☆财务分析☆ ◇港澳资讯600604 更新日期：2008-05-05◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0108 ｜-0.4905 ｜0.0074 ｜0.0072 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0115 ｜-0.5264 ｜-0.0655 ｜-0.0275 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.6885 ｜0.7200 ｜1.1345 ｜1.1409 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.5739 ｜-68.1500 ｜0.6560 ｜0.6271 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2535 ｜0.2739 ｜0.1926 ｜0.1992 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.5713 ｜-0.5605 ｜-0.0784 ｜-0.0787 ｜
｜主营业务收入(万元)｜12663.92 ｜92528.46 ｜66305.92 ｜43945.98 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-6.21 ｜2641.56 ｜1757.39 ｜1100.50 ｜
｜净利润(万元) ｜-613.78 ｜-27781.56 ｜421.87 ｜405.28 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0023 ｜-0.1156 ｜0.0045 ｜0.0040 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0130 ｜-0.1437 ｜-0.0240 ｜-0.0231 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0636 ｜1.0904 ｜1.1770 ｜1.1760 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.1480 ｜1.1330 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.2100 ｜-10.6100 ｜0.3800 ｜0.3400 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1269 ｜0.1542 ｜0.1228 ｜0.1228 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0836 ｜-0.0701 ｜0.0348 ｜0.0342 ｜
｜主营业务收入(万元)｜17614.90 ｜102750.22 ｜64114.10 ｜39689.65 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜157.90 ｜403.38 ｜195.98 ｜19.60 ｜
｜净利润(万元) ｜128.26 ｜-6550.92 ｜265.38 ｜245.02 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0108 ｜-0.4905 ｜-0.1156 ｜0.0100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0115 ｜-0.5264 ｜-0.1437 ｜-0.0072 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.6885 ｜0.7200 ｜1.0904 ｜1.1720 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2535 ｜0.2739 ｜0.1542 ｜0.1225 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.5713 ｜-0.5605 ｜-0.0701 ｜0.0303 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0465 ｜-0.1104 ｜0.0368 ｜-0.0504 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0673 ｜-0.0493 ｜0.0129 ｜-0.1008 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜12663.92 ｜92528.46 ｜102750.22 ｜102116.92 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜12116.77 ｜
｜经营费用(万元) ｜610.61 ｜4436.03 ｜4709.36 ｜1940.57 ｜
｜管理费用(万元) ｜1196.11 ｜10801.97 ｜9932.37 ｜10355.95 ｜
｜财务费用(万元) ｜341.65 ｜1192.49 ｜846.14 ｜912.04 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-17.74 ｜6.08 ｜17.25 ｜-26.24 ｜
｜营业利润(万元) ｜-679.08 ｜-28279.32 ｜-7688.51 ｜-286.23 ｜
｜投资收益(万元) ｜-6.21 ｜2641.56 ｜403.38 ｜629.37 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜14.90 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜39.24 ｜583.94 ｜1370.69 ｜637.01 ｜
｜利润总额(万元) ｜-639.84 ｜-27695.38 ｜-6317.82 ｜995.06 ｜
｜所得税(万元) ｜10.88 ｜88.18 ｜217.65 ｜449.39 ｜
｜净利润(万元) ｜-613.78 ｜-27781.56 ｜-6550.92 ｜568.79 ｜
｜销售毛利率(%) ｜11.95 ｜7.24 ｜9.91 ｜12.16 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜11.87 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.57 ｜-68.15 ｜-10.61 ｜0.86 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜- ｜3.54 ｜2.76 ｜2.35 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜- ｜6.84 ｜7.57 ｜7.93 ｜
｜总资产周转率(%) ｜- ｜0.83 ｜0.80 ｜0.74 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-28.11 ｜-9.95 ｜0.62 ｜-13.74 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-13.45 ｜-267.81 ｜-2586.12 ｜82.92 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-578.56 ｜-324.09 ｜-1251.72 ｜-49.00 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-35.27 ｜-34.00 ｜-6.93 ｜1.34 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-15.86 ｜-16.37 ｜-10.51 ｜-3.01 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜95516.36 ｜101961.98 ｜121921.41 ｜136241.16 ｜
｜负债总额(万元) ｜55525.90 ｜60165.68 ｜59110.13 ｜68872.78 ｜
｜流动负债(万元) ｜54260.02 ｜58695.96 ｜58429.11 ｜68464.51 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜408.27 ｜
｜货币资金(万元) ｜9503.94 ｜13317.88 ｜16113.47 ｜15137.47 ｜
｜应收帐款(万元) ｜15071.29 ｜13101.77 ｜13964.87 ｜13168.62 ｜
｜其他应收款(万元)｜727.98 ｜105.10 ｜414.21 ｜835.31 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜38997.45 ｜40766.35 ｜61765.03 ｜66365.87 ｜
｜资产负债率(%) ｜58.1323 ｜59.0079 ｜48.4821 ｜50.5521 ｜
｜股东权益比率(%) ｜40.8280 ｜39.9819 ｜50.6597 ｜48.7120 ｜
｜流动比率(%) ｜0.9499 ｜0.9601 ｜1.1865 ｜1.1938 ｜
｜速动比率(%) ｜0.5076 ｜0.6278 ｜0.6898 ｜0.6366 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜10359.48 ｜66773.23 ｜76397.78 ｜81025.24 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-2635.31 ｜-6256.44 ｜2089.14 ｜-2859.86 ｜
｜现金净流量(万元)｜-3813.94 ｜-2795.59 ｜734.85 ｜-5715.22 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-62.55 ｜-446.21 ｜-173.05 ｜-132.37 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜81.8031 ｜72.1651 ｜74.3529 ｜79.3456 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-502.7939 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1004.7977｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-126.16 ｜5067.18 ｜567.59 ｜62.08 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1050.00 ｜-1578.83 ｜-1947.24 ｜-2887.67 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜资本公积(万元) ｜14360.01 ｜7186.71 ｜99.81 ｜
｜未分配利润(万元) ｜-32363.36 ｜-4735.14 ｜-583.47 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜10359.48 ｜22342.55 ｜-53.63 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜13126.07 ｜26446.67 ｜-50.37 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜10196.50 ｜25007.82 ｜-59.23 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜15761.38 ｜33485.13 ｜-52.93 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 17614.90｜ 19.04｜ 128.26｜ -0.46｜
｜第二季度 ｜ 26331.08｜ 28.46｜ 277.02｜ -1.00｜
｜第三季度 ｜ 22359.93｜ 24.17｜ 16.60｜ -0.06｜
｜第四季度 ｜ 26222.54｜ 28.34｜ -28203.43｜ 101.52｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 21243.07｜ 20.67｜ 67.65｜ -1.03｜
｜第二季度 ｜ 21421.72｜ 20.85｜ 177.37｜ -2.71｜
｜第三季度 ｜ 26269.84｜ 25.57｜ 20.36｜ -0.31｜
｜第四季度 ｜ 33815.59｜ 32.91｜ -6816.30｜ 104.05｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.0284｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.3350｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0124｜ 0.4812｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.7023｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.5303｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -2.38｜ -6.64｜ -0.27｜ -0.74｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.36｜ -0.76｜ 0.20｜ 0.19｜
｜净利润率 ｜ -0.71｜ -0.74｜ -0.81｜ -1.11｜
｜应收帐款 ｜ -0.40｜ -0.52｜ 0.17｜ 0.65｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.53｜ -2.47｜ -0.15｜ -0.26｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.46｜ -1.50｜ 0.80｜ -0.69｜
｜现金盈利留存率 ｜ 1.22｜ -1.90｜ -0.69｜ -0.18｜
｜留存盈利 ｜ -0.71｜ -0.74｜ -0.81｜ -1.11｜
｜净资产收益率 ｜ 27.33｜ 27.00｜ 22.66｜ -17.33｜
｜投资预警综合指数 ｜ 5.25｜ 4.23｜ 4.40｜ -3.95｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.68｜ 0.67｜ 0.34｜ 0.32｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.68｜ 0.67｜ 0.34｜ 0.32｜
｜支付现金股利 ｜ 0.74｜ -2.73｜ 0.06｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.82｜ 0.80｜ 0.66｜ 0.58｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 1.54｜ 0.14｜ 1.34｜ -1.13｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 中警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0108 ｜-0.4905 ｜0.0074 ｜0.0072 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0115 ｜-0.5264 ｜-0.0655 ｜-0.0275 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.6885 ｜0.7200 ｜1.1345 ｜1.1409 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.5739 ｜-68.1500 ｜0.6560 ｜0.6271 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2535 ｜0.2739 ｜0.1926 ｜0.1992 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.5713 ｜-0.5605 ｜-0.0784 ｜-0.0787 ｜
｜主营业务收入(万元)｜12663.92 ｜92528.46 ｜66305.92 ｜43945.98 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-6.21 ｜2641.56 ｜1757.39 ｜1100.50 ｜
｜净利润(万元) ｜-613.78 ｜-27781.56 ｜421.87 ｜405.28 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0023 ｜-0.1156 ｜0.0045 ｜0.0040 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0130 ｜-0.1437 ｜-0.0240 ｜-0.0231 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0636 ｜1.0904 ｜1.1770 ｜1.1760 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.1480 ｜1.1330 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.2100 ｜-10.6100 ｜0.3800 ｜0.3400 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1269 ｜0.1542 ｜0.1228 ｜0.1228 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0836 ｜-0.0701 ｜0.0348 ｜0.0342 ｜
｜主营业务收入(万元)｜17614.90 ｜102750.22 ｜64114.10 ｜39689.65 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜157.90 ｜403.38 ｜195.98 ｜19.60 ｜
｜净利润(万元) ｜128.26 ｜-6550.92 ｜265.38 ｜245.02 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0108 ｜-0.4905 ｜-0.1156 ｜0.0100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0115 ｜-0.5264 ｜-0.1437 ｜-0.0072 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.6885 ｜0.7200 ｜1.0904 ｜1.1720 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2535 ｜0.2739 ｜0.1542 ｜0.1225 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.5713 ｜-0.5605 ｜-0.0701 ｜0.0303 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0465 ｜-0.1104 ｜0.0368 ｜-0.0504 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0673 ｜-0.0493 ｜0.0129 ｜-0.1008 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜12663.92 ｜92528.46 ｜102750.22 ｜102116.92 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜12116.77 ｜
｜经营费用(万元) ｜610.61 ｜4436.03 ｜4709.36 ｜1940.57 ｜
｜管理费用(万元) ｜1196.11 ｜10801.97 ｜9932.37 ｜10355.95 ｜
｜财务费用(万元) ｜341.65 ｜1192.49 ｜846.14 ｜912.04 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-17.74 ｜6.08 ｜17.25 ｜-26.24 ｜
｜营业利润(万元) ｜-679.08 ｜-28279.32 ｜-7688.51 ｜-286.23 ｜
｜投资收益(万元) ｜-6.21 ｜2641.56 ｜403.38 ｜629.37 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜14.90 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜39.24 ｜583.94 ｜1370.69 ｜637.01 ｜
｜利润总额(万元) ｜-639.84 ｜-27695.38 ｜-6317.82 ｜995.06 ｜
｜所得税(万元) ｜10.88 ｜88.18 ｜217.65 ｜449.39 ｜
｜净利润(万元) ｜-613.78 ｜-27781.56 ｜-6550.92 ｜568.79 ｜
｜销售毛利率(%) ｜11.95 ｜7.24 ｜9.91 ｜12.16 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜11.87 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.57 ｜-68.15 ｜-10.61 ｜0.86 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜- ｜3.54 ｜2.76 ｜2.35 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜- ｜6.84 ｜7.57 ｜7.93 ｜
｜总资产周转率(%) ｜- ｜0.83 ｜0.80 ｜0.74 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-28.11 ｜-9.95 ｜0.62 ｜-13.74 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-13.45 ｜-267.81 ｜-2586.12 ｜82.92 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-578.56 ｜-324.09 ｜-1251.72 ｜-49.00 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-35.27 ｜-34.00 ｜-6.93 ｜1.34 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-15.86 ｜-16.37 ｜-10.51 ｜-3.01 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜95516.36 ｜101961.98 ｜121921.41 ｜136241.16 ｜
｜负债总额(万元) ｜55525.90 ｜60165.68 ｜59110.13 ｜68872.78 ｜
｜流动负债(万元) ｜54260.02 ｜58695.96 ｜58429.11 ｜68464.51 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜408.27 ｜
｜货币资金(万元) ｜9503.94 ｜13317.88 ｜16113.47 ｜15137.47 ｜
｜应收帐款(万元) ｜15071.29 ｜13101.77 ｜13964.87 ｜13168.62 ｜
｜其他应收款(万元)｜727.98 ｜105.10 ｜414.21 ｜835.31 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜38997.45 ｜40766.35 ｜61765.03 ｜66365.87 ｜
｜资产负债率(%) ｜58.1323 ｜59.0079 ｜48.4821 ｜50.5521 ｜
｜股东权益比率(%) ｜40.8280 ｜39.9819 ｜50.6597 ｜48.7120 ｜
｜流动比率(%) ｜0.9499 ｜0.9601 ｜1.1865 ｜1.1938 ｜
｜速动比率(%) ｜0.5076 ｜0.6278 ｜0.6898 ｜0.6366 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜10359.48 ｜66773.23 ｜76397.78 ｜81025.24 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-2635.31 ｜-6256.44 ｜2089.14 ｜-2859.86 ｜
｜现金净流量(万元)｜-3813.94 ｜-2795.59 ｜734.85 ｜-5715.22 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-62.55 ｜-446.21 ｜-173.05 ｜-132.37 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜81.8031 ｜72.1651 ｜74.3529 ｜79.3456 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-502.7939 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1004.7977｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-126.16 ｜5067.18 ｜567.59 ｜62.08 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1050.00 ｜-1578.83 ｜-1947.24 ｜-2887.67 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜资本公积(万元) ｜14360.01 ｜7186.71 ｜99.81 ｜
｜未分配利润(万元) ｜-32363.36 ｜-4735.14 ｜-583.47 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜10359.48 ｜22342.55 ｜-53.63 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜13126.07 ｜26446.67 ｜-50.37 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜10196.50 ｜25007.82 ｜-59.23 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜15761.38 ｜33485.13 ｜-52.93 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 17614.90｜ 19.04｜ 128.26｜ -0.46｜
｜第二季度 ｜ 26331.08｜ 28.46｜ 277.02｜ -1.00｜
｜第三季度 ｜ 22359.93｜ 24.17｜ 16.60｜ -0.06｜
｜第四季度 ｜ 26222.54｜ 28.34｜ -28203.43｜ 101.52｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 21243.07｜ 20.67｜ 67.65｜ -1.03｜
｜第二季度 ｜ 21421.72｜ 20.85｜ 177.37｜ -2.71｜
｜第三季度 ｜ 26269.84｜ 25.57｜ 20.36｜ -0.31｜
｜第四季度 ｜ 33815.59｜ 32.91｜ -6816.30｜ 104.05｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.0284｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.3350｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0124｜ 0.4812｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.7023｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.5303｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -2.38｜ -6.64｜ -0.27｜ -0.74｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.36｜ -0.76｜ 0.20｜ 0.19｜
｜净利润率 ｜ -0.71｜ -0.74｜ -0.81｜ -1.11｜
｜应收帐款 ｜ -0.40｜ -0.52｜ 0.17｜ 0.65｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.53｜ -2.47｜ -0.15｜ -0.26｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.46｜ -1.50｜ 0.80｜ -0.69｜
｜现金盈利留存率 ｜ 1.22｜ -1.90｜ -0.69｜ -0.18｜
｜留存盈利 ｜ -0.71｜ -0.74｜ -0.81｜ -1.11｜
｜净资产收益率 ｜ 27.33｜ 27.00｜ 22.66｜ -17.33｜
｜投资预警综合指数 ｜ 5.25｜ 4.23｜ 4.40｜ -3.95｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.68｜ 0.67｜ 0.34｜ 0.32｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.68｜ 0.67｜ 0.34｜ 0.32｜
｜支付现金股利 ｜ 0.74｜ -2.73｜ 0.06｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.82｜ 0.80｜ 0.66｜ 0.58｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 1.54｜ 0.14｜ 1.34｜ -1.13｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 中警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
