☆财务分析☆ ◇港澳资讯600094 更新日期：2008-04-30◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.1300 ｜-1.6070 ｜-1.0100 ｜-0.7100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.1300 ｜-1.2210 ｜-0.5900 ｜-0.4600 ｜
｜每股净资产(元) ｜-2.4400 ｜-2.1100 ｜-1.4200 ｜-1.1600 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜- ｜-76.0675 ｜-71.3100 ｜-61.0900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8712 ｜0.8712 ｜1.1187 ｜1.1187 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-4.1530 ｜-4.0205 ｜-3.8753 ｜-3.5726 ｜
｜主营业务收入(万元)｜10552.85 ｜90960.80 ｜92070.48 ｜70974.19 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-462.18 ｜-6133.25 ｜-1131.92 ｜-303.80 ｜
｜净利润(万元) ｜-8341.66 ｜-101176.07｜-63686.65 ｜-44632.33 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.5800 ｜-2.7620 ｜-0.6040 ｜-0.3610 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.1900 ｜-2.7330 ｜-0.6140 ｜-0.3680 ｜
｜每股净资产(元) ｜-1.1270 ｜0.6300 ｜2.1440 ｜2.3880 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.0850 ｜2.3250 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-51.3063 ｜-438.8880 ｜-28.1800 ｜-15.1140 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9631 ｜2.8870 ｜1.5720 ｜1.5720 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-3.4234 ｜-3.3553 ｜-0.8609 ｜-0.6174 ｜
｜主营业务收入(万元)｜29708.69 ｜182521.38 ｜177816.22 ｜137948.72 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜9.36 ｜-6900.42 ｜-1916.20 ｜-1070.67 ｜
｜净利润(万元) ｜-36396.70 ｜-135810.12｜-29404.41 ｜-17469.31 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜无法表示意｜无法表示意｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜见 ｜见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.1300 ｜-1.6070 ｜-2.7620 ｜-1.0070 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.1300 ｜-1.2210 ｜-2.7330 ｜-1.0990 ｜
｜每股净资产(元) ｜-2.4400 ｜-2.1100 ｜0.6300 ｜1.8960 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8712 ｜0.8712 ｜2.8870 ｜1.5140 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-4.1530 ｜-4.0205 ｜-3.3553 ｜-1.0228 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.0098 ｜0.0705 ｜-0.0836 ｜0.6993 ｜
｜每股现金流量(元) ｜- ｜-0.1407 ｜-0.8040 ｜-0.0534 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜10552.85 ｜90960.80 ｜182521.38 ｜554783.02 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜29983.95 ｜
｜经营费用(万元) ｜284.31 ｜2444.10 ｜4522.61 ｜14788.17 ｜
｜管理费用(万元) ｜2690.48 ｜25364.61 ｜28540.34 ｜26859.73 ｜
｜财务费用(万元) ｜3307.93 ｜10508.96 ｜14700.17 ｜18416.97 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-25.63 ｜-19.77 ｜-20.48 ｜- ｜
｜营业利润(万元) ｜-8629.86 ｜-73242.41 ｜-136531.67｜-28781.80 ｜
｜投资收益(万元) ｜-462.18 ｜-6133.25 ｜-6900.42 ｜-23698.27 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜66.20 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-352.34 ｜-31555.00 ｜-1056.31 ｜-123.19 ｜
｜利润总额(万元) ｜-8982.20 ｜-104797.41｜-137587.98｜-52537.06 ｜
｜所得税(万元) ｜0.58 ｜386.73 ｜1381.53 ｜369.76 ｜
｜净利润(万元) ｜-8341.66 ｜-101176.07｜-135810.12｜-49505.03 ｜
｜销售毛利率(%) ｜-1.88 ｜3.65 ｜4.40 ｜5.50 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜5.40 ｜
｜净资产收益率(%) ｜- ｜-76.07 ｜-438.89 ｜-53.10 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.63 ｜3.97 ｜4.49 ｜8.71 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.04 ｜6.59 ｜7.24 ｜14.42 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.05 ｜0.30 ｜0.39 ｜0.93 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-64.48 ｜-50.16 ｜-67.10 ｜19.66 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜28.30 ｜46.36 ｜-374.37 ｜-1511.08 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜77.08 ｜25.50 ｜-174.34 ｜-3687.74 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-116.19 ｜-529.83 ｜-66.81 ｜-41.41 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-27.58 ｜-35.41 ｜-34.12 ｜-11.44 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜222607.14 ｜239331.88 ｜370543.15 ｜562436.27 ｜
｜负债总额(万元) ｜371423.76 ｜367153.71 ｜329536.19 ｜436273.78 ｜
｜流动负债(万元) ｜318128.77 ｜313821.72 ｜281946.27 ｜414354.76 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜21919.02 ｜
｜货币资金(万元) ｜3389.38 ｜3385.36 ｜12204.47 ｜52602.31 ｜
｜应收帐款(万元) ｜10154.06 ｜10153.07 ｜17440.10 ｜32982.12 ｜
｜其他应收款(万元)｜9608.21 ｜10552.02 ｜22407.21 ｜53426.45 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜-153361.78｜-133008.12｜30944.13 ｜93227.85 ｜
｜资产负债率(%) ｜166.8516 ｜153.4077 ｜88.9332 ｜77.5685 ｜
｜股东权益比率(%) ｜-68.8934 ｜-55.5747 ｜8.3510 ｜16.5757 ｜
｜流动比率(%) ｜0.1272 ｜0.1449 ｜0.3108 ｜0.5106 ｜
｜速动比率(%) ｜0.0768 ｜0.0866 ｜0.2192 ｜0.3855 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜10726.89 ｜102362.11 ｜176041.08 ｜650697.26 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜619.24 ｜4442.27 ｜-4115.87 ｜34391.49 ｜
｜现金净流量(万元)｜4.03 ｜-8862.42 ｜-39538.37 ｜-2626.67 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-145.30 ｜-341.91 ｜-111.96 ｜32.63 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜101.6493 ｜112.5343 ｜96.4496 ｜117.2886 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-147.0134 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜11.2282 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜0.03 ｜-431.68 ｜-21188.48 ｜-947.52 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-611.26 ｜-12152.41 ｜-14104.23 ｜-36484.67 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜3389.38 ｜11960.72 ｜-71.66 ｜
｜其他应收款(万元) ｜9608.21 ｜37604.60 ｜-74.45 ｜
｜预付账款(万元) ｜1056.20 ｜7085.40 ｜-85.09 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜40473.01 ｜94601.37 ｜-57.22 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜15249.47 ｜30532.37 ｜-50.05 ｜
｜无形资产(万元) ｜18948.65 ｜11846.02 ｜59.96 ｜
｜其他长期资产(万元) ｜- ｜17640.82 ｜-100.00 ｜
｜应付票据(万元) ｜- ｜11437.34 ｜-100.00 ｜
｜预收账款(万元) ｜1802.15 ｜7303.39 ｜-75.32 ｜
｜应付工资(万元) ｜23598.36 ｜2846.89 ｜728.92 ｜
｜其他应付款(万元) ｜48772.64 ｜28539.28 ｜70.90 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜4545.16 ｜25736.91 ｜-82.34 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜10552.85 ｜29708.69 ｜-64.48 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜10750.88 ｜28486.35 ｜-62.26 ｜
｜减:营业外支出(万元) ｜534.13 ｜24794.32 ｜-97.85 ｜
｜利润总额(万元) ｜-8982.20 ｜-36757.30 ｜75.56 ｜
｜净利润(万元) ｜-8341.66 ｜-36396.70 ｜77.08 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜10726.89 ｜25724.81 ｜-58.30 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜10267.40 ｜1674.41 ｜513.20 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜8988.97 ｜23544.97 ｜-61.82 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜9025.65 ｜3580.30 ｜152.09 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜- ｜7148.00 ｜-100.00 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜- ｜8770.87 ｜-100.00 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜485.15 ｜8491.97 ｜-94.29 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜611.26 ｜9149.22 ｜-93.32 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润(万元) ｜-8341.66 ｜-36396.70 ｜77.08 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜3389.38 ｜11960.72 ｜-71.66 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜3385.36 ｜13832.04 ｜-75.53 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 29708.69｜ 32.66｜ -36396.70｜ 35.97｜
｜第二季度 ｜ 41265.50｜ 45.37｜ -8235.63｜ 8.14｜
｜第三季度 ｜ 21096.29｜ 23.19｜ -19054.32｜ 18.83｜
｜第四季度 ｜ - ｜ - ｜ -37489.42｜ 37.05｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 69774.44｜ 38.23｜ -6751.75｜ 4.97｜
｜第二季度 ｜ 71101.35｜ 38.96｜ -10717.56｜ 7.89｜
｜第三季度 ｜ 40039.51｜ 21.94｜ -11935.09｜ 8.79｜
｜第四季度 ｜ 1606.08｜ 0.88｜ -106405.71｜ 78.35｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -1.2472｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -1.1150｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.1019｜ -2.1397｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ -0.4129｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.1896｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.84｜ -0.97｜ -0.34｜ -0.60｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.32｜ 0.25｜ -0.04｜ 0.07｜
｜净利润率 ｜ -0.64｜ -0.30｜ -0.42｜ 0.36｜
｜应收帐款 ｜ -1.16｜ -1.03｜ -0.92｜ -1.09｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.51｜ -0.48｜ -0.38｜ -0.31｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.79｜ -0.97｜ -2.09｜ -0.53｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.40｜ -0.11｜ -1.44｜ -0.46｜
｜留存盈利 ｜ -0.64｜ -0.30｜ -0.42｜ 0.61｜
｜净资产收益率 ｜ 32.33｜ 63.17｜ 47.33｜ 93.15｜
｜投资预警综合指数 ｜ 5.98｜ 12.25｜ 8.33｜ 18.45｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.42｜ 0.37｜ 0.23｜ 0.31｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.42｜ 0.37｜ 0.23｜ 0.31｜
｜支付现金股利 ｜ 0.20｜ 0.39｜ -0.09｜ 1.20｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ 0.93｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.46｜ 0.40｜ 0.19｜ 0.18｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 1.67｜ 3.57｜ 2.37｜ 5.62｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.1300 ｜-1.6070 ｜-1.0100 ｜-0.7100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.1300 ｜-1.2210 ｜-0.5900 ｜-0.4600 ｜
｜每股净资产(元) ｜-2.4400 ｜-2.1100 ｜-1.4200 ｜-1.1600 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜- ｜-76.0675 ｜-71.3100 ｜-61.0900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8712 ｜0.8712 ｜1.1187 ｜1.1187 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-4.1530 ｜-4.0205 ｜-3.8753 ｜-3.5726 ｜
｜主营业务收入(万元)｜10552.85 ｜90960.80 ｜92070.48 ｜70974.19 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-462.18 ｜-6133.25 ｜-1131.92 ｜-303.80 ｜
｜净利润(万元) ｜-8341.66 ｜-101176.07｜-63686.65 ｜-44632.33 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.5800 ｜-2.7620 ｜-0.6040 ｜-0.3610 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.1900 ｜-2.7330 ｜-0.6140 ｜-0.3680 ｜
｜每股净资产(元) ｜-1.1270 ｜0.6300 ｜2.1440 ｜2.3880 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.0850 ｜2.3250 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-51.3063 ｜-438.8880 ｜-28.1800 ｜-15.1140 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9631 ｜2.8870 ｜1.5720 ｜1.5720 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-3.4234 ｜-3.3553 ｜-0.8609 ｜-0.6174 ｜
｜主营业务收入(万元)｜29708.69 ｜182521.38 ｜177816.22 ｜137948.72 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜9.36 ｜-6900.42 ｜-1916.20 ｜-1070.67 ｜
｜净利润(万元) ｜-36396.70 ｜-135810.12｜-29404.41 ｜-17469.31 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜无法表示意｜无法表示意｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜见 ｜见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.1300 ｜-1.6070 ｜-2.7620 ｜-1.0070 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.1300 ｜-1.2210 ｜-2.7330 ｜-1.0990 ｜
｜每股净资产(元) ｜-2.4400 ｜-2.1100 ｜0.6300 ｜1.8960 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8712 ｜0.8712 ｜2.8870 ｜1.5140 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-4.1530 ｜-4.0205 ｜-3.3553 ｜-1.0228 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.0098 ｜0.0705 ｜-0.0836 ｜0.6993 ｜
｜每股现金流量(元) ｜- ｜-0.1407 ｜-0.8040 ｜-0.0534 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜10552.85 ｜90960.80 ｜182521.38 ｜554783.02 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜29983.95 ｜
｜经营费用(万元) ｜284.31 ｜2444.10 ｜4522.61 ｜14788.17 ｜
｜管理费用(万元) ｜2690.48 ｜25364.61 ｜28540.34 ｜26859.73 ｜
｜财务费用(万元) ｜3307.93 ｜10508.96 ｜14700.17 ｜18416.97 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-25.63 ｜-19.77 ｜-20.48 ｜- ｜
｜营业利润(万元) ｜-8629.86 ｜-73242.41 ｜-136531.67｜-28781.80 ｜
｜投资收益(万元) ｜-462.18 ｜-6133.25 ｜-6900.42 ｜-23698.27 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜66.20 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-352.34 ｜-31555.00 ｜-1056.31 ｜-123.19 ｜
｜利润总额(万元) ｜-8982.20 ｜-104797.41｜-137587.98｜-52537.06 ｜
｜所得税(万元) ｜0.58 ｜386.73 ｜1381.53 ｜369.76 ｜
｜净利润(万元) ｜-8341.66 ｜-101176.07｜-135810.12｜-49505.03 ｜
｜销售毛利率(%) ｜-1.88 ｜3.65 ｜4.40 ｜5.50 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜5.40 ｜
｜净资产收益率(%) ｜- ｜-76.07 ｜-438.89 ｜-53.10 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.63 ｜3.97 ｜4.49 ｜8.71 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.04 ｜6.59 ｜7.24 ｜14.42 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.05 ｜0.30 ｜0.39 ｜0.93 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-64.48 ｜-50.16 ｜-67.10 ｜19.66 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜28.30 ｜46.36 ｜-374.37 ｜-1511.08 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜77.08 ｜25.50 ｜-174.34 ｜-3687.74 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-116.19 ｜-529.83 ｜-66.81 ｜-41.41 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-27.58 ｜-35.41 ｜-34.12 ｜-11.44 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜222607.14 ｜239331.88 ｜370543.15 ｜562436.27 ｜
｜负债总额(万元) ｜371423.76 ｜367153.71 ｜329536.19 ｜436273.78 ｜
｜流动负债(万元) ｜318128.77 ｜313821.72 ｜281946.27 ｜414354.76 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜21919.02 ｜
｜货币资金(万元) ｜3389.38 ｜3385.36 ｜12204.47 ｜52602.31 ｜
｜应收帐款(万元) ｜10154.06 ｜10153.07 ｜17440.10 ｜32982.12 ｜
｜其他应收款(万元)｜9608.21 ｜10552.02 ｜22407.21 ｜53426.45 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜-153361.78｜-133008.12｜30944.13 ｜93227.85 ｜
｜资产负债率(%) ｜166.8516 ｜153.4077 ｜88.9332 ｜77.5685 ｜
｜股东权益比率(%) ｜-68.8934 ｜-55.5747 ｜8.3510 ｜16.5757 ｜
｜流动比率(%) ｜0.1272 ｜0.1449 ｜0.3108 ｜0.5106 ｜
｜速动比率(%) ｜0.0768 ｜0.0866 ｜0.2192 ｜0.3855 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜10726.89 ｜102362.11 ｜176041.08 ｜650697.26 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜619.24 ｜4442.27 ｜-4115.87 ｜34391.49 ｜
｜现金净流量(万元)｜4.03 ｜-8862.42 ｜-39538.37 ｜-2626.67 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-145.30 ｜-341.91 ｜-111.96 ｜32.63 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜101.6493 ｜112.5343 ｜96.4496 ｜117.2886 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-147.0134 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜11.2282 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜0.03 ｜-431.68 ｜-21188.48 ｜-947.52 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-611.26 ｜-12152.41 ｜-14104.23 ｜-36484.67 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜3389.38 ｜11960.72 ｜-71.66 ｜
｜其他应收款(万元) ｜9608.21 ｜37604.60 ｜-74.45 ｜
｜预付账款(万元) ｜1056.20 ｜7085.40 ｜-85.09 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜40473.01 ｜94601.37 ｜-57.22 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜15249.47 ｜30532.37 ｜-50.05 ｜
｜无形资产(万元) ｜18948.65 ｜11846.02 ｜59.96 ｜
｜其他长期资产(万元) ｜- ｜17640.82 ｜-100.00 ｜
｜应付票据(万元) ｜- ｜11437.34 ｜-100.00 ｜
｜预收账款(万元) ｜1802.15 ｜7303.39 ｜-75.32 ｜
｜应付工资(万元) ｜23598.36 ｜2846.89 ｜728.92 ｜
｜其他应付款(万元) ｜48772.64 ｜28539.28 ｜70.90 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜4545.16 ｜25736.91 ｜-82.34 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜10552.85 ｜29708.69 ｜-64.48 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜10750.88 ｜28486.35 ｜-62.26 ｜
｜减:营业外支出(万元) ｜534.13 ｜24794.32 ｜-97.85 ｜
｜利润总额(万元) ｜-8982.20 ｜-36757.30 ｜75.56 ｜
｜净利润(万元) ｜-8341.66 ｜-36396.70 ｜77.08 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜10726.89 ｜25724.81 ｜-58.30 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜10267.40 ｜1674.41 ｜513.20 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜8988.97 ｜23544.97 ｜-61.82 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜9025.65 ｜3580.30 ｜152.09 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜- ｜7148.00 ｜-100.00 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜- ｜8770.87 ｜-100.00 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜485.15 ｜8491.97 ｜-94.29 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜611.26 ｜9149.22 ｜-93.32 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润(万元) ｜-8341.66 ｜-36396.70 ｜77.08 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜3389.38 ｜11960.72 ｜-71.66 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜3385.36 ｜13832.04 ｜-75.53 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 29708.69｜ 32.66｜ -36396.70｜ 35.97｜
｜第二季度 ｜ 41265.50｜ 45.37｜ -8235.63｜ 8.14｜
｜第三季度 ｜ 21096.29｜ 23.19｜ -19054.32｜ 18.83｜
｜第四季度 ｜ - ｜ - ｜ -37489.42｜ 37.05｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 69774.44｜ 38.23｜ -6751.75｜ 4.97｜
｜第二季度 ｜ 71101.35｜ 38.96｜ -10717.56｜ 7.89｜
｜第三季度 ｜ 40039.51｜ 21.94｜ -11935.09｜ 8.79｜
｜第四季度 ｜ 1606.08｜ 0.88｜ -106405.71｜ 78.35｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -1.2472｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -1.1150｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.1019｜ -2.1397｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ -0.4129｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.1896｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.84｜ -0.97｜ -0.34｜ -0.60｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.32｜ 0.25｜ -0.04｜ 0.07｜
｜净利润率 ｜ -0.64｜ -0.30｜ -0.42｜ 0.36｜
｜应收帐款 ｜ -1.16｜ -1.03｜ -0.92｜ -1.09｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.51｜ -0.48｜ -0.38｜ -0.31｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.79｜ -0.97｜ -2.09｜ -0.53｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.40｜ -0.11｜ -1.44｜ -0.46｜
｜留存盈利 ｜ -0.64｜ -0.30｜ -0.42｜ 0.61｜
｜净资产收益率 ｜ 32.33｜ 63.17｜ 47.33｜ 93.15｜
｜投资预警综合指数 ｜ 5.98｜ 12.25｜ 8.33｜ 18.45｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.42｜ 0.37｜ 0.23｜ 0.31｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.42｜ 0.37｜ 0.23｜ 0.31｜
｜支付现金股利 ｜ 0.20｜ 0.39｜ -0.09｜ 1.20｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ 0.93｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.46｜ 0.40｜ 0.19｜ 0.18｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 1.67｜ 3.57｜ 2.37｜ 5.62｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
