☆财务分析☆ ◇港澳资讯900912 更新日期：2008-04-30◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0134 ｜0.0140 ｜-0.0053 ｜-0.0285 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0254 ｜-0.0160 ｜-0.0160 ｜-0.0358 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.0700 ｜2.1100 ｜1.5351 ｜1.5000 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.6500 ｜0.6700 ｜-0.3448 ｜-1.8963 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9022 ｜0.9466 ｜0.4258 ｜0.4362 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0815 ｜-0.0949 ｜-0.1652 ｜-0.2104 ｜
｜主营业务收入(万元)｜24051.48 ｜98534.86 ｜66559.73 ｜21049.58 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜868.98 ｜5810.71 ｜3614.91 ｜1486.59 ｜
｜净利润(万元) ｜998.37 ｜1055.68 ｜-394.34 ｜-2120.95 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0166 ｜0.0280 ｜0.0218 ｜0.0200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0167 ｜-0.1760 ｜- ｜-0.0900 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.5410 ｜1.6200 ｜1.5487 ｜1.5452 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.5360 ｜1.5341 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.0900 ｜1.7000 ｜1.4100 ｜1.3900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4363 ｜0.4701 ｜0.4414 ｜0.4414 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.1985 ｜-0.1091 ｜-0.1505 ｜-0.1509 ｜
｜主营业务收入(万元)｜9826.23 ｜48075.65 ｜32895.56 ｜19660.90 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜842.05 ｜17528.41 ｜8720.26 ｜8246.30 ｜
｜净利润(万元) ｜-1233.44 ｜2054.76 ｜1624.09 ｜1595.16 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜带强调事项｜标准无保留｜带强调事项｜
｜ ｜ ｜段的无保留｜意见 ｜段的无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜ ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0134 ｜0.0140 ｜0.0280 ｜-0.2700 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0254 ｜-0.0160 ｜-0.1760 ｜-0.4100 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.0700 ｜2.1100 ｜1.6200 ｜1.5200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9022 ｜0.9466 ｜0.4701 ｜0.4327 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0815 ｜-0.0949 ｜-0.1091 ｜-0.1723 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.4086 ｜-0.5255 ｜-0.3493 ｜-0.3015 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.2003 ｜0.4941 ｜-0.1962 ｜-0.0138 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜24051.48 ｜98534.86 ｜48075.65 ｜34169.43 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜13109.94 ｜
｜经营费用(万元) ｜1177.29 ｜5464.82 ｜4419.70 ｜7308.05 ｜
｜管理费用(万元) ｜1803.74 ｜6990.08 ｜7141.73 ｜29930.24 ｜
｜财务费用(万元) ｜2245.25 ｜7559.15 ｜8367.39 ｜8179.70 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜41.46 ｜0.42 ｜-56.12 ｜184.70 ｜
｜营业利润(万元) ｜1071.61 ｜218.54 ｜1753.28 ｜-32113.93 ｜
｜投资收益(万元) ｜868.98 ｜5810.71 ｜17528.41 ｜11920.04 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜285.84 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-12.78 ｜1429.31 ｜465.13 ｜56.76 ｜
｜利润总额(万元) ｜1058.83 ｜1647.85 ｜2218.42 ｜-19851.29 ｜
｜所得税(万元) ｜92.76 ｜265.19 ｜183.52 ｜573.39 ｜
｜净利润(万元) ｜998.37 ｜1055.68 ｜2054.76 ｜-20426.78 ｜
｜销售毛利率(%) ｜12.63 ｜14.79 ｜21.92 ｜40.48 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜38.37 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.65 ｜0.67 ｜1.70 ｜-18.10 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.08 ｜0.40 ｜0.21 ｜0.13 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.88 ｜9.98 ｜7.79 ｜6.73 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.04 ｜0.18 ｜0.11 ｜0.09 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜144.77 ｜104.96 ｜40.70 ｜-33.79 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜186.11 ｜-87.54 ｜105.46 ｜-5516.36 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜180.94 ｜-48.62 ｜110.06 ｜-448.40 ｜
｜净资产增长率(%) ｜36.93 ｜29.87 ｜7.25 ｜-16.15 ｜
｜总资产增长率(%) ｜43.58 ｜36.39 ｜9.52 ｜5.34 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜632181.18 ｜615015.72 ｜450936.15 ｜411735.87 ｜
｜负债总额(万元) ｜472852.23 ｜452800.05 ｜325014.57 ｜296586.37 ｜
｜流动负债(万元) ｜237278.71 ｜222885.53 ｜157296.72 ｜278541.37 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜18045.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜68428.55 ｜81875.49 ｜37871.21 ｜33359.48 ｜
｜应收帐款(万元) ｜13855.66 ｜11764.29 ｜7974.45 ｜4371.40 ｜
｜其他应收款(万元)｜4716.21 ｜5584.33 ｜12931.94 ｜8947.72 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜154374.63 ｜157236.46 ｜121067.60 ｜112881.17 ｜
｜资产负债率(%) ｜74.7969 ｜73.6241 ｜72.0755 ｜72.0331 ｜
｜股东权益比率(%) ｜24.4193 ｜25.5662 ｜26.8480 ｜27.4159 ｜
｜流动比率(%) ｜1.5050 ｜1.4986 ｜1.5872 ｜0.7627 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3883 ｜0.4657 ｜0.3954 ｜0.1752 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜24441.85 ｜106177.22 ｜48761.84 ｜44507.23 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-30447.58 ｜-39154.39 ｜-26032.08 ｜-22464.89 ｜
｜现金净流量(万元)｜-14924.64 ｜36813.35 ｜-14624.04 ｜-1035.63 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜57.45 ｜50.40 ｜15.87 ｜12.26 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜101.6231 ｜107.7560 ｜101.4273 ｜130.2545 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜109.9777 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜5.0700 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-299.24 ｜11497.68 ｜5026.58 ｜6810.77 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜15879.72 ｜64444.99 ｜6517.36 ｜14932.89 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜68428.55 ｜20133.54 ｜239.87 ｜
｜应收账款(万元) ｜13855.66 ｜3118.21 ｜344.35 ｜
｜存货(万元) ｜264974.51 ｜17766.88 ｜1391.40 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜357117.29 ｜52967.47 ｜574.22 ｜
｜短期借款(万元) ｜170854.12 ｜84942.04 ｜101.14 ｜
｜应付账款(万元) ｜11418.96 ｜4924.85 ｜131.86 ｜
｜预收账款(万元) ｜20188.38 ｜2159.54 ｜834.85 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜237278.71 ｜147966.64 ｜60.36 ｜
｜资本公积(万元) ｜67221.03 ｜32505.21 ｜106.80 ｜
｜未分配利润(万元) ｜-6075.66 ｜-14790.56 ｜58.92 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜24051.48 ｜9826.23 ｜144.77 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜21014.19 ｜7955.10 ｜164.16 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜24441.85 ｜12115.53 ｜101.74 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜10016.51 ｜3569.02 ｜180.65 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜34698.23 ｜16386.95 ｜111.74 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜48517.37 ｜26980.51 ｜79.82 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜13423.70 ｜6388.70 ｜110.12 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜65145.81 ｜35724.05 ｜82.36 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-30447.58 ｜-19337.11 ｜-57.46 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜392.89 ｜5843.80 ｜-93.28 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜392.89 ｜5939.53 ｜-93.39 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-299.24 ｜-5463.72 ｜94.52 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜60000.00 ｜35000.00 ｜71.43 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜66350.71 ｜39662.70 ｜67.29 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-14924.64 ｜2383.72 ｜-726.11 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 9826.23｜ 9.97｜ -1233.44｜ -116.84｜
｜第二季度 ｜ 11223.35｜ 11.39｜ -887.51｜ -84.07｜
｜第三季度 ｜ 45510.15｜ 46.19｜ 1726.60｜ 163.55｜
｜第四季度 ｜ 31975.13｜ 32.45｜ 1450.02｜ 137.35｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 9461.23｜ 19.68｜ 461.20｜ 22.45｜
｜第二季度 ｜ 10289.31｜ 21.40｜ 1133.95｜ 55.19｜
｜第三季度 ｜ 13269.15｜ 27.60｜ 28.94｜ 1.41｜
｜第四季度 ｜ 15055.97｜ 31.32｜ 430.66｜ 20.96｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1895｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0212｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0209｜ 0.5079｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.3264｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.1521｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.46｜ -1.37｜ -3.82｜ -0.90｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.43｜ 0.32｜ -0.94｜ -0.63｜
｜净利润率 ｜ -0.02｜ -0.69｜ -2.50｜ -0.89｜
｜应收帐款 ｜ -2.52｜ -1.62｜ 0.43｜ 0.96｜
｜经营预警综合指数 ｜ -1.07｜ -0.78｜ -1.84｜ -0.44｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.44｜ -1.89｜ -1.41｜ -0.94｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ -2.00｜ -1.84｜ -0.07｜
｜留存盈利 ｜ -0.02｜ -0.69｜ -2.50｜ -0.89｜
｜净资产收益率 ｜ 92.50｜ 31.33｜ -166.33｜ 10.17｜
｜投资预警综合指数 ｜ 17.46｜ 4.96｜ -34.74｜ 1.55｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -0.73｜ -0.86｜ -0.87｜ -0.39｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -0.73｜ -0.86｜ -0.87｜ -0.39｜
｜支付现金股利 ｜ -0.58｜ -0.47｜ -63.44｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -2.47｜ -3.52｜ -5.13｜ -1.24｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 4.54｜ 0.85｜ -17.25｜ 0.27｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0134 ｜0.0140 ｜-0.0053 ｜-0.0285 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0254 ｜-0.0160 ｜-0.0160 ｜-0.0358 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.0700 ｜2.1100 ｜1.5351 ｜1.5000 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.6500 ｜0.6700 ｜-0.3448 ｜-1.8963 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9022 ｜0.9466 ｜0.4258 ｜0.4362 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0815 ｜-0.0949 ｜-0.1652 ｜-0.2104 ｜
｜主营业务收入(万元)｜24051.48 ｜98534.86 ｜66559.73 ｜21049.58 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜868.98 ｜5810.71 ｜3614.91 ｜1486.59 ｜
｜净利润(万元) ｜998.37 ｜1055.68 ｜-394.34 ｜-2120.95 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0166 ｜0.0280 ｜0.0218 ｜0.0200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0167 ｜-0.1760 ｜- ｜-0.0900 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.5410 ｜1.6200 ｜1.5487 ｜1.5452 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.5360 ｜1.5341 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.0900 ｜1.7000 ｜1.4100 ｜1.3900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4363 ｜0.4701 ｜0.4414 ｜0.4414 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.1985 ｜-0.1091 ｜-0.1505 ｜-0.1509 ｜
｜主营业务收入(万元)｜9826.23 ｜48075.65 ｜32895.56 ｜19660.90 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜842.05 ｜17528.41 ｜8720.26 ｜8246.30 ｜
｜净利润(万元) ｜-1233.44 ｜2054.76 ｜1624.09 ｜1595.16 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜带强调事项｜标准无保留｜带强调事项｜
｜ ｜ ｜段的无保留｜意见 ｜段的无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜ ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0134 ｜0.0140 ｜0.0280 ｜-0.2700 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0254 ｜-0.0160 ｜-0.1760 ｜-0.4100 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.0700 ｜2.1100 ｜1.6200 ｜1.5200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9022 ｜0.9466 ｜0.4701 ｜0.4327 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0815 ｜-0.0949 ｜-0.1091 ｜-0.1723 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.4086 ｜-0.5255 ｜-0.3493 ｜-0.3015 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.2003 ｜0.4941 ｜-0.1962 ｜-0.0138 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜24051.48 ｜98534.86 ｜48075.65 ｜34169.43 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜13109.94 ｜
｜经营费用(万元) ｜1177.29 ｜5464.82 ｜4419.70 ｜7308.05 ｜
｜管理费用(万元) ｜1803.74 ｜6990.08 ｜7141.73 ｜29930.24 ｜
｜财务费用(万元) ｜2245.25 ｜7559.15 ｜8367.39 ｜8179.70 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜41.46 ｜0.42 ｜-56.12 ｜184.70 ｜
｜营业利润(万元) ｜1071.61 ｜218.54 ｜1753.28 ｜-32113.93 ｜
｜投资收益(万元) ｜868.98 ｜5810.71 ｜17528.41 ｜11920.04 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜285.84 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-12.78 ｜1429.31 ｜465.13 ｜56.76 ｜
｜利润总额(万元) ｜1058.83 ｜1647.85 ｜2218.42 ｜-19851.29 ｜
｜所得税(万元) ｜92.76 ｜265.19 ｜183.52 ｜573.39 ｜
｜净利润(万元) ｜998.37 ｜1055.68 ｜2054.76 ｜-20426.78 ｜
｜销售毛利率(%) ｜12.63 ｜14.79 ｜21.92 ｜40.48 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜38.37 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.65 ｜0.67 ｜1.70 ｜-18.10 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.08 ｜0.40 ｜0.21 ｜0.13 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.88 ｜9.98 ｜7.79 ｜6.73 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.04 ｜0.18 ｜0.11 ｜0.09 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜144.77 ｜104.96 ｜40.70 ｜-33.79 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜186.11 ｜-87.54 ｜105.46 ｜-5516.36 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜180.94 ｜-48.62 ｜110.06 ｜-448.40 ｜
｜净资产增长率(%) ｜36.93 ｜29.87 ｜7.25 ｜-16.15 ｜
｜总资产增长率(%) ｜43.58 ｜36.39 ｜9.52 ｜5.34 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜632181.18 ｜615015.72 ｜450936.15 ｜411735.87 ｜
｜负债总额(万元) ｜472852.23 ｜452800.05 ｜325014.57 ｜296586.37 ｜
｜流动负债(万元) ｜237278.71 ｜222885.53 ｜157296.72 ｜278541.37 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜18045.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜68428.55 ｜81875.49 ｜37871.21 ｜33359.48 ｜
｜应收帐款(万元) ｜13855.66 ｜11764.29 ｜7974.45 ｜4371.40 ｜
｜其他应收款(万元)｜4716.21 ｜5584.33 ｜12931.94 ｜8947.72 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜154374.63 ｜157236.46 ｜121067.60 ｜112881.17 ｜
｜资产负债率(%) ｜74.7969 ｜73.6241 ｜72.0755 ｜72.0331 ｜
｜股东权益比率(%) ｜24.4193 ｜25.5662 ｜26.8480 ｜27.4159 ｜
｜流动比率(%) ｜1.5050 ｜1.4986 ｜1.5872 ｜0.7627 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3883 ｜0.4657 ｜0.3954 ｜0.1752 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜24441.85 ｜106177.22 ｜48761.84 ｜44507.23 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-30447.58 ｜-39154.39 ｜-26032.08 ｜-22464.89 ｜
｜现金净流量(万元)｜-14924.64 ｜36813.35 ｜-14624.04 ｜-1035.63 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜57.45 ｜50.40 ｜15.87 ｜12.26 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜101.6231 ｜107.7560 ｜101.4273 ｜130.2545 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜109.9777 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜5.0700 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-299.24 ｜11497.68 ｜5026.58 ｜6810.77 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜15879.72 ｜64444.99 ｜6517.36 ｜14932.89 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜68428.55 ｜20133.54 ｜239.87 ｜
｜应收账款(万元) ｜13855.66 ｜3118.21 ｜344.35 ｜
｜存货(万元) ｜264974.51 ｜17766.88 ｜1391.40 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜357117.29 ｜52967.47 ｜574.22 ｜
｜短期借款(万元) ｜170854.12 ｜84942.04 ｜101.14 ｜
｜应付账款(万元) ｜11418.96 ｜4924.85 ｜131.86 ｜
｜预收账款(万元) ｜20188.38 ｜2159.54 ｜834.85 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜237278.71 ｜147966.64 ｜60.36 ｜
｜资本公积(万元) ｜67221.03 ｜32505.21 ｜106.80 ｜
｜未分配利润(万元) ｜-6075.66 ｜-14790.56 ｜58.92 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜24051.48 ｜9826.23 ｜144.77 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜21014.19 ｜7955.10 ｜164.16 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜24441.85 ｜12115.53 ｜101.74 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜10016.51 ｜3569.02 ｜180.65 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜34698.23 ｜16386.95 ｜111.74 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜48517.37 ｜26980.51 ｜79.82 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜13423.70 ｜6388.70 ｜110.12 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜65145.81 ｜35724.05 ｜82.36 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-30447.58 ｜-19337.11 ｜-57.46 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜392.89 ｜5843.80 ｜-93.28 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜392.89 ｜5939.53 ｜-93.39 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-299.24 ｜-5463.72 ｜94.52 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜60000.00 ｜35000.00 ｜71.43 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜66350.71 ｜39662.70 ｜67.29 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-14924.64 ｜2383.72 ｜-726.11 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 9826.23｜ 9.97｜ -1233.44｜ -116.84｜
｜第二季度 ｜ 11223.35｜ 11.39｜ -887.51｜ -84.07｜
｜第三季度 ｜ 45510.15｜ 46.19｜ 1726.60｜ 163.55｜
｜第四季度 ｜ 31975.13｜ 32.45｜ 1450.02｜ 137.35｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 9461.23｜ 19.68｜ 461.20｜ 22.45｜
｜第二季度 ｜ 10289.31｜ 21.40｜ 1133.95｜ 55.19｜
｜第三季度 ｜ 13269.15｜ 27.60｜ 28.94｜ 1.41｜
｜第四季度 ｜ 15055.97｜ 31.32｜ 430.66｜ 20.96｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1895｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0212｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0209｜ 0.5079｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.3264｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.1521｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.46｜ -1.37｜ -3.82｜ -0.90｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.43｜ 0.32｜ -0.94｜ -0.63｜
｜净利润率 ｜ -0.02｜ -0.69｜ -2.50｜ -0.89｜
｜应收帐款 ｜ -2.52｜ -1.62｜ 0.43｜ 0.96｜
｜经营预警综合指数 ｜ -1.07｜ -0.78｜ -1.84｜ -0.44｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.44｜ -1.89｜ -1.41｜ -0.94｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ -2.00｜ -1.84｜ -0.07｜
｜留存盈利 ｜ -0.02｜ -0.69｜ -2.50｜ -0.89｜
｜净资产收益率 ｜ 92.50｜ 31.33｜ -166.33｜ 10.17｜
｜投资预警综合指数 ｜ 17.46｜ 4.96｜ -34.74｜ 1.55｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -0.73｜ -0.86｜ -0.87｜ -0.39｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -0.73｜ -0.86｜ -0.87｜ -0.39｜
｜支付现金股利 ｜ -0.58｜ -0.47｜ -63.44｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -2.47｜ -3.52｜ -5.13｜ -1.24｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 4.54｜ 0.85｜ -17.25｜ 0.27｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
