☆财务分析☆ ◇港澳资讯600540 更新日期：2008-04-25◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1011 ｜0.1087 ｜0.1596 ｜0.1543 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1014 ｜0.1017 ｜0.1600 ｜0.1526 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.8300 ｜3.2166 ｜3.2675 ｜3.2600 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.0380 ｜3.3800 ｜4.8823 ｜4.7287 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.2849 ｜1.6067 ｜1.6067 ｜1.6067 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3923 ｜0.4063 ｜0.4512 ｜0.4459 ｜
｜主营业务收入(万元)｜34933.84 ｜72793.74 ｜48834.87 ｜43346.89 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-1.16 ｜-18.39 ｜-5.27 ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜1820.11 ｜1956.18 ｜2872.06 ｜2776.68 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1048 ｜0.0912 ｜0.0700 ｜0.0800 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1051 ｜0.1045 ｜0.0800 ｜0.0870 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.2700 ｜3.1680 ｜3.1600 ｜3.1700 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜3.1600 ｜3.1700 ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.2000 ｜2.8800 ｜2.2200 ｜2.5300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.6067 ｜1.6067 ｜1.6160 ｜1.6160 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4692 ｜0.3643 ｜0.3596 ｜0.3696 ｜
｜主营业务收入(万元)｜24707.02 ｜60989.93 ｜31313.22 ｜26589.77 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜-254.53 ｜-210.72 ｜-117.27 ｜
｜净利润(万元) ｜1885.71 ｜1640.75 ｜1260.84 ｜1442.44 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.1011 ｜0.1087 ｜0.0912 ｜0.1300 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1014 ｜0.1017 ｜0.1045 ｜0.1300 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.8300 ｜3.2166 ｜3.1680 ｜3.1600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.2849 ｜1.6067 ｜1.6067 ｜1.6160 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3923 ｜0.4063 ｜0.3643 ｜0.3695 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.3769 ｜-0.3322 ｜0.0693 ｜0.9892 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.6561 ｜-0.1608 ｜-0.2834 ｜-0.0522 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜34933.84 ｜72793.74 ｜60989.93 ｜76379.66 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜8979.67 ｜
｜经营费用(万元) ｜147.83 ｜662.50 ｜349.62 ｜289.37 ｜
｜管理费用(万元) ｜942.21 ｜3856.23 ｜3885.59 ｜5093.26 ｜
｜财务费用(万元) ｜427.89 ｜744.91 ｜121.67 ｜273.94 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜66.16 ｜20.81 ｜-22.97 ｜47.36 ｜
｜营业利润(万元) ｜2149.12 ｜2127.61 ｜1499.48 ｜2346.18 ｜
｜投资收益(万元) ｜-1.16 ｜-18.39 ｜-254.53 ｜116.94 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-5.00 ｜144.33 ｜14.38 ｜-163.69 ｜
｜利润总额(万元) ｜2144.12 ｜2271.94 ｜1513.86 ｜2299.42 ｜
｜所得税(万元) ｜108.53 ｜169.45 ｜94.72 ｜36.33 ｜
｜净利润(万元) ｜1820.11 ｜1956.18 ｜1640.75 ｜2326.81 ｜
｜销售毛利率(%) ｜11.28 ｜11.09 ｜11.51 ｜11.77 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜11.76 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.04 ｜3.38 ｜2.88 ｜4.08 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.56 ｜1.21 ｜1.43 ｜1.85 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜17.60 ｜51.84 ｜43.65 ｜30.40 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.22 ｜0.54 ｜0.58 ｜0.70 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜37.08 ｜19.35 ｜-20.15 ｜198.77 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜5.91 ｜41.89 ｜-36.09 ｜94.93 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-3.48 ｜19.22 ｜-29.49 ｜89.92 ｜
｜净资产增长率(%) ｜51.56 ｜1.54 ｜0.09 ｜0.42 ｜
｜总资产增长率(%) ｜81.97 ｜41.97 ｜9.46 ｜-12.45 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜157768.37 ｜157183.55 ｜110718.14 ｜101145.44 ｜
｜负债总额(万元) ｜64757.62 ｜95776.80 ｜50325.47 ｜40769.12 ｜
｜流动负债(万元) ｜52608.01 ｜83725.26 ｜50294.93 ｜40747.12 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜22.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜36866.98 ｜21587.94 ｜24483.62 ｜29584.96 ｜
｜应收帐款(万元) ｜2444.42 ｜1525.30 ｜1283.30 ｜1511.13 ｜
｜其他应收款(万元)｜10102.29 ｜8061.65 ｜8590.99 ｜8703.95 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜89288.08 ｜57899.58 ｜57023.40 ｜56969.58 ｜
｜资产负债率(%) ｜41.0460 ｜60.9330 ｜45.4536 ｜40.3074 ｜
｜股东权益比率(%) ｜56.5944 ｜36.8356 ｜51.5032 ｜56.3244 ｜
｜流动比率(%) ｜1.9463 ｜1.2212 ｜1.6113 ｜1.8231 ｜
｜速动比率(%) ｜1.0551 ｜0.4604 ｜0.7544 ｜1.0256 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜18451.77 ｜65614.03 ｜63949.67 ｜77116.70 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-8778.28 ｜-5981.02 ｜1247.44 ｜17806.31 ｜
｜现金净流量(万元)｜15279.04 ｜-2895.68 ｜-5101.34 ｜-940.39 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜38.72 ｜-579.46 ｜-92.99 ｜-259.44 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜52.8192 ｜90.1369 ｜104.8528 ｜100.9650 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜765.2662 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-40.4155 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2547.97 ｜-23756.51 ｜-6316.22 ｜-1457.36 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜26605.29 ｜26841.84 ｜-32.55 ｜-17289.34 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜36866.98 ｜13465.21 ｜173.79 ｜
｜存货(万元) ｜46883.19 ｜25020.72 ｜87.38 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜102393.19 ｜57439.53 ｜78.26 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜45572.52 ｜27106.56 ｜68.12 ｜
｜在建工程(万元) ｜5200.95 ｜194.86 ｜2569.12 ｜
｜资产总计(万元) ｜157768.37 ｜86698.76 ｜81.97 ｜
｜短期借款(万元) ｜21750.00 ｜4000.00 ｜443.75 ｜
｜预收账款(万元) ｜10840.83 ｜1083.48 ｜900.55 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜52608.01 ｜24349.78 ｜116.05 ｜
｜负债合计(万元) ｜64757.62 ｜24380.31 ｜165.61 ｜
｜资本公积(万元) ｜53203.99 ｜28920.86 ｜83.96 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜157768.37 ｜86698.76 ｜81.97 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜18451.77 ｜8487.39 ｜117.40 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜18934.50 ｜11074.52 ｜70.97 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜23595.04 ｜12926.01 ｜82.54 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜27712.78 ｜17402.31 ｜59.25 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜11000.00 ｜3000.00 ｜266.67 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜40847.48 ｜3000.00 ｜1261.58 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜13870.00 ｜6500.00 ｜113.38 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜14242.19 ｜6586.55 ｜116.23 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜26605.29 ｜-3586.55 ｜841.81 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 25484.73｜ 35.01｜ 1885.71｜ 96.40｜
｜第二季度 ｜ 17862.15｜ 24.54｜ 890.97｜ 45.55｜
｜第三季度 ｜ 5487.98｜ 7.54｜ 95.38｜ 4.88｜
｜第四季度 ｜ 23958.87｜ 32.91｜ -915.88｜ -46.82｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 16461.22｜ 26.99｜ 1641.72｜ 100.06｜
｜第二季度 ｜ 12100.28｜ 19.84｜ -199.28｜ -12.15｜
｜第三季度 ｜ 3407.92｜ 5.59｜ -181.60｜ -11.07｜
｜第四季度 ｜ 29020.51｜ 47.58｜ 379.91｜ 23.15｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.3155｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0811｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0652｜ 1.9606｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.3788｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.8856｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.69｜ -0.86｜ ｜ ｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.68｜ 9.23｜ ｜ ｜
｜净利润率 ｜ -0.48｜ 2.36｜ ｜ ｜
｜应收帐款 ｜ -0.70｜ -1.64｜ ｜ ｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.54｜ 2.66｜ 0.00｜ 0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.62｜ -0.88｜ ｜ ｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.17｜ -0.51｜ ｜ ｜
｜留存盈利 ｜ -6.16｜ -12.78｜ ｜ -1.19｜
｜净资产收益率 ｜ 35.00｜ 123.67｜ 334.83｜ 438.17｜
｜投资预警综合指数 ｜ 4.63｜ 21.76｜ 66.97｜ 87.40｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.55｜ 0.89｜ ｜ ｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.55｜ 0.89｜ ｜ ｜
｜支付现金股利 ｜ 1.23｜ 1.24｜ ｜ ｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ 0.73｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.52｜ 0.89｜ 0.85｜ ｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 1.36｜ 7.88｜ 20.14｜ 26.22｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1011 ｜0.1087 ｜0.1596 ｜0.1543 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1014 ｜0.1017 ｜0.1600 ｜0.1526 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.8300 ｜3.2166 ｜3.2675 ｜3.2600 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.0380 ｜3.3800 ｜4.8823 ｜4.7287 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.2849 ｜1.6067 ｜1.6067 ｜1.6067 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3923 ｜0.4063 ｜0.4512 ｜0.4459 ｜
｜主营业务收入(万元)｜34933.84 ｜72793.74 ｜48834.87 ｜43346.89 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-1.16 ｜-18.39 ｜-5.27 ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜1820.11 ｜1956.18 ｜2872.06 ｜2776.68 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1048 ｜0.0912 ｜0.0700 ｜0.0800 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1051 ｜0.1045 ｜0.0800 ｜0.0870 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.2700 ｜3.1680 ｜3.1600 ｜3.1700 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜3.1600 ｜3.1700 ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.2000 ｜2.8800 ｜2.2200 ｜2.5300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.6067 ｜1.6067 ｜1.6160 ｜1.6160 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4692 ｜0.3643 ｜0.3596 ｜0.3696 ｜
｜主营业务收入(万元)｜24707.02 ｜60989.93 ｜31313.22 ｜26589.77 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜-254.53 ｜-210.72 ｜-117.27 ｜
｜净利润(万元) ｜1885.71 ｜1640.75 ｜1260.84 ｜1442.44 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.1011 ｜0.1087 ｜0.0912 ｜0.1300 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1014 ｜0.1017 ｜0.1045 ｜0.1300 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.8300 ｜3.2166 ｜3.1680 ｜3.1600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.2849 ｜1.6067 ｜1.6067 ｜1.6160 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3923 ｜0.4063 ｜0.3643 ｜0.3695 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.3769 ｜-0.3322 ｜0.0693 ｜0.9892 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.6561 ｜-0.1608 ｜-0.2834 ｜-0.0522 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜34933.84 ｜72793.74 ｜60989.93 ｜76379.66 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜8979.67 ｜
｜经营费用(万元) ｜147.83 ｜662.50 ｜349.62 ｜289.37 ｜
｜管理费用(万元) ｜942.21 ｜3856.23 ｜3885.59 ｜5093.26 ｜
｜财务费用(万元) ｜427.89 ｜744.91 ｜121.67 ｜273.94 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜66.16 ｜20.81 ｜-22.97 ｜47.36 ｜
｜营业利润(万元) ｜2149.12 ｜2127.61 ｜1499.48 ｜2346.18 ｜
｜投资收益(万元) ｜-1.16 ｜-18.39 ｜-254.53 ｜116.94 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-5.00 ｜144.33 ｜14.38 ｜-163.69 ｜
｜利润总额(万元) ｜2144.12 ｜2271.94 ｜1513.86 ｜2299.42 ｜
｜所得税(万元) ｜108.53 ｜169.45 ｜94.72 ｜36.33 ｜
｜净利润(万元) ｜1820.11 ｜1956.18 ｜1640.75 ｜2326.81 ｜
｜销售毛利率(%) ｜11.28 ｜11.09 ｜11.51 ｜11.77 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜11.76 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.04 ｜3.38 ｜2.88 ｜4.08 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.56 ｜1.21 ｜1.43 ｜1.85 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜17.60 ｜51.84 ｜43.65 ｜30.40 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.22 ｜0.54 ｜0.58 ｜0.70 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜37.08 ｜19.35 ｜-20.15 ｜198.77 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜5.91 ｜41.89 ｜-36.09 ｜94.93 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-3.48 ｜19.22 ｜-29.49 ｜89.92 ｜
｜净资产增长率(%) ｜51.56 ｜1.54 ｜0.09 ｜0.42 ｜
｜总资产增长率(%) ｜81.97 ｜41.97 ｜9.46 ｜-12.45 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜157768.37 ｜157183.55 ｜110718.14 ｜101145.44 ｜
｜负债总额(万元) ｜64757.62 ｜95776.80 ｜50325.47 ｜40769.12 ｜
｜流动负债(万元) ｜52608.01 ｜83725.26 ｜50294.93 ｜40747.12 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜22.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜36866.98 ｜21587.94 ｜24483.62 ｜29584.96 ｜
｜应收帐款(万元) ｜2444.42 ｜1525.30 ｜1283.30 ｜1511.13 ｜
｜其他应收款(万元)｜10102.29 ｜8061.65 ｜8590.99 ｜8703.95 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜89288.08 ｜57899.58 ｜57023.40 ｜56969.58 ｜
｜资产负债率(%) ｜41.0460 ｜60.9330 ｜45.4536 ｜40.3074 ｜
｜股东权益比率(%) ｜56.5944 ｜36.8356 ｜51.5032 ｜56.3244 ｜
｜流动比率(%) ｜1.9463 ｜1.2212 ｜1.6113 ｜1.8231 ｜
｜速动比率(%) ｜1.0551 ｜0.4604 ｜0.7544 ｜1.0256 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜18451.77 ｜65614.03 ｜63949.67 ｜77116.70 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-8778.28 ｜-5981.02 ｜1247.44 ｜17806.31 ｜
｜现金净流量(万元)｜15279.04 ｜-2895.68 ｜-5101.34 ｜-940.39 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜38.72 ｜-579.46 ｜-92.99 ｜-259.44 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜52.8192 ｜90.1369 ｜104.8528 ｜100.9650 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜765.2662 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-40.4155 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2547.97 ｜-23756.51 ｜-6316.22 ｜-1457.36 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜26605.29 ｜26841.84 ｜-32.55 ｜-17289.34 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜36866.98 ｜13465.21 ｜173.79 ｜
｜存货(万元) ｜46883.19 ｜25020.72 ｜87.38 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜102393.19 ｜57439.53 ｜78.26 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜45572.52 ｜27106.56 ｜68.12 ｜
｜在建工程(万元) ｜5200.95 ｜194.86 ｜2569.12 ｜
｜资产总计(万元) ｜157768.37 ｜86698.76 ｜81.97 ｜
｜短期借款(万元) ｜21750.00 ｜4000.00 ｜443.75 ｜
｜预收账款(万元) ｜10840.83 ｜1083.48 ｜900.55 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜52608.01 ｜24349.78 ｜116.05 ｜
｜负债合计(万元) ｜64757.62 ｜24380.31 ｜165.61 ｜
｜资本公积(万元) ｜53203.99 ｜28920.86 ｜83.96 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜157768.37 ｜86698.76 ｜81.97 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜18451.77 ｜8487.39 ｜117.40 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜18934.50 ｜11074.52 ｜70.97 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜23595.04 ｜12926.01 ｜82.54 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜27712.78 ｜17402.31 ｜59.25 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜11000.00 ｜3000.00 ｜266.67 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜40847.48 ｜3000.00 ｜1261.58 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜13870.00 ｜6500.00 ｜113.38 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜14242.19 ｜6586.55 ｜116.23 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜26605.29 ｜-3586.55 ｜841.81 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 25484.73｜ 35.01｜ 1885.71｜ 96.40｜
｜第二季度 ｜ 17862.15｜ 24.54｜ 890.97｜ 45.55｜
｜第三季度 ｜ 5487.98｜ 7.54｜ 95.38｜ 4.88｜
｜第四季度 ｜ 23958.87｜ 32.91｜ -915.88｜ -46.82｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 16461.22｜ 26.99｜ 1641.72｜ 100.06｜
｜第二季度 ｜ 12100.28｜ 19.84｜ -199.28｜ -12.15｜
｜第三季度 ｜ 3407.92｜ 5.59｜ -181.60｜ -11.07｜
｜第四季度 ｜ 29020.51｜ 47.58｜ 379.91｜ 23.15｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.3155｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0811｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0652｜ 1.9606｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.3788｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.8856｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.69｜ -0.86｜ ｜ ｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.68｜ 9.23｜ ｜ ｜
｜净利润率 ｜ -0.48｜ 2.36｜ ｜ ｜
｜应收帐款 ｜ -0.70｜ -1.64｜ ｜ ｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.54｜ 2.66｜ 0.00｜ 0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.62｜ -0.88｜ ｜ ｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.17｜ -0.51｜ ｜ ｜
｜留存盈利 ｜ -6.16｜ -12.78｜ ｜ -1.19｜
｜净资产收益率 ｜ 35.00｜ 123.67｜ 334.83｜ 438.17｜
｜投资预警综合指数 ｜ 4.63｜ 21.76｜ 66.97｜ 87.40｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.55｜ 0.89｜ ｜ ｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.55｜ 0.89｜ ｜ ｜
｜支付现金股利 ｜ 1.23｜ 1.24｜ ｜ ｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ 0.73｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.52｜ 0.89｜ 0.85｜ ｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 1.36｜ 7.88｜ 20.14｜ 26.22｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
