜速动比率(%) ｜1.2508 ｜1.2997 ｜1.3322 ｜1.0251 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜83048.02 ｜325582.31 ｜275970.19 ｜341166.94 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-5404.47 ｜25899.79 ｜33803.90 ｜-35103.53 ｜
｜现金净流量(万元)｜-11680.13 ｜47138.56 ｜-33340.59 ｜8703.63 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-65.14 ｜-13.77 ｜-196.29 ｜-240.38 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜80.9079 ｜94.2131 ｜89.1949 ｜109.7310 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-5971.6478｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜1480.6207 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-6364.69 ｜19449.42 ｜3809.42 ｜-18135.03 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜139.68 ｜1794.62 ｜-70924.18 ｜62185.49 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜66552.06 ｜13915.95 ｜378.24 ｜
｜应收票据(万元) ｜69943.90 ｜40252.22 ｜73.76 ｜
｜其他应付款(万元) ｜36719.95 ｜12352.17 ｜197.28 ｜
｜其他流动负债(万元) ｜14609.14 ｜6802.76 ｜114.75 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜155300.51 ｜96407.38 ｜61.09 ｜
｜负债合计(万元) ｜162199.48 ｜101128.35 ｜60.39 ｜
｜未分配利润(万元) ｜13759.70 ｜8309.77 ｜65.58 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-5404.47 ｜-15507.18 ｜65.15 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜66552.06 ｜13915.95 ｜378.24 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜78232.19 ｜31093.63 ｜151.60 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 81168.01｜ 23.49｜ 201.41｜ 11.30｜
｜第二季度 ｜ 92641.85｜ 26.81｜ 129.63｜ 7.27｜
｜第三季度 ｜ 83944.95｜ 24.29｜ 1136.83｜ 63.80｜
｜第四季度 ｜ 87825.80｜ 25.41｜ 314.13｜ 17.63｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 84906.34｜ 27.44｜ 384.28｜ 29.91｜
｜第二季度 ｜ 83077.07｜ 26.85｜ 176.85｜ 13.77｜
｜第三季度 ｜ 67154.72｜ 21.70｜ 1922.00｜ 149.62｜
｜第四季度 ｜ 74263.10｜ 24.00｜ -1198.53｜ -93.30｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.2422｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1684｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0060｜ 1.9197｜ 中警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.1272｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.1133｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.88｜ -0.93｜ 0.54｜ -0.78｜
｜总资产现金回收率 ｜ ｜ ｜ ｜ 1.86｜
｜净利润率 ｜ 1.14｜ 0.13｜ 0.03｜ -0.55｜
｜应收帐款 ｜ -0.37｜ 0.07｜ 0.31｜ 0.41｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.11｜ -0.24｜ 0.23｜ 0.30｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.84｜ -0.97｜ -2.91｜ -0.79｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.66｜ -0.70｜ -1.58｜ -0.27｜
｜留存盈利 ｜ 5.16｜ 0.52｜ 0.05｜ -0.75｜
｜净资产收益率 ｜ 188.33｜ 105.00｜ 102.68｜ 45.79｜
｜投资预警综合指数 ｜ 38.25｜ 20.60｜ 19.20｜ 8.69｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ ｜ ｜ ｜ 0.71｜
｜经营现金流入利息支出比｜ ｜ ｜ ｜ 0.71｜
｜支付现金股利 ｜ 0.96｜ 1.10｜ 1.12｜ 1.37｜
｜银行贷款率 ｜ 0.69｜ 0.51｜ 0.85｜ 0.89｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 1.00｜ 1.00｜ 1.00｜ 0.92｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 11.62｜ 6.28｜ 6.06｜ 3.02｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0060 ｜0.0400 ｜0.0310 ｜0.0070 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0070 ｜-0.0200 ｜0.0630 ｜0.0180 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.8070 ｜3.8100 ｜3.8200 ｜3.7700 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1600 ｜0.9700 ｜0.8000 ｜0.1800 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.5136 ｜1.5248 ｜1.5361 ｜1.5160 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2865 ｜0.2804 ｜0.1971 ｜0.1734 ｜
｜主营业务收入(万元)｜102645.08 ｜345580.61 ｜257754.81 ｜173809.86 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜147.13 ｜1412.71 ｜-533.26 ｜-689.20 ｜
｜净利润(万元) ｜292.51 ｜1781.99 ｜1467.86 ｜331.03 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0040 ｜0.0300 ｜0.0500 ｜0.0110 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0070 ｜-0.1400 ｜- ｜0.0210 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.7400 ｜3.7500 ｜3.7700 ｜3.7300 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜3.7400 ｜3.7100 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1100 ｜0.7100 ｜1.3500 ｜0.3000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.4933 ｜1.5013 ｜1.4941 ｜1.4941 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1730 ｜0.2511 ｜0.2390 ｜0.1993 ｜
｜主营业务收入(万元)｜81168.01 ｜309401.24 ｜229567.17 ｜163073.17 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-275.44 ｜-1732.68 ｜-1946.26 ｜-1508.35 ｜
｜净利润(万元) ｜201.41 ｜1284.60 ｜2483.13 ｜561.13 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0060 ｜0.0400 ｜0.0300 ｜0.0120 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0070 ｜-0.0200 ｜-0.1400 ｜-0.0030 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.8070 ｜3.8100 ｜3.7500 ｜3.7200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.5136 ｜1.5248 ｜1.5013 ｜1.4941 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2865 ｜0.2804 ｜0.2511 ｜0.1899 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.1125 ｜0.5392 ｜0.7037 ｜-0.7308 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.2431 ｜0.9814 ｜-0.6941 ｜0.1812 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜102645.08 ｜345580.61 ｜309401.24 ｜310912.00 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜45885.88 ｜
｜经营费用(万元) ｜4070.63 ｜15748.94 ｜15010.09 ｜15704.76 ｜
｜管理费用(万元) ｜10108.79 ｜35893.74 ｜36167.88 ｜31882.35 ｜
｜财务费用(万元) ｜-170.53 ｜-4.46 ｜1275.93 ｜357.35 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜24.68 ｜-1.55 ｜9.40 ｜-13.12 ｜
｜营业利润(万元) ｜534.41 ｜2034.83 ｜-8169.79 ｜793.05 ｜
｜投资收益(万元) ｜147.13 ｜1412.71 ｜-1732.68 ｜-281.32 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜694.70 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜192.57 ｜635.89 ｜9361.68 ｜-1063.74 ｜
｜利润总额(万元) ｜726.98 ｜2670.72 ｜1191.89 ｜142.68 ｜
｜所得税(万元) ｜202.02 ｜622.08 ｜426.33 ｜-704.15 ｜
｜净利润(万元) ｜292.51 ｜1781.99 ｜1284.60 ｜587.84 ｜
｜销售毛利率(%) ｜14.26 ｜16.65 ｜15.67 ｜14.92 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜14.76 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.16 ｜0.97 ｜0.71 ｜0.33 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.77 ｜5.31 ｜3.87 ｜3.90 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜2.67 ｜13.28 ｜9.76 ｜9.43 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.29 ｜1.07 ｜0.95 ｜0.93 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜26.46 ｜11.69 ｜-0.49 ｜-21.77 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-14.93 ｜124.91 ｜-1130.18 ｜-97.26 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜45.23 ｜38.72 ｜118.53 ｜-97.22 ｜
｜净资产增长率(%) ｜1.72 ｜1.61 ｜0.89 ｜-4.12 ｜
｜总资产增长率(%) ｜21.66 ｜19.12 ｜-17.66 ｜14.00 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜368775.25 ｜349968.02 ｜293804.44 ｜356828.92 ｜
｜负债总额(万元) ｜162199.48 ｜144060.54 ｜90005.25 ｜154082.79 ｜
｜流动负债(万元) ｜155300.51 ｜137983.31 ｜83991.31 ｜147387.57 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜6257.07 ｜
｜货币资金(万元) ｜66552.06 ｜78232.19 ｜31093.63 ｜65016.62 ｜
｜应收帐款(万元) ｜50191.61 ｜26557.70 ｜25478.22 ｜37940.07 ｜
｜其他应收款(万元)｜2897.17 ｜1097.49 ｜6485.42 ｜9495.72 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜182838.41 ｜183086.13 ｜180182.40 ｜178586.84 ｜
｜资产负债率(%) ｜43.9832 ｜41.1639 ｜30.6344 ｜43.1811 ｜
｜股东权益比率(%) ｜49.5799 ｜52.3151 ｜61.3273 ｜50.0483 ｜
｜流动比率(%) ｜1.5752 ｜1.6554 ｜2.0384 ｜1.5380 ｜
｜速动比率(%) ｜1.2508 ｜1.2997 ｜1.3322 ｜1.0251 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜83048.02 ｜325582.31 ｜275970.19 ｜341166.94 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-5404.47 ｜25899.79 ｜33803.90 ｜-35103.53 ｜
｜现金净流量(万元)｜-11680.13 ｜47138.56 ｜-33340.59 ｜8703.63 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-65.14 ｜-13.77 ｜-196.29 ｜-240.38 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜80.9079 ｜94.2131 ｜89.1949 ｜109.7310 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-5971.6478｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜1480.6207 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-6364.69 ｜19449.42 ｜3809.42 ｜-18135.03 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜139.68 ｜1794.62 ｜-70924.18 ｜62185.49 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜66552.06 ｜13915.95 ｜378.24 ｜
｜应收票据(万元) ｜69943.90 ｜40252.22 ｜73.76 ｜
｜其他应付款(万元) ｜36719.95 ｜12352.17 ｜197.28 ｜
｜其他流动负债(万元) ｜14609.14 ｜6802.76 ｜114.75 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜155300.51 ｜96407.38 ｜61.09 ｜
｜负债合计(万元) ｜162199.48 ｜101128.35 ｜60.39 ｜
｜未分配利润(万元) ｜13759.70 ｜8309.77 ｜65.58 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-5404.47 ｜-15507.18 ｜65.15 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜66552.06 ｜13915.95 ｜378.24 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜78232.19 ｜31093.63 ｜151.60 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 81168.01｜ 23.49｜ 201.41｜ 11.30｜
｜第二季度 ｜ 92641.85｜ 26.81｜ 129.63｜ 7.27｜
｜第三季度 ｜ 83944.95｜ 24.29｜ 1136.83｜ 63.80｜
｜第四季度 ｜ 87825.80｜ 25.41｜ 314.13｜ 17.63｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 84906.34｜ 27.44｜ 384.28｜ 29.91｜
｜第二季度 ｜ 83077.07｜ 26.85｜ 176.85｜ 13.77｜
｜第三季度 ｜ 67154.72｜ 21.70｜ 1922.00｜ 149.62｜
｜第四季度 ｜ 74263.10｜ 24.00｜ -1198.53｜ -93.30｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.2422｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1684｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0060｜ 1.9197｜ 中警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.1272｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.1133｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.88｜ -0.93｜ 0.54｜ -0.78｜
｜总资产现金回收率 ｜ ｜ ｜ ｜ 1.86｜
｜净利润率 ｜ 1.14｜ 0.13｜ 0.03｜ -0.55｜
｜应收帐款 ｜ -0.37｜ 0.07｜ 0.31｜ 0.41｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.11｜ -0.24｜ 0.23｜ 0.30｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.84｜ -0.97｜ -2.91｜ -0.79｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.66｜ -0.70｜ -1.58｜ -0.27｜
｜留存盈利 ｜ 5.16｜ 0.52｜ 0.05｜ -0.75｜
｜净资产收益率 ｜ 188.33｜ 105.00｜ 102.68｜ 45.79｜
｜投资预警综合指数 ｜ 38.25｜ 20.60｜ 19.20｜ 8.69｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ ｜ ｜ ｜ 0.71｜
｜经营现金流入利息支出比｜ ｜ ｜ ｜ 0.71｜
｜支付现金股利 ｜ 0.96｜ 1.10｜ 1.12｜ 1.37｜
｜银行贷款率 ｜ 0.69｜ 0.51｜ 0.85｜ 0.89｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 1.00｜ 1.00｜ 1.00｜ 0.92｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 11.62｜ 6.28｜ 6.06｜ 3.02｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
