☆财务分析☆ ◇港澳资讯600827 更新日期：2008-04-29◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1320 ｜0.7140 ｜0.5570 ｜0.3450 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1340 ｜0.4940 ｜0.2890 ｜0.2090 ｜
｜每股净资产(元) ｜6.3340 ｜7.1120 ｜7.0600 ｜6.0630 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.0890 ｜10.0350 ｜7.8900 ｜5.6880 ｜
｜每股资本公积金(元)｜3.5498 ｜4.4606 ｜4.5711 ｜3.7819 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.5030 ｜1.3707 ｜0.9034 ｜0.6910 ｜
｜主营业务收入(万元)｜692086.90 ｜2293567.64｜1694589.53｜1132791.17｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜6219.59 ｜82641.46 ｜52381.45 ｜32279.77 ｜
｜净利润(万元) ｜5679.63 ｜30631.67 ｜23914.85 ｜14800.91 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0890 ｜0.2890 ｜0.2700 ｜0.1700 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1020 ｜0.2700 ｜0.2070 ｜0.1610 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.9750 ｜5.0410 ｜3.9040 ｜3.8040 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.7940 ｜2.8030 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.2390 ｜5.7410 ｜6.9090 ｜4.4690 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.7543 ｜3.0031 ｜1.7556 ｜1.7556 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5973 ｜0.8057 ｜0.6111 ｜0.5113 ｜
｜主营业务收入(万元)｜619394.59 ｜2118470.62｜1545858.37｜1049536.40｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜3516.38 ｜18044.27 ｜10433.66 ｜7116.56 ｜
｜净利润(万元) ｜3820.39 ｜12420.94 ｜10210.49 ｜6428.26 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.1320 ｜0.7140 ｜0.2890 ｜0.3140 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1340 ｜0.4940 ｜0.2700 ｜0.2250 ｜
｜每股净资产(元) ｜6.3340 ｜7.1120 ｜5.0410 ｜3.6770 ｜
｜每股资本公积金(元)｜3.5498 ｜4.4606 ｜3.0031 ｜1.6487 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.5030 ｜1.3707 ｜0.8057 ｜0.4913 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜2.2722 ｜6.4928 ｜5.0976 ｜2.6709 ｜
｜每股现金流量(元) ｜1.4859 ｜6.0986 ｜3.1842 ｜0.8557 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜692086.90 ｜2293567.64｜2118470.62｜1810668.67｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜314259.34 ｜
｜经营费用(万元) ｜105387.77 ｜372556.65 ｜370037.44 ｜266782.64 ｜
｜管理费用(万元) ｜12269.04 ｜48010.82 ｜38894.13 ｜37351.62 ｜
｜财务费用(万元) ｜403.75 ｜2550.25 ｜3167.29 ｜3230.17 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜11.42 ｜2.67 ｜34.07 ｜30.16 ｜
｜营业利润(万元) ｜18943.68 ｜105744.05 ｜42148.33 ｜27366.21 ｜
｜投资收益(万元) ｜6219.59 ｜82641.46 ｜18044.27 ｜10927.31 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1597.14 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-292.69 ｜-19803.24 ｜1109.50 ｜3107.94 ｜
｜利润总额(万元) ｜18650.99 ｜85940.80 ｜43257.82 ｜42998.60 ｜
｜所得税(万元) ｜3370.23 ｜26916.58 ｜13316.31 ｜12161.09 ｜
｜净利润(万元) ｜5679.63 ｜30631.67 ｜12420.94 ｜13496.08 ｜
｜销售毛利率(%) ｜19.45 ｜20.21 ｜20.92 ｜17.69 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜17.36 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.09 ｜10.04 ｜5.74 ｜8.55 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.72 ｜9.07 ｜8.58 ｜9.53 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜83.33 ｜320.60 ｜490.23 ｜176.28 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.45 ｜1.68 ｜1.98 ｜2.17 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜11.74 ｜8.27 ｜17.00 ｜31.66 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜6.44 ｜150.89 ｜54.02 ｜22.21 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜48.67 ｜146.61 ｜-7.97 ｜2.51 ｜
｜净资产增长率(%) ｜59.34 ｜41.09 ｜37.07 ｜5.09 ｜
｜总资产增长率(%) ｜29.11 ｜28.76 ｜26.67 ｜29.96 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜1565089.69｜1538659.38｜1194983.76｜943358.12 ｜
｜负债总额(万元) ｜1091661.39｜1041062.12｜805906.15 ｜611582.46 ｜
｜流动负债(万元) ｜1043238.98｜980994.61 ｜760766.71 ｜581888.36 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜29694.10 ｜
｜货币资金(万元) ｜602163.56 ｜538386.71 ｜276635.83 ｜139968.54 ｜
｜应收帐款(万元) ｜8345.55 ｜8265.03 ｜6042.84 ｜2599.84 ｜
｜其他应收款(万元)｜22495.30 ｜17454.88 ｜40303.70 ｜17720.10 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜271832.99 ｜305243.52 ｜216350.74 ｜157836.27 ｜
｜资产负债率(%) ｜69.7507 ｜67.6603 ｜67.4407 ｜64.8303 ｜
｜股东权益比率(%) ｜17.3685 ｜19.8382 ｜18.1049 ｜16.7313 ｜
｜流动比率(%) ｜0.8371 ｜0.8495 ｜0.7260 ｜0.6811 ｜
｜速动比率(%) ｜0.6499 ｜0.6305 ｜0.4782 ｜0.3340 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜906964.96 ｜2821358.60｜2685719.81｜2146393.56｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜97523.29 ｜278670.16 ｜218791.59 ｜114637.08 ｜
｜现金净流量(万元)｜63776.85 ｜261750.88 ｜136667.29 ｜36729.72 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-11.03 ｜27.36 ｜90.85 ｜39.52 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜131.0478 ｜123.0118 ｜126.7764 ｜118.5415 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜849.4100 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜272.1510 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-36708.21 ｜16934.13 ｜-64842.92 ｜-54739.21 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜2961.77 ｜-33819.96 ｜-17280.82 ｜-23173.17 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜602163.56 ｜365574.12 ｜64.72 ｜
｜应交税金(万元) ｜12307.51 ｜6128.75 ｜100.82 ｜
｜递延税款贷项(万元) ｜17595.23 ｜446.05 ｜3844.64 ｜
｜资本公积(万元) ｜152355.93 ｜75292.06 ｜102.35 ｜
｜盈余公积(万元) ｜12047.61 ｜26755.13 ｜-54.97 ｜
｜未分配利润(万元) ｜64509.77 ｜25636.76 ｜151.63 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜69354.35 ｜32718.51 ｜111.97 ｜
｜收回投资所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜收到的现金(万元) ｜28855.56 ｜15060.23 ｜91.60 ｜
｜投资现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜34426.69 ｜21701.59 ｜58.64 ｜
｜投资所支付的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜52241.75 ｜27437.57 ｜90.40 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜71134.90 ｜40090.20 ｜77.44 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-36708.21 ｜-18388.61 ｜-99.62 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜16500.00 ｜8500.00 ｜94.12 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜16500.00 ｜10800.00 ｜52.78 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 619394.59｜ 27.01｜ 3820.39｜ 12.47｜
｜第二季度 ｜ 513396.57｜ 22.38｜ 10980.52｜ 35.85｜
｜第三季度 ｜ 561798.36｜ 24.49｜ 9113.93｜ 29.75｜
｜第四季度 ｜ 598978.11｜ 26.12｜ 6716.82｜ 21.93｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 550945.30｜ 26.01｜ 3242.21｜ 26.10｜
｜第二季度 ｜ 513362.85｜ 24.23｜ 3186.04｜ 25.65｜
｜第三季度 ｜ 501132.84｜ 23.66｜ 3782.23｜ 30.45｜
｜第四季度 ｜ 553029.62｜ 26.11｜ 2210.45｜ 17.80｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1085｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0489｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0486｜ 1.9847｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.2490｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.7688｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 0.53｜ -1.97｜ 4.18｜ -0.85｜
｜总资产现金回收率 ｜ 12.08｜ 8.85｜ 8.41｜ 6.14｜
｜净利润率 ｜ 1.19｜ 1.03｜ 1.73｜ 1.62｜
｜应收帐款 ｜ -0.81｜ -2.00｜ 0.35｜ -2.33｜
｜经营预警综合指数 ｜ 3.86｜ 1.87｜ 4.19｜ 1.44｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -2.11｜ -1.22｜ -1.43｜ -0.71｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.83｜ 1.23｜ -5.67｜ -0.27｜
｜留存盈利 ｜ -16.51｜ 4.05｜ -2.71｜ 1.62｜
｜净资产收益率 ｜ 145.10｜ 112.22｜ 122.83｜ 205.73｜
｜投资预警综合指数 ｜ 24.54｜ 23.25｜ 21.89｜ 41.18｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.94｜ 0.93｜ 0.93｜ 0.80｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.94｜ 0.93｜ 0.93｜ 0.80｜
｜支付现金股利 ｜ 0.86｜ 0.75｜ 0.95｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ 0.92｜ 0.94｜ 0.87｜ 1.00｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.95｜ 0.93｜ 0.91｜ 0.81｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 9.18｜ 7.99｜ 8.52｜ 13.20｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1320 ｜0.7140 ｜0.5570 ｜0.3450 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1340 ｜0.4940 ｜0.2890 ｜0.2090 ｜
｜每股净资产(元) ｜6.3340 ｜7.1120 ｜7.0600 ｜6.0630 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.0890 ｜10.0350 ｜7.8900 ｜5.6880 ｜
｜每股资本公积金(元)｜3.5498 ｜4.4606 ｜4.5711 ｜3.7819 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.5030 ｜1.3707 ｜0.9034 ｜0.6910 ｜
｜主营业务收入(万元)｜692086.90 ｜2293567.64｜1694589.53｜1132791.17｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜6219.59 ｜82641.46 ｜52381.45 ｜32279.77 ｜
｜净利润(万元) ｜5679.63 ｜30631.67 ｜23914.85 ｜14800.91 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0890 ｜0.2890 ｜0.2700 ｜0.1700 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1020 ｜0.2700 ｜0.2070 ｜0.1610 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.9750 ｜5.0410 ｜3.9040 ｜3.8040 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.7940 ｜2.8030 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.2390 ｜5.7410 ｜6.9090 ｜4.4690 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.7543 ｜3.0031 ｜1.7556 ｜1.7556 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5973 ｜0.8057 ｜0.6111 ｜0.5113 ｜
｜主营业务收入(万元)｜619394.59 ｜2118470.62｜1545858.37｜1049536.40｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜3516.38 ｜18044.27 ｜10433.66 ｜7116.56 ｜
｜净利润(万元) ｜3820.39 ｜12420.94 ｜10210.49 ｜6428.26 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.1320 ｜0.7140 ｜0.2890 ｜0.3140 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1340 ｜0.4940 ｜0.2700 ｜0.2250 ｜
｜每股净资产(元) ｜6.3340 ｜7.1120 ｜5.0410 ｜3.6770 ｜
｜每股资本公积金(元)｜3.5498 ｜4.4606 ｜3.0031 ｜1.6487 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.5030 ｜1.3707 ｜0.8057 ｜0.4913 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜2.2722 ｜6.4928 ｜5.0976 ｜2.6709 ｜
｜每股现金流量(元) ｜1.4859 ｜6.0986 ｜3.1842 ｜0.8557 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜692086.90 ｜2293567.64｜2118470.62｜1810668.67｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜314259.34 ｜
｜经营费用(万元) ｜105387.77 ｜372556.65 ｜370037.44 ｜266782.64 ｜
｜管理费用(万元) ｜12269.04 ｜48010.82 ｜38894.13 ｜37351.62 ｜
｜财务费用(万元) ｜403.75 ｜2550.25 ｜3167.29 ｜3230.17 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜11.42 ｜2.67 ｜34.07 ｜30.16 ｜
｜营业利润(万元) ｜18943.68 ｜105744.05 ｜42148.33 ｜27366.21 ｜
｜投资收益(万元) ｜6219.59 ｜82641.46 ｜18044.27 ｜10927.31 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1597.14 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-292.69 ｜-19803.24 ｜1109.50 ｜3107.94 ｜
｜利润总额(万元) ｜18650.99 ｜85940.80 ｜43257.82 ｜42998.60 ｜
｜所得税(万元) ｜3370.23 ｜26916.58 ｜13316.31 ｜12161.09 ｜
｜净利润(万元) ｜5679.63 ｜30631.67 ｜12420.94 ｜13496.08 ｜
｜销售毛利率(%) ｜19.45 ｜20.21 ｜20.92 ｜17.69 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜17.36 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.09 ｜10.04 ｜5.74 ｜8.55 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.72 ｜9.07 ｜8.58 ｜9.53 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜83.33 ｜320.60 ｜490.23 ｜176.28 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.45 ｜1.68 ｜1.98 ｜2.17 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜11.74 ｜8.27 ｜17.00 ｜31.66 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜6.44 ｜150.89 ｜54.02 ｜22.21 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜48.67 ｜146.61 ｜-7.97 ｜2.51 ｜
｜净资产增长率(%) ｜59.34 ｜41.09 ｜37.07 ｜5.09 ｜
｜总资产增长率(%) ｜29.11 ｜28.76 ｜26.67 ｜29.96 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜1565089.69｜1538659.38｜1194983.76｜943358.12 ｜
｜负债总额(万元) ｜1091661.39｜1041062.12｜805906.15 ｜611582.46 ｜
｜流动负债(万元) ｜1043238.98｜980994.61 ｜760766.71 ｜581888.36 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜29694.10 ｜
｜货币资金(万元) ｜602163.56 ｜538386.71 ｜276635.83 ｜139968.54 ｜
｜应收帐款(万元) ｜8345.55 ｜8265.03 ｜6042.84 ｜2599.84 ｜
｜其他应收款(万元)｜22495.30 ｜17454.88 ｜40303.70 ｜17720.10 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜271832.99 ｜305243.52 ｜216350.74 ｜157836.27 ｜
｜资产负债率(%) ｜69.7507 ｜67.6603 ｜67.4407 ｜64.8303 ｜
｜股东权益比率(%) ｜17.3685 ｜19.8382 ｜18.1049 ｜16.7313 ｜
｜流动比率(%) ｜0.8371 ｜0.8495 ｜0.7260 ｜0.6811 ｜
｜速动比率(%) ｜0.6499 ｜0.6305 ｜0.4782 ｜0.3340 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜906964.96 ｜2821358.60｜2685719.81｜2146393.56｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜97523.29 ｜278670.16 ｜218791.59 ｜114637.08 ｜
｜现金净流量(万元)｜63776.85 ｜261750.88 ｜136667.29 ｜36729.72 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-11.03 ｜27.36 ｜90.85 ｜39.52 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜131.0478 ｜123.0118 ｜126.7764 ｜118.5415 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜849.4100 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜272.1510 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-36708.21 ｜16934.13 ｜-64842.92 ｜-54739.21 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜2961.77 ｜-33819.96 ｜-17280.82 ｜-23173.17 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜602163.56 ｜365574.12 ｜64.72 ｜
｜应交税金(万元) ｜12307.51 ｜6128.75 ｜100.82 ｜
｜递延税款贷项(万元) ｜17595.23 ｜446.05 ｜3844.64 ｜
｜资本公积(万元) ｜152355.93 ｜75292.06 ｜102.35 ｜
｜盈余公积(万元) ｜12047.61 ｜26755.13 ｜-54.97 ｜
｜未分配利润(万元) ｜64509.77 ｜25636.76 ｜151.63 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜69354.35 ｜32718.51 ｜111.97 ｜
｜收回投资所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜收到的现金(万元) ｜28855.56 ｜15060.23 ｜91.60 ｜
｜投资现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜34426.69 ｜21701.59 ｜58.64 ｜
｜投资所支付的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜52241.75 ｜27437.57 ｜90.40 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜71134.90 ｜40090.20 ｜77.44 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-36708.21 ｜-18388.61 ｜-99.62 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜16500.00 ｜8500.00 ｜94.12 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜16500.00 ｜10800.00 ｜52.78 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 619394.59｜ 27.01｜ 3820.39｜ 12.47｜
｜第二季度 ｜ 513396.57｜ 22.38｜ 10980.52｜ 35.85｜
｜第三季度 ｜ 561798.36｜ 24.49｜ 9113.93｜ 29.75｜
｜第四季度 ｜ 598978.11｜ 26.12｜ 6716.82｜ 21.93｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 550945.30｜ 26.01｜ 3242.21｜ 26.10｜
｜第二季度 ｜ 513362.85｜ 24.23｜ 3186.04｜ 25.65｜
｜第三季度 ｜ 501132.84｜ 23.66｜ 3782.23｜ 30.45｜
｜第四季度 ｜ 553029.62｜ 26.11｜ 2210.45｜ 17.80｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1085｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0489｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0486｜ 1.9847｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.2490｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.7688｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 0.53｜ -1.97｜ 4.18｜ -0.85｜
｜总资产现金回收率 ｜ 12.08｜ 8.85｜ 8.41｜ 6.14｜
｜净利润率 ｜ 1.19｜ 1.03｜ 1.73｜ 1.62｜
｜应收帐款 ｜ -0.81｜ -2.00｜ 0.35｜ -2.33｜
｜经营预警综合指数 ｜ 3.86｜ 1.87｜ 4.19｜ 1.44｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -2.11｜ -1.22｜ -1.43｜ -0.71｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.83｜ 1.23｜ -5.67｜ -0.27｜
｜留存盈利 ｜ -16.51｜ 4.05｜ -2.71｜ 1.62｜
｜净资产收益率 ｜ 145.10｜ 112.22｜ 122.83｜ 205.73｜
｜投资预警综合指数 ｜ 24.54｜ 23.25｜ 21.89｜ 41.18｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.94｜ 0.93｜ 0.93｜ 0.80｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.94｜ 0.93｜ 0.93｜ 0.80｜
｜支付现金股利 ｜ 0.86｜ 0.75｜ 0.95｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ 0.92｜ 0.94｜ 0.87｜ 1.00｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.95｜ 0.93｜ 0.91｜ 0.81｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 9.18｜ 7.99｜ 8.52｜ 13.20｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
