☆财务分析☆ ◇港澳资讯600306 更新日期：2008-04-25◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0030 ｜0.0270 ｜0.0310 ｜0.0470 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0150 ｜-0.0250 ｜0.0050 ｜0.0220 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.6600 ｜2.6500 ｜2.6700 ｜2.7800 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1000 ｜1.0300 ｜1.1600 ｜1.6900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0660 ｜1.0660 ｜1.0581 ｜1.1478 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4861 ｜0.4834 ｜0.4509 ｜0.4673 ｜
｜主营业务收入(万元)｜52777.51 ｜183711.16 ｜125530.94 ｜83089.08 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜1216.40 ｜818.42 ｜818.42 ｜
｜净利润(万元) ｜48.18 ｜487.97 ｜551.66 ｜837.90 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0200 ｜0.0360 ｜0.0350 ｜0.0300 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0100 ｜-0.0190 ｜- ｜0.0200 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.7700 ｜2.7100 ｜2.6800 ｜2.6700 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.6500 ｜2.6400 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.6600 ｜1.3200 ｜1.3300 ｜1.1500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1478 ｜1.1478 ｜1.1478 ｜1.1467 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4658 ｜0.4561 ｜0.3872 ｜0.3824 ｜
｜主营业务收入(万元)｜45219.32 ｜165494.44 ｜123220.34 ｜79855.00 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜1404.63 ｜-7.16 ｜-4.78 ｜
｜净利润(万元) ｜328.31 ｜637.48 ｜602.00 ｜552.79 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0030 ｜0.0270 ｜0.0360 ｜0.0635 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0150 ｜-0.0250 ｜-0.0190 ｜0.0723 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.6600 ｜2.6500 ｜2.7100 ｜2.6582 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0660 ｜1.0660 ｜1.1478 ｜1.1617 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4861 ｜0.4834 ｜0.4561 ｜0.3516 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.1165 ｜-0.1661 ｜-0.0698 ｜0.3693 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0331 ｜-0.0433 ｜-0.7653 ｜-0.6541 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜52777.51 ｜183711.16 ｜165494.44 ｜144644.65 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜18692.91 ｜
｜经营费用(万元) ｜2765.20 ｜7612.17 ｜6586.22 ｜4885.62 ｜
｜管理费用(万元) ｜4595.64 ｜14796.57 ｜11777.41 ｜11146.33 ｜
｜财务费用(万元) ｜851.66 ｜2019.80 ｜2013.21 ｜1141.53 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜30.67 ｜19.88 ｜18.65 ｜8.72 ｜
｜营业利润(万元) ｜-156.30 ｜1555.34 ｜2120.76 ｜1961.53 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜1216.40 ｜1404.63 ｜-257.34 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜419.29 ｜200.26 ｜-115.29 ｜150.92 ｜
｜利润总额(万元) ｜262.99 ｜1755.60 ｜2005.47 ｜1855.11 ｜
｜所得税(万元) ｜220.65 ｜1231.01 ｜1488.14 ｜1081.78 ｜
｜净利润(万元) ｜48.18 ｜487.97 ｜637.48 ｜1131.29 ｜
｜销售毛利率(%) ｜16.07 ｜14.70 ｜13.63 ｜13.50 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜12.92 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.10 ｜1.03 ｜1.32 ｜2.39 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.00 ｜3.24 ｜3.34 ｜4.01 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜46.91 ｜115.08 ｜72.76 ｜72.77 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.38 ｜1.28 ｜1.11 ｜1.08 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜16.71 ｜11.01 ｜14.41 ｜3.79 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-153.49 ｜-26.66 ｜8.12 ｜-20.70 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-85.33 ｜-23.45 ｜-43.65 ｜-38.64 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-4.27 ｜-2.01 ｜1.92 ｜1.78 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-3.73 ｜-6.19 ｜-0.92 ｜25.20 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜142474.30 ｜138916.98 ｜148087.23 ｜149455.09 ｜
｜负债总额(万元) ｜90486.91 ｜86971.94 ｜91229.91 ｜92532.99 ｜
｜流动负债(万元) ｜83066.42 ｜86971.94 ｜91229.91 ｜92532.99 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜货币资金(万元) ｜15850.39 ｜16441.50 ｜17214.05 ｜30847.99 ｜
｜应收帐款(万元) ｜1363.33 ｜886.96 ｜2305.93 ｜2243.23 ｜
｜其他应收款(万元)｜2757.82 ｜2522.63 ｜7484.04 ｜1453.31 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜47339.13 ｜47290.96 ｜48260.22 ｜47353.37 ｜
｜资产负债率(%) ｜63.5110 ｜62.6071 ｜61.6055 ｜61.9135 ｜
｜股东权益比率(%) ｜33.2264 ｜34.0426 ｜32.5890 ｜31.6840 ｜
｜流动比率(%) ｜0.8149 ｜0.8411 ｜0.9311 ｜0.8208 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3023 ｜0.3129 ｜0.3737 ｜0.4445 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜62787.02 ｜212251.68 ｜192381.19 ｜169660.84 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-2076.08 ｜-2959.51 ｜-1243.83 ｜6579.81 ｜
｜现金净流量(万元)｜-591.11 ｜-772.55 ｜-13633.94 ｜-11653.08 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜13.66 ｜137.93 ｜-118.90 ｜125.51 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜118.9655 ｜115.5355 ｜116.2463 ｜117.2949 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜581.6182 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1030.0669｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-10626.34 ｜1731.84 ｜-8478.03 ｜-34861.24 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜12111.31 ｜455.13 ｜-3912.08 ｜16628.35 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜无形资产(万元) ｜17616.93 ｜3767.77 ｜367.57 ｜
｜预收账款(万元) ｜0.00 ｜5793.64 ｜-100.00 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜9458.34 ｜99.33 ｜9422.18 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜10626.34 ｜99.33 ｜10598.06 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-10626.34 ｜700.67 ｜-1616.60 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜18300.00 ｜1000.00 ｜1730.00 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜18300.00 ｜1000.00 ｜1730.00 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜5800.00 ｜300.00 ｜1833.33 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜6188.69 ｜573.78 ｜978.58 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜12111.31 ｜426.22 ｜2741.57 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 45219.32｜ 24.61｜ 328.31｜ 67.28｜
｜第二季度 ｜ 37869.76｜ 20.61｜ 509.59｜ 104.43｜
｜第三季度 ｜ 42441.86｜ 23.10｜ -286.25｜ -58.66｜
｜第四季度 ｜ 58180.22｜ 31.67｜ -63.69｜ -13.05｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 45660.44｜ 27.59｜ 382.10｜ 59.94｜
｜第二季度 ｜ 34415.04｜ 20.80｜ 170.69｜ 26.78｜
｜第三季度 ｜ 43361.75｜ 26.20｜ 49.21｜ 7.72｜
｜第四季度 ｜ 42057.22｜ 25.41｜ 35.48｜ 5.57｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1078｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0739｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0312｜ 1.7810｜ 中警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.5231｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.4817｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.86｜ -0.77｜ -0.12｜ -0.86｜
｜总资产现金回收率 ｜ 3.29｜ 7.11｜ 3.06｜ 6.17｜
｜净利润率 ｜ -0.28｜ -0.20｜ -0.04｜ 0.98｜
｜应收帐款 ｜ -2.28｜ -0.55｜ -0.03｜ 0.12｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.22｜ 1.75｜ 0.87｜ 1.81｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.90｜ -0.74｜ -2.39｜ -0.87｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.30｜ -0.23｜ -1.45｜ -0.37｜
｜留存盈利 ｜ -0.33｜ -0.20｜ -0.04｜ 2.33｜
｜净资产收益率 ｜ 65.00｜ 72.33｜ 67.81｜ 122.53｜
｜投资预警综合指数 ｜ 12.57｜ 14.13｜ 12.40｜ 24.60｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.82｜ 0.89｜ 0.82｜ 0.86｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.82｜ 0.89｜ 0.82｜ 0.86｜
｜支付现金股利 ｜ 0.91｜ 0.82｜ 0.55｜ 1.11｜
｜银行贷款率 ｜ 0.88｜ ｜ ｜ 0.80｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.88｜ 0.92｜ 0.87｜ 0.91｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 4.12｜ 5.15｜ 4.24｜ 8.38｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0030 ｜0.0270 ｜0.0310 ｜0.0470 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0150 ｜-0.0250 ｜0.0050 ｜0.0220 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.6600 ｜2.6500 ｜2.6700 ｜2.7800 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1000 ｜1.0300 ｜1.1600 ｜1.6900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0660 ｜1.0660 ｜1.0581 ｜1.1478 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4861 ｜0.4834 ｜0.4509 ｜0.4673 ｜
｜主营业务收入(万元)｜52777.51 ｜183711.16 ｜125530.94 ｜83089.08 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜1216.40 ｜818.42 ｜818.42 ｜
｜净利润(万元) ｜48.18 ｜487.97 ｜551.66 ｜837.90 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0200 ｜0.0360 ｜0.0350 ｜0.0300 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0100 ｜-0.0190 ｜- ｜0.0200 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.7700 ｜2.7100 ｜2.6800 ｜2.6700 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.6500 ｜2.6400 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.6600 ｜1.3200 ｜1.3300 ｜1.1500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1478 ｜1.1478 ｜1.1478 ｜1.1467 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4658 ｜0.4561 ｜0.3872 ｜0.3824 ｜
｜主营业务收入(万元)｜45219.32 ｜165494.44 ｜123220.34 ｜79855.00 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜1404.63 ｜-7.16 ｜-4.78 ｜
｜净利润(万元) ｜328.31 ｜637.48 ｜602.00 ｜552.79 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0030 ｜0.0270 ｜0.0360 ｜0.0635 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0150 ｜-0.0250 ｜-0.0190 ｜0.0723 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.6600 ｜2.6500 ｜2.7100 ｜2.6582 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0660 ｜1.0660 ｜1.1478 ｜1.1617 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4861 ｜0.4834 ｜0.4561 ｜0.3516 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.1165 ｜-0.1661 ｜-0.0698 ｜0.3693 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0331 ｜-0.0433 ｜-0.7653 ｜-0.6541 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜52777.51 ｜183711.16 ｜165494.44 ｜144644.65 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜18692.91 ｜
｜经营费用(万元) ｜2765.20 ｜7612.17 ｜6586.22 ｜4885.62 ｜
｜管理费用(万元) ｜4595.64 ｜14796.57 ｜11777.41 ｜11146.33 ｜
｜财务费用(万元) ｜851.66 ｜2019.80 ｜2013.21 ｜1141.53 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜30.67 ｜19.88 ｜18.65 ｜8.72 ｜
｜营业利润(万元) ｜-156.30 ｜1555.34 ｜2120.76 ｜1961.53 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜1216.40 ｜1404.63 ｜-257.34 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜419.29 ｜200.26 ｜-115.29 ｜150.92 ｜
｜利润总额(万元) ｜262.99 ｜1755.60 ｜2005.47 ｜1855.11 ｜
｜所得税(万元) ｜220.65 ｜1231.01 ｜1488.14 ｜1081.78 ｜
｜净利润(万元) ｜48.18 ｜487.97 ｜637.48 ｜1131.29 ｜
｜销售毛利率(%) ｜16.07 ｜14.70 ｜13.63 ｜13.50 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜12.92 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.10 ｜1.03 ｜1.32 ｜2.39 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.00 ｜3.24 ｜3.34 ｜4.01 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜46.91 ｜115.08 ｜72.76 ｜72.77 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.38 ｜1.28 ｜1.11 ｜1.08 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜16.71 ｜11.01 ｜14.41 ｜3.79 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-153.49 ｜-26.66 ｜8.12 ｜-20.70 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-85.33 ｜-23.45 ｜-43.65 ｜-38.64 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-4.27 ｜-2.01 ｜1.92 ｜1.78 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-3.73 ｜-6.19 ｜-0.92 ｜25.20 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜142474.30 ｜138916.98 ｜148087.23 ｜149455.09 ｜
｜负债总额(万元) ｜90486.91 ｜86971.94 ｜91229.91 ｜92532.99 ｜
｜流动负债(万元) ｜83066.42 ｜86971.94 ｜91229.91 ｜92532.99 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜货币资金(万元) ｜15850.39 ｜16441.50 ｜17214.05 ｜30847.99 ｜
｜应收帐款(万元) ｜1363.33 ｜886.96 ｜2305.93 ｜2243.23 ｜
｜其他应收款(万元)｜2757.82 ｜2522.63 ｜7484.04 ｜1453.31 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜47339.13 ｜47290.96 ｜48260.22 ｜47353.37 ｜
｜资产负债率(%) ｜63.5110 ｜62.6071 ｜61.6055 ｜61.9135 ｜
｜股东权益比率(%) ｜33.2264 ｜34.0426 ｜32.5890 ｜31.6840 ｜
｜流动比率(%) ｜0.8149 ｜0.8411 ｜0.9311 ｜0.8208 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3023 ｜0.3129 ｜0.3737 ｜0.4445 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜62787.02 ｜212251.68 ｜192381.19 ｜169660.84 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-2076.08 ｜-2959.51 ｜-1243.83 ｜6579.81 ｜
｜现金净流量(万元)｜-591.11 ｜-772.55 ｜-13633.94 ｜-11653.08 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜13.66 ｜137.93 ｜-118.90 ｜125.51 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜118.9655 ｜115.5355 ｜116.2463 ｜117.2949 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜581.6182 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1030.0669｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-10626.34 ｜1731.84 ｜-8478.03 ｜-34861.24 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜12111.31 ｜455.13 ｜-3912.08 ｜16628.35 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜无形资产(万元) ｜17616.93 ｜3767.77 ｜367.57 ｜
｜预收账款(万元) ｜0.00 ｜5793.64 ｜-100.00 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜9458.34 ｜99.33 ｜9422.18 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜10626.34 ｜99.33 ｜10598.06 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-10626.34 ｜700.67 ｜-1616.60 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜18300.00 ｜1000.00 ｜1730.00 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜18300.00 ｜1000.00 ｜1730.00 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜5800.00 ｜300.00 ｜1833.33 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜6188.69 ｜573.78 ｜978.58 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜12111.31 ｜426.22 ｜2741.57 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 45219.32｜ 24.61｜ 328.31｜ 67.28｜
｜第二季度 ｜ 37869.76｜ 20.61｜ 509.59｜ 104.43｜
｜第三季度 ｜ 42441.86｜ 23.10｜ -286.25｜ -58.66｜
｜第四季度 ｜ 58180.22｜ 31.67｜ -63.69｜ -13.05｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 45660.44｜ 27.59｜ 382.10｜ 59.94｜
｜第二季度 ｜ 34415.04｜ 20.80｜ 170.69｜ 26.78｜
｜第三季度 ｜ 43361.75｜ 26.20｜ 49.21｜ 7.72｜
｜第四季度 ｜ 42057.22｜ 25.41｜ 35.48｜ 5.57｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1078｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0739｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0312｜ 1.7810｜ 中警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.5231｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.4817｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.86｜ -0.77｜ -0.12｜ -0.86｜
｜总资产现金回收率 ｜ 3.29｜ 7.11｜ 3.06｜ 6.17｜
｜净利润率 ｜ -0.28｜ -0.20｜ -0.04｜ 0.98｜
｜应收帐款 ｜ -2.28｜ -0.55｜ -0.03｜ 0.12｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.22｜ 1.75｜ 0.87｜ 1.81｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.90｜ -0.74｜ -2.39｜ -0.87｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.30｜ -0.23｜ -1.45｜ -0.37｜
｜留存盈利 ｜ -0.33｜ -0.20｜ -0.04｜ 2.33｜
｜净资产收益率 ｜ 65.00｜ 72.33｜ 67.81｜ 122.53｜
｜投资预警综合指数 ｜ 12.57｜ 14.13｜ 12.40｜ 24.60｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.82｜ 0.89｜ 0.82｜ 0.86｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.82｜ 0.89｜ 0.82｜ 0.86｜
｜支付现金股利 ｜ 0.91｜ 0.82｜ 0.55｜ 1.11｜
｜银行贷款率 ｜ 0.88｜ ｜ ｜ 0.80｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.88｜ 0.92｜ 0.87｜ 0.91｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 4.12｜ 5.15｜ 4.24｜ 8.38｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
