☆财务分析☆ ◇港澳资讯900907 更新日期：2008-04-12◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0730 ｜0.2866 ｜0.2650 ｜0.2310 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0600 ｜0.1356 ｜-0.0220 ｜-0.0015 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.5180 ｜0.4554 ｜0.5480 ｜0.5260 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜14.1600 ｜45.1400 ｜48.2700 ｜43.9100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1780 ｜0.1885 ｜0.9902 ｜0.9902 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.6877 ｜-0.7611 ｜-1.5020 ｜-1.5247 ｜
｜主营业务收入(万元)｜21626.47 ｜94664.85 ｜80871.98 ｜70050.61 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜381.39 ｜3731.74 ｜364.23 ｜3.65 ｜
｜净利润(万元) ｜1770.36 ｜6914.20 ｜3755.86 ｜3275.43 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.2060 ｜-0.1006 ｜-0.1560 ｜-0.2200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.1080 ｜-0.4363 ｜- ｜-0.2700 ｜
｜每股净资产(元) ｜-0.1860 ｜0.6509 ｜-0.2770 ｜-0.3410 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜-0.8450 ｜-1.0300 ｜
｜净资产收益率(%) ｜- ｜-15.4600 ｜-56.1900 ｜-64.4200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8372 ｜1.7768 ｜0.8372 ｜0.8372 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-2.4919 ｜-2.1955 ｜-2.2326 ｜-2.2967 ｜
｜主营业务收入(万元)｜10054.28 ｜37315.87 ｜13927.50 ｜9382.42 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-3.16 ｜159.04 ｜-182.45 ｜6.66 ｜
｜净利润(万元) ｜-2374.07 ｜-1158.70 ｜-2539.55 ｜-2401.43 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜带强调事项｜带强调事项｜
｜ ｜ ｜意见 ｜段的无保留｜段的无保留｜
｜ ｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0730 ｜0.2866 ｜-0.1006 ｜-1.0150 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0600 ｜0.1356 ｜-0.4363 ｜-1.1090 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.5180 ｜0.4554 ｜0.6509 ｜-0.1220 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1780 ｜0.1885 ｜1.7768 ｜0.8372 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.6877 ｜-0.7611 ｜-2.1955 ｜-2.0769 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.3745 ｜-0.3100 ｜0.1086 ｜0.2581 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.0130 ｜-0.1225 ｜0.2389 ｜-0.2383 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜21626.47 ｜94664.85 ｜37315.87 ｜23899.52 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜2626.94 ｜
｜经营费用(万元) ｜468.92 ｜3471.40 ｜2503.65 ｜2498.21 ｜
｜管理费用(万元) ｜1694.10 ｜8246.61 ｜6295.64 ｜7392.94 ｜
｜财务费用(万元) ｜682.43 ｜3500.01 ｜3687.43 ｜4278.37 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-38.22 ｜21.87 ｜-11.87 ｜-16.17 ｜
｜营业利润(万元) ｜2516.72 ｜9406.90 ｜-6569.56 ｜-10876.12 ｜
｜投资收益(万元) ｜381.39 ｜3731.74 ｜159.04 ｜-2699.71 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜199.21 ｜75.52 ｜9780.42 ｜933.00 ｜
｜利润总额(万元) ｜2715.93 ｜9482.42 ｜3210.87 ｜-12642.83 ｜
｜所得税(万元) ｜941.70 ｜2249.68 ｜2316.10 ｜158.33 ｜
｜净利润(万元) ｜1770.36 ｜6914.20 ｜-1158.70 ｜-11685.88 ｜
｜销售毛利率(%) ｜27.13 ｜26.23 ｜16.65 ｜11.14 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜10.99 ｜
｜净资产收益率(%) ｜14.16 ｜45.14 ｜-15.46 ｜-829.94 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.30 ｜1.32 ｜1.14 ｜4.10 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.05 ｜6.15 ｜3.98 ｜2.31 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.15 ｜0.66 ｜0.32 ｜0.24 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜115.10 ｜153.69 ｜56.14 ｜-33.29 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜205.23 ｜243.19 ｜39.60 ｜7.26 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜174.57 ｜696.72 ｜90.08 ｜21.34 ｜
｜净资产增长率(%) ｜285.60 ｜46.63 ｜632.20 ｜-113.77 ｜
｜总资产增长率(%) ｜55.20 ｜-1.29 ｜65.86 ｜-23.48 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜143794.46 ｜141579.06 ｜143434.20 ｜86480.48 ｜
｜负债总额(万元) ｜127081.15 ｜126260.63 ｜131090.63 ｜84957.81 ｜
｜流动负债(万元) ｜125594.69 ｜124774.16 ｜128581.98 ｜84093.97 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜863.84 ｜
｜货币资金(万元) ｜6170.79 ｜7436.30 ｜7425.33 ｜3062.61 ｜
｜应收帐款(万元) ｜20928.35 ｜20392.53 ｜10410.54 ｜8318.40 ｜
｜其他应收款(万元)｜9893.20 ｜9243.73 ｜18711.94 ｜20301.78 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜12505.30 ｜10987.75 ｜7493.55 ｜-1408.04 ｜
｜资产负债率(%) ｜88.3769 ｜89.1802 ｜91.3942 ｜98.2392 ｜
｜股东权益比率(%) ｜8.6966 ｜7.7608 ｜5.2243 ｜-1.6281 ｜
｜流动比率(%) ｜0.7073 ｜0.7445 ｜0.7175 ｜0.4394 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3070 ｜0.3072 ｜0.3206 ｜0.3980 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜17912.09 ｜58007.41 ｜21862.14 ｜27969.98 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜9037.73 ｜-7480.16 ｜1250.70 ｜2972.20 ｜
｜现金净流量(万元)｜315.69 ｜-2956.41 ｜2750.75 ｜-2744.53 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-334.74 ｜-698.07 ｜-57.92 ｜444.71 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜82.8249 ｜61.2766 ｜58.5867 ｜117.0316 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜-103.4208 ｜134.0529 ｜-25.4341 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜-40.8754 ｜294.8320 ｜23.4859 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-5789.73 ｜9554.47 ｜6143.54 ｜800.80 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2931.76 ｜-5023.69 ｜-4641.78 ｜-6516.80 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收账款(万元) ｜20928.35 ｜11348.78 ｜84.41 ｜
｜其他应收款(万元) ｜9893.20 ｜23960.91 ｜-58.71 ｜
｜存货(万元) ｜50269.49 ｜7493.39 ｜570.85 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜88837.99 ｜47194.49 ｜88.24 ｜
｜在建工程(万元) ｜18518.12 ｜3200.23 ｜478.65 ｜
｜无形资产(万元) ｜9143.67 ｜1948.45 ｜369.28 ｜
｜资产总计(万元) ｜143794.46 ｜92648.71 ｜55.20 ｜
｜应付账款(万元) ｜30542.60 ｜10524.02 ｜190.22 ｜
｜其他应付款(万元) ｜17772.99 ｜7000.53 ｜153.88 ｜
｜股本(万元) ｜24127.94 ｜11513.34 ｜109.57 ｜
｜资本公积(万元) ｜4295.75 ｜9639.19 ｜-55.43 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜143794.46 ｜92648.71 ｜55.20 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜21626.47 ｜10054.28 ｜115.10 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜15759.44 ｜7814.33 ｜101.67 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜17912.09 ｜11113.19 ｜61.18 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜19193.90 ｜1038.63 ｜1748.00 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜37128.08 ｜12151.82 ｜205.54 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜22706.09 ｜9722.30 ｜133.55 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜28090.35 ｜16001.80 ｜75.54 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜9037.73 ｜-3849.98 ｜334.75 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜6206.30 ｜111.10 ｜5486.08 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜6209.30 ｜323.10 ｜1821.77 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-5789.73 ｜-315.40 ｜-1735.65 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜600.00 ｜7650.00 ｜-92.16 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜2181.20 ｜7650.10 ｜-71.49 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 10054.28｜ 10.62｜ -2374.07｜ -34.34｜
｜第二季度 ｜ 59996.33｜ 63.38｜ 5649.50｜ 81.71｜
｜第三季度 ｜ 10821.37｜ 11.43｜ 480.43｜ 6.95｜
｜第四季度 ｜ 13792.87｜ 14.57｜ 3158.34｜ 45.68｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 10054.28｜ 26.94｜ -2374.07｜ 204.89｜
｜第二季度 ｜ - ｜ - ｜ 9284.45｜ -801.28｜
｜第三季度 ｜ 9410.65｜ 25.22｜ -138.12｜ 11.92｜
｜第四季度 ｜ 11579.72｜ 31.03｜ 1380.86｜ -119.17｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.2556｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.1103｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0945｜ 0.6587｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.0984｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.6015｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -21.58｜ -1.71｜ -6.48｜ -0.99｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.97｜ -0.16｜ -0.56｜ 19.17｜
｜净利润率 ｜ -12.36｜ 0.16｜ 1.45｜ 1.74｜
｜应收帐款 ｜ 0.37｜ -0.50｜ -0.14｜ 0.52｜
｜经营预警综合指数 ｜ -9.16｜ -0.63｜ -1.85｜ 5.90｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -2.63｜ -1.59｜ -5.20｜ -0.87｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.88｜ -2.00｜ -2.12｜ -0.14｜
｜留存盈利 ｜ -12.36｜ 0.16｜ -26.43｜ 1.74｜
｜净资产收益率 ｜ -2422.00｜ 98.50｜ 205.24｜ 229.14｜
｜投资预警综合指数 ｜ -488.23｜ 18.65｜ 33.57｜ 45.88｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -0.60｜ -0.04｜ -0.59｜ -0.05｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -0.60｜ -0.04｜ -0.59｜ -0.05｜
｜支付现金股利 ｜ -35.39｜ -0.56｜ -0.44｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.25｜ -0.18｜ -1.52｜ -0.31｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -153.39｜ 5.28｜ 9.15｜ 16.19｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0730 ｜0.2866 ｜0.2650 ｜0.2310 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0600 ｜0.1356 ｜-0.0220 ｜-0.0015 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.5180 ｜0.4554 ｜0.5480 ｜0.5260 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜14.1600 ｜45.1400 ｜48.2700 ｜43.9100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1780 ｜0.1885 ｜0.9902 ｜0.9902 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.6877 ｜-0.7611 ｜-1.5020 ｜-1.5247 ｜
｜主营业务收入(万元)｜21626.47 ｜94664.85 ｜80871.98 ｜70050.61 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜381.39 ｜3731.74 ｜364.23 ｜3.65 ｜
｜净利润(万元) ｜1770.36 ｜6914.20 ｜3755.86 ｜3275.43 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.2060 ｜-0.1006 ｜-0.1560 ｜-0.2200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.1080 ｜-0.4363 ｜- ｜-0.2700 ｜
｜每股净资产(元) ｜-0.1860 ｜0.6509 ｜-0.2770 ｜-0.3410 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜-0.8450 ｜-1.0300 ｜
｜净资产收益率(%) ｜- ｜-15.4600 ｜-56.1900 ｜-64.4200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8372 ｜1.7768 ｜0.8372 ｜0.8372 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-2.4919 ｜-2.1955 ｜-2.2326 ｜-2.2967 ｜
｜主营业务收入(万元)｜10054.28 ｜37315.87 ｜13927.50 ｜9382.42 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-3.16 ｜159.04 ｜-182.45 ｜6.66 ｜
｜净利润(万元) ｜-2374.07 ｜-1158.70 ｜-2539.55 ｜-2401.43 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜带强调事项｜带强调事项｜
｜ ｜ ｜意见 ｜段的无保留｜段的无保留｜
｜ ｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0730 ｜0.2866 ｜-0.1006 ｜-1.0150 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0600 ｜0.1356 ｜-0.4363 ｜-1.1090 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.5180 ｜0.4554 ｜0.6509 ｜-0.1220 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1780 ｜0.1885 ｜1.7768 ｜0.8372 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.6877 ｜-0.7611 ｜-2.1955 ｜-2.0769 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.3745 ｜-0.3100 ｜0.1086 ｜0.2581 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.0130 ｜-0.1225 ｜0.2389 ｜-0.2383 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜21626.47 ｜94664.85 ｜37315.87 ｜23899.52 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜2626.94 ｜
｜经营费用(万元) ｜468.92 ｜3471.40 ｜2503.65 ｜2498.21 ｜
｜管理费用(万元) ｜1694.10 ｜8246.61 ｜6295.64 ｜7392.94 ｜
｜财务费用(万元) ｜682.43 ｜3500.01 ｜3687.43 ｜4278.37 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-38.22 ｜21.87 ｜-11.87 ｜-16.17 ｜
｜营业利润(万元) ｜2516.72 ｜9406.90 ｜-6569.56 ｜-10876.12 ｜
｜投资收益(万元) ｜381.39 ｜3731.74 ｜159.04 ｜-2699.71 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜199.21 ｜75.52 ｜9780.42 ｜933.00 ｜
｜利润总额(万元) ｜2715.93 ｜9482.42 ｜3210.87 ｜-12642.83 ｜
｜所得税(万元) ｜941.70 ｜2249.68 ｜2316.10 ｜158.33 ｜
｜净利润(万元) ｜1770.36 ｜6914.20 ｜-1158.70 ｜-11685.88 ｜
｜销售毛利率(%) ｜27.13 ｜26.23 ｜16.65 ｜11.14 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜10.99 ｜
｜净资产收益率(%) ｜14.16 ｜45.14 ｜-15.46 ｜-829.94 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.30 ｜1.32 ｜1.14 ｜4.10 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.05 ｜6.15 ｜3.98 ｜2.31 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.15 ｜0.66 ｜0.32 ｜0.24 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜115.10 ｜153.69 ｜56.14 ｜-33.29 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜205.23 ｜243.19 ｜39.60 ｜7.26 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜174.57 ｜696.72 ｜90.08 ｜21.34 ｜
｜净资产增长率(%) ｜285.60 ｜46.63 ｜632.20 ｜-113.77 ｜
｜总资产增长率(%) ｜55.20 ｜-1.29 ｜65.86 ｜-23.48 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜143794.46 ｜141579.06 ｜143434.20 ｜86480.48 ｜
｜负债总额(万元) ｜127081.15 ｜126260.63 ｜131090.63 ｜84957.81 ｜
｜流动负债(万元) ｜125594.69 ｜124774.16 ｜128581.98 ｜84093.97 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜863.84 ｜
｜货币资金(万元) ｜6170.79 ｜7436.30 ｜7425.33 ｜3062.61 ｜
｜应收帐款(万元) ｜20928.35 ｜20392.53 ｜10410.54 ｜8318.40 ｜
｜其他应收款(万元)｜9893.20 ｜9243.73 ｜18711.94 ｜20301.78 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜12505.30 ｜10987.75 ｜7493.55 ｜-1408.04 ｜
｜资产负债率(%) ｜88.3769 ｜89.1802 ｜91.3942 ｜98.2392 ｜
｜股东权益比率(%) ｜8.6966 ｜7.7608 ｜5.2243 ｜-1.6281 ｜
｜流动比率(%) ｜0.7073 ｜0.7445 ｜0.7175 ｜0.4394 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3070 ｜0.3072 ｜0.3206 ｜0.3980 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜17912.09 ｜58007.41 ｜21862.14 ｜27969.98 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜9037.73 ｜-7480.16 ｜1250.70 ｜2972.20 ｜
｜现金净流量(万元)｜315.69 ｜-2956.41 ｜2750.75 ｜-2744.53 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-334.74 ｜-698.07 ｜-57.92 ｜444.71 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜82.8249 ｜61.2766 ｜58.5867 ｜117.0316 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜-103.4208 ｜134.0529 ｜-25.4341 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜-40.8754 ｜294.8320 ｜23.4859 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-5789.73 ｜9554.47 ｜6143.54 ｜800.80 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2931.76 ｜-5023.69 ｜-4641.78 ｜-6516.80 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收账款(万元) ｜20928.35 ｜11348.78 ｜84.41 ｜
｜其他应收款(万元) ｜9893.20 ｜23960.91 ｜-58.71 ｜
｜存货(万元) ｜50269.49 ｜7493.39 ｜570.85 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜88837.99 ｜47194.49 ｜88.24 ｜
｜在建工程(万元) ｜18518.12 ｜3200.23 ｜478.65 ｜
｜无形资产(万元) ｜9143.67 ｜1948.45 ｜369.28 ｜
｜资产总计(万元) ｜143794.46 ｜92648.71 ｜55.20 ｜
｜应付账款(万元) ｜30542.60 ｜10524.02 ｜190.22 ｜
｜其他应付款(万元) ｜17772.99 ｜7000.53 ｜153.88 ｜
｜股本(万元) ｜24127.94 ｜11513.34 ｜109.57 ｜
｜资本公积(万元) ｜4295.75 ｜9639.19 ｜-55.43 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜143794.46 ｜92648.71 ｜55.20 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜21626.47 ｜10054.28 ｜115.10 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜15759.44 ｜7814.33 ｜101.67 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜17912.09 ｜11113.19 ｜61.18 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜19193.90 ｜1038.63 ｜1748.00 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜37128.08 ｜12151.82 ｜205.54 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜22706.09 ｜9722.30 ｜133.55 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜28090.35 ｜16001.80 ｜75.54 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜9037.73 ｜-3849.98 ｜334.75 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜6206.30 ｜111.10 ｜5486.08 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜6209.30 ｜323.10 ｜1821.77 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-5789.73 ｜-315.40 ｜-1735.65 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜600.00 ｜7650.00 ｜-92.16 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜2181.20 ｜7650.10 ｜-71.49 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 10054.28｜ 10.62｜ -2374.07｜ -34.34｜
｜第二季度 ｜ 59996.33｜ 63.38｜ 5649.50｜ 81.71｜
｜第三季度 ｜ 10821.37｜ 11.43｜ 480.43｜ 6.95｜
｜第四季度 ｜ 13792.87｜ 14.57｜ 3158.34｜ 45.68｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 10054.28｜ 26.94｜ -2374.07｜ 204.89｜
｜第二季度 ｜ - ｜ - ｜ 9284.45｜ -801.28｜
｜第三季度 ｜ 9410.65｜ 25.22｜ -138.12｜ 11.92｜
｜第四季度 ｜ 11579.72｜ 31.03｜ 1380.86｜ -119.17｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.2556｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.1103｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0945｜ 0.6587｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.0984｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.6015｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -21.58｜ -1.71｜ -6.48｜ -0.99｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.97｜ -0.16｜ -0.56｜ 19.17｜
｜净利润率 ｜ -12.36｜ 0.16｜ 1.45｜ 1.74｜
｜应收帐款 ｜ 0.37｜ -0.50｜ -0.14｜ 0.52｜
｜经营预警综合指数 ｜ -9.16｜ -0.63｜ -1.85｜ 5.90｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -2.63｜ -1.59｜ -5.20｜ -0.87｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.88｜ -2.00｜ -2.12｜ -0.14｜
｜留存盈利 ｜ -12.36｜ 0.16｜ -26.43｜ 1.74｜
｜净资产收益率 ｜ -2422.00｜ 98.50｜ 205.24｜ 229.14｜
｜投资预警综合指数 ｜ -488.23｜ 18.65｜ 33.57｜ 45.88｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -0.60｜ -0.04｜ -0.59｜ -0.05｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -0.60｜ -0.04｜ -0.59｜ -0.05｜
｜支付现金股利 ｜ -35.39｜ -0.56｜ -0.44｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.25｜ -0.18｜ -1.52｜ -0.31｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -153.39｜ 5.28｜ 9.15｜ 16.19｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
