☆财务分析☆ ◇港澳资讯600637 更新日期：2008-04-30◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0046 ｜0.0222 ｜0.0166 ｜0.0127 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0040 ｜-0.1720 ｜0.0132 ｜0.0105 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.3496 ｜3.6482 ｜3.3654 ｜3.6961 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1400 ｜0.6092 ｜0.4900 ｜0.3400 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.5298 ｜2.8330 ｜2.2343 ｜2.5576 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.4893 ｜-0.4939 ｜-0.2554 ｜-0.2840 ｜
｜主营业务收入(万元)｜83140.84 ｜395144.37 ｜290234.02 ｜183998.54 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜6541.60 ｜28286.46 ｜18665.55 ｜12197.93 ｜
｜净利润(万元) ｜324.56 ｜1575.52 ｜1178.67 ｜818.44 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0048 ｜-0.4116 ｜0.0226 ｜0.0223 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0038 ｜-0.5669 ｜- ｜-0.0890 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.7356 ｜3.3443 ｜4.0160 ｜4.0455 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜3.7622 ｜3.7845 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1300 ｜-13.9500 ｜0.5600 ｜0.5500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.6050 ｜2.5695 ｜2.5540 ｜2.5540 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.2919 ｜-0.5653 ｜0.1636 ｜0.1650 ｜
｜主营业务收入(万元)｜90636.89 ｜446630.40 ｜297847.18 ｜182250.20 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜4029.96 ｜-7864.33 ｜3384.41 ｜1575.12 ｜
｜净利润(万元) ｜308.06 ｜-30055.42 ｜-2796.67 ｜-898.71 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜保留意见; ｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜带强调事项｜意见 ｜
｜ ｜ ｜ ｜段的保留意｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜见 ｜ ｜
｜每股收益(元) ｜0.0046 ｜0.0222 ｜-0.4116 ｜0.0131 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0040 ｜-0.1720 ｜-0.5669 ｜-0.0304 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.3496 ｜3.6482 ｜3.3443 ｜4.0583 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.5298 ｜2.8330 ｜2.5695 ｜2.6972 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.4893 ｜-0.4939 ｜-0.5653 ｜0.1045 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.3162 ｜0.2524 ｜0.3440 ｜0.3806 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.1746 ｜-0.3410 ｜-1.3233 ｜-0.1926 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜83140.84 ｜395144.37 ｜446630.40 ｜340520.43 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜21344.08 ｜
｜经营费用(万元) ｜3517.39 ｜13153.77 ｜14665.06 ｜5880.89 ｜
｜管理费用(万元) ｜5491.58 ｜26993.24 ｜25694.27 ｜23968.72 ｜
｜财务费用(万元) ｜3467.50 ｜14152.61 ｜10474.29 ｜10811.60 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-12.37 ｜6.81 ｜25.01 ｜31.96 ｜
｜营业利润(万元) ｜88.25 ｜3779.13 ｜-34292.67 ｜-15965.76 ｜
｜投资收益(万元) ｜6541.60 ｜28286.46 ｜-7864.33 ｜13629.26 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜330.75 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜44.42 ｜255.42 ｜6871.44 ｜-6.41 ｜
｜利润总额(万元) ｜132.67 ｜4034.55 ｜-27421.23 ｜-2012.16 ｜
｜所得税(万元) ｜127.06 ｜1098.57 ｜812.01 ｜838.82 ｜
｜净利润(万元) ｜324.56 ｜1575.52 ｜-30055.42 ｜1181.33 ｜
｜销售毛利率(%) ｜7.37 ｜8.41 ｜6.62 ｜6.36 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜6.27 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.14 ｜0.61 ｜-13.95 ｜0.32 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.66 ｜7.62 ｜8.81 ｜5.52 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.72 ｜3.13 ｜4.01 ｜3.64 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.15 ｜0.67 ｜0.68 ｜0.45 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-8.27 ｜-11.53 ｜31.16 ｜-16.65 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-85.45 ｜111.02 ｜-114.79 ｜-1160.50 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜5.36 ｜105.24 ｜-2644.20 ｜-89.58 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-1.36 ｜20.00 ｜-41.11 ｜0.07 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-7.53 ｜-0.51 ｜-19.44 ｜-6.87 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜529336.39 ｜585713.17 ｜588718.33 ｜730763.92 ｜
｜负债总额(万元) ｜279258.88 ｜314054.64 ｜356521.05 ｜349042.74 ｜
｜流动负债(万元) ｜271518.00 ｜306313.76 ｜356218.11 ｜348990.83 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜51.91 ｜
｜货币资金(万元) ｜40236.52 ｜52618.74 ｜76791.45 ｜156572.93 ｜
｜应收帐款(万元) ｜114865.27 ｜115994.82 ｜136565.29 ｜85929.92 ｜
｜其他应收款(万元)｜22116.95 ｜12677.41 ｜19963.92 ｜37542.01 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜237443.58 ｜258610.24 ｜215513.22 ｜365979.34 ｜
｜资产负债率(%) ｜52.7564 ｜53.6191 ｜60.5588 ｜47.7640 ｜
｜股东权益比率(%) ｜44.8568 ｜44.1530 ｜36.6071 ｜50.0817 ｜
｜流动比率(%) ｜0.8975 ｜0.9090 ｜0.9136 ｜1.4353 ｜
｜速动比率(%) ｜0.7340 ｜0.7513 ｜0.7824 ｜1.2977 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜85620.10 ｜400706.28 ｜418225.79 ｜380954.46 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-22418.57 ｜17896.12 ｜22171.45 ｜34323.53 ｜
｜现金净流量(万元)｜-12382.22 ｜-24172.71 ｜-85277.74 ｜-17371.49 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜337.70 ｜-19.42 ｜-35.29 ｜-292.52 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜102.9820 ｜101.4076 ｜93.6402 ｜111.8742 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜2905.4956 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1470.5007｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜7323.45 ｜27869.48 ｜-64379.43 ｜12461.49 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜2840.46 ｜-67044.82 ｜-42571.29 ｜-63989.00 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜预付账款(万元) ｜- 7544.53 ｜-100.00 ｜
｜应付票据(万元) ｜9808.76 ｜19917.50 ｜-50.75 ｜
｜其他应付款(万元) ｜23728.86 ｜13122.54 ｜80.83 ｜
｜递延税款贷项(万元) ｜7740.88 ｜5.43 ｜142353.36 ｜
｜未分配利润(万元) ｜-34682.94 ｜-18813.72 ｜-84.35 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜5503.01 ｜25748.78 ｜-78.63 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜18938.52 ｜7924.71 ｜138.98 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-22418.57 ｜-5121.85 ｜-337.70 ｜
｜取得投资收益所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜收到的现金(万元) ｜7562.87 ｜1330.26 ｜468.53 ｜
｜投资现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜7663.76 ｜1873.38 ｜309.09 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜7323.45 ｜1085.62 ｜574.59 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜40585.36 ｜84010.61 ｜-51.69 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 90636.89｜ 22.94｜ 308.06｜ 19.55｜
｜第二季度 ｜ 93361.65｜ 23.63｜ 510.38｜ 32.39｜
｜第三季度 ｜ 106235.48｜ 26.89｜ 360.23｜ 22.86｜
｜第四季度 ｜ 104910.35｜ 26.55｜ 396.85｜ 25.19｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 88348.36｜ 19.78｜ -381.20｜ 1.27｜
｜第二季度 ｜ 110388.37｜ 24.72｜ -517.51｜ 1.72｜
｜第三季度 ｜ 102937.72｜ 23.05｜ -1897.96｜ 6.31｜
｜第四季度 ｜ 144955.95｜ 32.46｜ -27258.75｜ 90.69｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.0525｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.0241｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0272｜ 1.0105｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.8502｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.6282｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.06｜ -1.21｜ -2.23｜ -1.64｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.91｜ 0.13｜ 0.01｜ -0.42｜
｜净利润率 ｜ -0.46｜ 0.38｜ 0.00｜ 1.71｜
｜应收帐款 ｜ 0.05｜ -0.07｜ -0.03｜ -0.81｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.17｜ -0.26｜ -0.67｜ -0.44｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.12｜ -1.17｜ -1.90｜ -1.20｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ -2.19｜ -2.30｜ -2.16｜
｜留存盈利 ｜ -0.46｜ 0.77｜ 0.00｜ -17.44｜
｜净资产收益率 ｜ 50.67｜ 100.33｜ 55.09｜ 89.67｜
｜投资预警综合指数 ｜ 9.11｜ 19.21｜ 9.76｜ 13.44｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.29｜ 0.41｜ 0.44｜ 0.33｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.29｜ 0.41｜ 0.44｜ 0.33｜
｜支付现金股利 ｜ 0.64｜ 0.56｜ 0.31｜ 1.82｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.39｜ 0.45｜ 0.39｜ 0.00｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 2.91｜ 5.77｜ 2.75｜ 4.05｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0046 ｜0.0222 ｜0.0166 ｜0.0127 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0040 ｜-0.1720 ｜0.0132 ｜0.0105 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.3496 ｜3.6482 ｜3.3654 ｜3.6961 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1400 ｜0.6092 ｜0.4900 ｜0.3400 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.5298 ｜2.8330 ｜2.2343 ｜2.5576 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.4893 ｜-0.4939 ｜-0.2554 ｜-0.2840 ｜
｜主营业务收入(万元)｜83140.84 ｜395144.37 ｜290234.02 ｜183998.54 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜6541.60 ｜28286.46 ｜18665.55 ｜12197.93 ｜
｜净利润(万元) ｜324.56 ｜1575.52 ｜1178.67 ｜818.44 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0048 ｜-0.4116 ｜0.0226 ｜0.0223 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0038 ｜-0.5669 ｜- ｜-0.0890 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.7356 ｜3.3443 ｜4.0160 ｜4.0455 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜3.7622 ｜3.7845 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1300 ｜-13.9500 ｜0.5600 ｜0.5500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.6050 ｜2.5695 ｜2.5540 ｜2.5540 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.2919 ｜-0.5653 ｜0.1636 ｜0.1650 ｜
｜主营业务收入(万元)｜90636.89 ｜446630.40 ｜297847.18 ｜182250.20 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜4029.96 ｜-7864.33 ｜3384.41 ｜1575.12 ｜
｜净利润(万元) ｜308.06 ｜-30055.42 ｜-2796.67 ｜-898.71 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜保留意见; ｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜带强调事项｜意见 ｜
｜ ｜ ｜ ｜段的保留意｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜见 ｜ ｜
｜每股收益(元) ｜0.0046 ｜0.0222 ｜-0.4116 ｜0.0131 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0040 ｜-0.1720 ｜-0.5669 ｜-0.0304 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.3496 ｜3.6482 ｜3.3443 ｜4.0583 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.5298 ｜2.8330 ｜2.5695 ｜2.6972 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.4893 ｜-0.4939 ｜-0.5653 ｜0.1045 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.3162 ｜0.2524 ｜0.3440 ｜0.3806 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.1746 ｜-0.3410 ｜-1.3233 ｜-0.1926 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜83140.84 ｜395144.37 ｜446630.40 ｜340520.43 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜21344.08 ｜
｜经营费用(万元) ｜3517.39 ｜13153.77 ｜14665.06 ｜5880.89 ｜
｜管理费用(万元) ｜5491.58 ｜26993.24 ｜25694.27 ｜23968.72 ｜
｜财务费用(万元) ｜3467.50 ｜14152.61 ｜10474.29 ｜10811.60 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-12.37 ｜6.81 ｜25.01 ｜31.96 ｜
｜营业利润(万元) ｜88.25 ｜3779.13 ｜-34292.67 ｜-15965.76 ｜
｜投资收益(万元) ｜6541.60 ｜28286.46 ｜-7864.33 ｜13629.26 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜330.75 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜44.42 ｜255.42 ｜6871.44 ｜-6.41 ｜
｜利润总额(万元) ｜132.67 ｜4034.55 ｜-27421.23 ｜-2012.16 ｜
｜所得税(万元) ｜127.06 ｜1098.57 ｜812.01 ｜838.82 ｜
｜净利润(万元) ｜324.56 ｜1575.52 ｜-30055.42 ｜1181.33 ｜
｜销售毛利率(%) ｜7.37 ｜8.41 ｜6.62 ｜6.36 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜6.27 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.14 ｜0.61 ｜-13.95 ｜0.32 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.66 ｜7.62 ｜8.81 ｜5.52 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.72 ｜3.13 ｜4.01 ｜3.64 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.15 ｜0.67 ｜0.68 ｜0.45 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-8.27 ｜-11.53 ｜31.16 ｜-16.65 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-85.45 ｜111.02 ｜-114.79 ｜-1160.50 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜5.36 ｜105.24 ｜-2644.20 ｜-89.58 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-1.36 ｜20.00 ｜-41.11 ｜0.07 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-7.53 ｜-0.51 ｜-19.44 ｜-6.87 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜529336.39 ｜585713.17 ｜588718.33 ｜730763.92 ｜
｜负债总额(万元) ｜279258.88 ｜314054.64 ｜356521.05 ｜349042.74 ｜
｜流动负债(万元) ｜271518.00 ｜306313.76 ｜356218.11 ｜348990.83 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜51.91 ｜
｜货币资金(万元) ｜40236.52 ｜52618.74 ｜76791.45 ｜156572.93 ｜
｜应收帐款(万元) ｜114865.27 ｜115994.82 ｜136565.29 ｜85929.92 ｜
｜其他应收款(万元)｜22116.95 ｜12677.41 ｜19963.92 ｜37542.01 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜237443.58 ｜258610.24 ｜215513.22 ｜365979.34 ｜
｜资产负债率(%) ｜52.7564 ｜53.6191 ｜60.5588 ｜47.7640 ｜
｜股东权益比率(%) ｜44.8568 ｜44.1530 ｜36.6071 ｜50.0817 ｜
｜流动比率(%) ｜0.8975 ｜0.9090 ｜0.9136 ｜1.4353 ｜
｜速动比率(%) ｜0.7340 ｜0.7513 ｜0.7824 ｜1.2977 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜85620.10 ｜400706.28 ｜418225.79 ｜380954.46 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-22418.57 ｜17896.12 ｜22171.45 ｜34323.53 ｜
｜现金净流量(万元)｜-12382.22 ｜-24172.71 ｜-85277.74 ｜-17371.49 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜337.70 ｜-19.42 ｜-35.29 ｜-292.52 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜102.9820 ｜101.4076 ｜93.6402 ｜111.8742 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜2905.4956 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1470.5007｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜7323.45 ｜27869.48 ｜-64379.43 ｜12461.49 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜2840.46 ｜-67044.82 ｜-42571.29 ｜-63989.00 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜预付账款(万元) ｜- 7544.53 ｜-100.00 ｜
｜应付票据(万元) ｜9808.76 ｜19917.50 ｜-50.75 ｜
｜其他应付款(万元) ｜23728.86 ｜13122.54 ｜80.83 ｜
｜递延税款贷项(万元) ｜7740.88 ｜5.43 ｜142353.36 ｜
｜未分配利润(万元) ｜-34682.94 ｜-18813.72 ｜-84.35 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜5503.01 ｜25748.78 ｜-78.63 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜18938.52 ｜7924.71 ｜138.98 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-22418.57 ｜-5121.85 ｜-337.70 ｜
｜取得投资收益所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜收到的现金(万元) ｜7562.87 ｜1330.26 ｜468.53 ｜
｜投资现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜7663.76 ｜1873.38 ｜309.09 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜7323.45 ｜1085.62 ｜574.59 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜40585.36 ｜84010.61 ｜-51.69 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 90636.89｜ 22.94｜ 308.06｜ 19.55｜
｜第二季度 ｜ 93361.65｜ 23.63｜ 510.38｜ 32.39｜
｜第三季度 ｜ 106235.48｜ 26.89｜ 360.23｜ 22.86｜
｜第四季度 ｜ 104910.35｜ 26.55｜ 396.85｜ 25.19｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 88348.36｜ 19.78｜ -381.20｜ 1.27｜
｜第二季度 ｜ 110388.37｜ 24.72｜ -517.51｜ 1.72｜
｜第三季度 ｜ 102937.72｜ 23.05｜ -1897.96｜ 6.31｜
｜第四季度 ｜ 144955.95｜ 32.46｜ -27258.75｜ 90.69｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.0525｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.0241｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0272｜ 1.0105｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.8502｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.6282｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.06｜ -1.21｜ -2.23｜ -1.64｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.91｜ 0.13｜ 0.01｜ -0.42｜
｜净利润率 ｜ -0.46｜ 0.38｜ 0.00｜ 1.71｜
｜应收帐款 ｜ 0.05｜ -0.07｜ -0.03｜ -0.81｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.17｜ -0.26｜ -0.67｜ -0.44｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.12｜ -1.17｜ -1.90｜ -1.20｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ -2.19｜ -2.30｜ -2.16｜
｜留存盈利 ｜ -0.46｜ 0.77｜ 0.00｜ -17.44｜
｜净资产收益率 ｜ 50.67｜ 100.33｜ 55.09｜ 89.67｜
｜投资预警综合指数 ｜ 9.11｜ 19.21｜ 9.76｜ 13.44｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.29｜ 0.41｜ 0.44｜ 0.33｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.29｜ 0.41｜ 0.44｜ 0.33｜
｜支付现金股利 ｜ 0.64｜ 0.56｜ 0.31｜ 1.82｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.39｜ 0.45｜ 0.39｜ 0.00｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 2.91｜ 5.77｜ 2.75｜ 4.05｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
