☆财务分析☆ ◇港澳资讯200037 更新日期：2008-04-26◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0716 ｜0.2200 ｜0.0756 ｜0.0468 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0630 ｜0.0300 ｜-0.0169 ｜0.0467 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.2200 ｜3.1500 ｜2.9720 ｜2.9400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.2200 ｜6.8500 ｜2.5500 ｜1.5900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6636 ｜0.6636 ｜0.6242 ｜0.6242 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.9512 ｜0.8796 ｜0.5790 ｜0.5501 ｜
｜主营业务收入(万元)｜98494.64 ｜362012.40 ｜269262.79 ｜146461.32 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜3922.62 ｜11808.60 ｜4145.32 ｜2563.23 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0020 ｜0.1200 ｜-0.0830 ｜-0.0730 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0020 ｜0.1000 ｜-0.6300 ｜-0.3981 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.8980 ｜2.9000 ｜2.7000 ｜2.7100 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.6200 ｜2.5800 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.0600 ｜3.9800 ｜-3.0500 ｜-2.6800 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6242 ｜0.6298 ｜0.6273 ｜0.6273 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5051 ｜0.6871 ｜0.3254 ｜0.3352 ｜
｜主营业务收入(万元)｜59554.54 ｜387457.90 ｜275467.99 ｜160083.76 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜220.60 ｜668.00 ｜668.00 ｜
｜净利润(万元) ｜98.29 ｜6313.30 ｜-4521.15 ｜-3986.00 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0716 ｜0.2200 ｜0.1200 ｜0.0500 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0630 ｜0.0300 ｜0.1000 ｜-0.1600 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.2200 ｜3.1500 ｜2.9000 ｜2.7800 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6636 ｜0.6636 ｜0.6298 ｜0.6273 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.9512 ｜0.8796 ｜0.6871 ｜0.4079 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.4037 ｜0.3698 ｜-0.2394 ｜1.0276 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.3310 ｜-0.6157 ｜0.5766 ｜-0.5002 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜98494.64 ｜362012.40 ｜387457.90 ｜303068.20 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜-641.62 ｜
｜经营费用(万元) ｜61.68 ｜216.50 ｜465.80 ｜- ｜
｜管理费用(万元) ｜3040.50 ｜10341.00 ｜8814.60 ｜6320.33 ｜
｜财务费用(万元) ｜3212.90 ｜12698.10 ｜11965.60 ｜6329.51 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜12.22 ｜9.45 ｜67.95 ｜- ｜
｜营业利润(万元) ｜-28864.17 ｜-41125.50 ｜-39537.70 ｜-11937.38 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜220.60 ｜1064.97 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜12127.10 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜34247.60 ｜50621.80 ｜44968.90 ｜-244.12 ｜
｜利润总额(万元) ｜5383.43 ｜9496.30 ｜5431.20 ｜1010.57 ｜
｜所得税(万元) ｜1228.27 ｜-258.30 ｜-298.00 ｜264.93 ｜
｜净利润(万元) ｜3922.62 ｜11808.60 ｜6313.30 ｜2991.97 ｜
｜销售毛利率(%) ｜-22.79 ｜-4.64 ｜-4.44 ｜-0.05 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜-0.21 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.22 ｜6.85 ｜3.98 ｜1.96 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.41 ｜10.13 ｜9.99 ｜8.92 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.43 ｜6.00 ｜9.50 ｜13.07 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.17 ｜0.70 ｜0.86 ｜0.75 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜65.39 ｜-6.57 ｜27.85 ｜24.58 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-299.20 ｜-4.02 ｜-231.21 ｜-129.39 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜3890.70 ｜87.04 ｜111.01 ｜-93.20 ｜
｜净资产增长率(%) ｜11.09 ｜8.71 ｜4.03 ｜-13.90 ｜
｜总资产增长率(%) ｜36.73 ｜16.37 ｜12.79 ｜11.29 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜613916.58 ｜555291.50 ｜477175.80 ｜423048.63 ｜
｜负债总额(万元) ｜423142.06 ｜368670.47 ｜297738.00 ｜253221.57 ｜
｜流动负债(万元) ｜407042.06 ｜351070.47 ｜264717.70 ｜211498.13 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜41723.44 ｜
｜货币资金(万元) ｜60056.16 ｜41917.23 ｜62351.40 ｜30752.65 ｜
｜应收帐款(万元) ｜75342.56 ｜61934.39 ｜58688.40 ｜22923.15 ｜
｜其他应收款(万元)｜7824.14 ｜3372.31 ｜8140.10 ｜11017.51 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜176424.56 ｜172501.90 ｜158682.40 ｜152537.32 ｜
｜资产负债率(%) ｜68.9250 ｜66.3922 ｜62.3958 ｜59.8563 ｜
｜股东权益比率(%) ｜28.7375 ｜31.0651 ｜33.2544 ｜36.0566 ｜
｜流动比率(%) ｜0.5179 ｜0.4204 ｜0.6478 ｜0.5365 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3622 ｜0.3156 ｜0.5044 ｜0.3330 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜147835.36 ｜419105.00 ｜411873.00 ｜365185.73 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-22123.76 ｜20267.00 ｜-13119.40 ｜56313.47 ｜
｜现金净流量(万元)｜18138.93 ｜-33742.40 ｜31598.70 ｜-27412.46 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-223.33 ｜-234.47 ｜-123.29 ｜13.05 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜150.0948 ｜115.7709 ｜106.3014 ｜120.4962 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜1882.1546 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-916.2013 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2987.85 ｜-15201.50 ｜-11566.20 ｜-65212.26 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜43256.03 ｜-38967.70 ｜56331.20 ｜-20205.27 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收账款(万元) ｜75342.56 ｜44953.44 ｜67.60 ｜
｜其他应收款(万元) ｜7824.14 ｜17248.31 ｜-54.64 ｜
｜存货(万元) ｜63392.37 ｜35943.18 ｜76.37 ｜
｜固定资产清理(万元) ｜9444.23 ｜0.12 ｜8023888.67 ｜
｜无形资产(万元) ｜106722.18 ｜3407.95 ｜3031.57 ｜
｜短期借款(万元) ｜295543.96 ｜163070.17 ｜81.24 ｜
｜应付账款(万元) ｜19104.45 ｜-4428.88 ｜531.36 ｜
｜预收账款(万元) ｜92.08 ｜10569.52 ｜-99.13 ｜
｜应交税金(万元) ｜-16641.37 ｜-7925.97 ｜-109.96 ｜
｜其他应付款(万元) ｜64681.01 ｜9498.19 ｜580.98 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜407042.06 ｜226063.40 ｜80.06 ｜
｜长期借款(万元) ｜16100.00 ｜44549.08 ｜-63.86 ｜
｜负债合计(万元) ｜423142.06 ｜270612.49 ｜56.36 ｜
｜未分配利润(万元) ｜52122.25 ｜27678.46 ｜88.31 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜98494.64 ｜59554.54 ｜65.39 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜120941.41 ｜61114.91 ｜97.89 ｜
｜营业利润(万元) ｜-28864.17 ｜-7230.41 ｜-299.20 ｜
｜加:营业外收入(万元) ｜34282.96 ｜6326.09 ｜441.93 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜27583.07 ｜6366.94 ｜333.22 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜175418.43 ｜106111.54 ｜65.32 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜168144.74 ｜82517.07 ｜103.77 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜22856.49 ｜651.69 ｜3407.26 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜197542.19 ｜88174.02 ｜124.04 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜2987.85 ｜12031.25 ｜-75.17 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜2987.85 ｜12031.25 ｜-75.17 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-2987.85 ｜-12010.35 ｜75.12 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜184293.06 ｜71217.89 ｜158.77 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜186362.81 ｜71217.89 ｜161.68 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜43256.03 ｜-26026.15 ｜266.20 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 59554.54｜ 16.45｜ 98.29｜ 0.83｜
｜第二季度 ｜ 86906.78｜ 24.01｜ 2464.93｜ 20.87｜
｜第三季度 ｜ 122801.46｜ 33.92｜ 1582.10｜ 13.40｜
｜第四季度 ｜ 92749.61｜ 25.62｜ 7663.28｜ 64.90｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 75442.61｜ 19.47｜ 632.37｜ 10.02｜
｜第二季度 ｜ 85504.75｜ 22.07｜ -4618.37｜ -73.15｜
｜第三季度 ｜ 115848.41｜ 29.90｜ -535.15｜ -8.48｜
｜第四季度 ｜ 110662.12｜ 28.56｜ 10834.45｜ 171.61｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.3195｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1391｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0560｜ 0.8783｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.4169｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.6417｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.89｜ -1.86｜ 3.09｜ -0.43｜
｜总资产现金回收率 ｜ 3.71｜ -15.01｜ 4.02｜ 2.38｜
｜净利润率 ｜ 5.21｜ 7.82｜ 7.24｜ 6.42｜
｜应收帐款 ｜ -0.43｜ -0.70｜ -0.55｜ -1.00｜
｜经营预警综合指数 ｜ 1.80｜ -3.63｜ 3.47｜ 1.67｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -5.07｜ -0.77｜ -1.37｜ -7.05｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.00｜ 37.12｜ -5.98｜ -1.03｜
｜留存盈利 ｜ -1.82｜ -2.06｜ -1.73｜ -1.23｜
｜净资产收益率 ｜ 412.67｜ 493.33｜ 582.78｜ 371.93｜
｜投资预警综合指数 ｜ 80.35｜ 109.16｜ 114.00｜ 71.71｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.42｜ 0.56｜ 0.74｜ 0.69｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.42｜ 0.56｜ 0.74｜ 0.69｜
｜支付现金股利 ｜ 0.99｜ 1.02｜ 1.27｜ 2.41｜
｜银行贷款率 ｜ 0.45｜ 0.32｜ 0.71｜ 0.56｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.29｜ 0.63｜ 0.82｜ 0.74｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 25.00｜ 31.49｜ 35.86｜ 22.54｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0716 ｜0.2200 ｜0.0756 ｜0.0468 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0630 ｜0.0300 ｜-0.0169 ｜0.0467 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.2200 ｜3.1500 ｜2.9720 ｜2.9400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.2200 ｜6.8500 ｜2.5500 ｜1.5900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6636 ｜0.6636 ｜0.6242 ｜0.6242 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.9512 ｜0.8796 ｜0.5790 ｜0.5501 ｜
｜主营业务收入(万元)｜98494.64 ｜362012.40 ｜269262.79 ｜146461.32 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜3922.62 ｜11808.60 ｜4145.32 ｜2563.23 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0020 ｜0.1200 ｜-0.0830 ｜-0.0730 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0020 ｜0.1000 ｜-0.6300 ｜-0.3981 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.8980 ｜2.9000 ｜2.7000 ｜2.7100 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.6200 ｜2.5800 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.0600 ｜3.9800 ｜-3.0500 ｜-2.6800 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6242 ｜0.6298 ｜0.6273 ｜0.6273 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5051 ｜0.6871 ｜0.3254 ｜0.3352 ｜
｜主营业务收入(万元)｜59554.54 ｜387457.90 ｜275467.99 ｜160083.76 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜220.60 ｜668.00 ｜668.00 ｜
｜净利润(万元) ｜98.29 ｜6313.30 ｜-4521.15 ｜-3986.00 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0716 ｜0.2200 ｜0.1200 ｜0.0500 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0630 ｜0.0300 ｜0.1000 ｜-0.1600 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.2200 ｜3.1500 ｜2.9000 ｜2.7800 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6636 ｜0.6636 ｜0.6298 ｜0.6273 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.9512 ｜0.8796 ｜0.6871 ｜0.4079 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.4037 ｜0.3698 ｜-0.2394 ｜1.0276 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.3310 ｜-0.6157 ｜0.5766 ｜-0.5002 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜98494.64 ｜362012.40 ｜387457.90 ｜303068.20 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜-641.62 ｜
｜经营费用(万元) ｜61.68 ｜216.50 ｜465.80 ｜- ｜
｜管理费用(万元) ｜3040.50 ｜10341.00 ｜8814.60 ｜6320.33 ｜
｜财务费用(万元) ｜3212.90 ｜12698.10 ｜11965.60 ｜6329.51 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜12.22 ｜9.45 ｜67.95 ｜- ｜
｜营业利润(万元) ｜-28864.17 ｜-41125.50 ｜-39537.70 ｜-11937.38 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜220.60 ｜1064.97 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜12127.10 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜34247.60 ｜50621.80 ｜44968.90 ｜-244.12 ｜
｜利润总额(万元) ｜5383.43 ｜9496.30 ｜5431.20 ｜1010.57 ｜
｜所得税(万元) ｜1228.27 ｜-258.30 ｜-298.00 ｜264.93 ｜
｜净利润(万元) ｜3922.62 ｜11808.60 ｜6313.30 ｜2991.97 ｜
｜销售毛利率(%) ｜-22.79 ｜-4.64 ｜-4.44 ｜-0.05 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜-0.21 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.22 ｜6.85 ｜3.98 ｜1.96 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.41 ｜10.13 ｜9.99 ｜8.92 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.43 ｜6.00 ｜9.50 ｜13.07 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.17 ｜0.70 ｜0.86 ｜0.75 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜65.39 ｜-6.57 ｜27.85 ｜24.58 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-299.20 ｜-4.02 ｜-231.21 ｜-129.39 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜3890.70 ｜87.04 ｜111.01 ｜-93.20 ｜
｜净资产增长率(%) ｜11.09 ｜8.71 ｜4.03 ｜-13.90 ｜
｜总资产增长率(%) ｜36.73 ｜16.37 ｜12.79 ｜11.29 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜613916.58 ｜555291.50 ｜477175.80 ｜423048.63 ｜
｜负债总额(万元) ｜423142.06 ｜368670.47 ｜297738.00 ｜253221.57 ｜
｜流动负债(万元) ｜407042.06 ｜351070.47 ｜264717.70 ｜211498.13 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜41723.44 ｜
｜货币资金(万元) ｜60056.16 ｜41917.23 ｜62351.40 ｜30752.65 ｜
｜应收帐款(万元) ｜75342.56 ｜61934.39 ｜58688.40 ｜22923.15 ｜
｜其他应收款(万元)｜7824.14 ｜3372.31 ｜8140.10 ｜11017.51 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜176424.56 ｜172501.90 ｜158682.40 ｜152537.32 ｜
｜资产负债率(%) ｜68.9250 ｜66.3922 ｜62.3958 ｜59.8563 ｜
｜股东权益比率(%) ｜28.7375 ｜31.0651 ｜33.2544 ｜36.0566 ｜
｜流动比率(%) ｜0.5179 ｜0.4204 ｜0.6478 ｜0.5365 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3622 ｜0.3156 ｜0.5044 ｜0.3330 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜147835.36 ｜419105.00 ｜411873.00 ｜365185.73 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-22123.76 ｜20267.00 ｜-13119.40 ｜56313.47 ｜
｜现金净流量(万元)｜18138.93 ｜-33742.40 ｜31598.70 ｜-27412.46 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-223.33 ｜-234.47 ｜-123.29 ｜13.05 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜150.0948 ｜115.7709 ｜106.3014 ｜120.4962 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜1882.1546 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-916.2013 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2987.85 ｜-15201.50 ｜-11566.20 ｜-65212.26 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜43256.03 ｜-38967.70 ｜56331.20 ｜-20205.27 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收账款(万元) ｜75342.56 ｜44953.44 ｜67.60 ｜
｜其他应收款(万元) ｜7824.14 ｜17248.31 ｜-54.64 ｜
｜存货(万元) ｜63392.37 ｜35943.18 ｜76.37 ｜
｜固定资产清理(万元) ｜9444.23 ｜0.12 ｜8023888.67 ｜
｜无形资产(万元) ｜106722.18 ｜3407.95 ｜3031.57 ｜
｜短期借款(万元) ｜295543.96 ｜163070.17 ｜81.24 ｜
｜应付账款(万元) ｜19104.45 ｜-4428.88 ｜531.36 ｜
｜预收账款(万元) ｜92.08 ｜10569.52 ｜-99.13 ｜
｜应交税金(万元) ｜-16641.37 ｜-7925.97 ｜-109.96 ｜
｜其他应付款(万元) ｜64681.01 ｜9498.19 ｜580.98 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜407042.06 ｜226063.40 ｜80.06 ｜
｜长期借款(万元) ｜16100.00 ｜44549.08 ｜-63.86 ｜
｜负债合计(万元) ｜423142.06 ｜270612.49 ｜56.36 ｜
｜未分配利润(万元) ｜52122.25 ｜27678.46 ｜88.31 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜98494.64 ｜59554.54 ｜65.39 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜120941.41 ｜61114.91 ｜97.89 ｜
｜营业利润(万元) ｜-28864.17 ｜-7230.41 ｜-299.20 ｜
｜加:营业外收入(万元) ｜34282.96 ｜6326.09 ｜441.93 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜27583.07 ｜6366.94 ｜333.22 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜175418.43 ｜106111.54 ｜65.32 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜168144.74 ｜82517.07 ｜103.77 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜22856.49 ｜651.69 ｜3407.26 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜197542.19 ｜88174.02 ｜124.04 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜2987.85 ｜12031.25 ｜-75.17 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜2987.85 ｜12031.25 ｜-75.17 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-2987.85 ｜-12010.35 ｜75.12 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜184293.06 ｜71217.89 ｜158.77 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜186362.81 ｜71217.89 ｜161.68 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜43256.03 ｜-26026.15 ｜266.20 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 59554.54｜ 16.45｜ 98.29｜ 0.83｜
｜第二季度 ｜ 86906.78｜ 24.01｜ 2464.93｜ 20.87｜
｜第三季度 ｜ 122801.46｜ 33.92｜ 1582.10｜ 13.40｜
｜第四季度 ｜ 92749.61｜ 25.62｜ 7663.28｜ 64.90｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 75442.61｜ 19.47｜ 632.37｜ 10.02｜
｜第二季度 ｜ 85504.75｜ 22.07｜ -4618.37｜ -73.15｜
｜第三季度 ｜ 115848.41｜ 29.90｜ -535.15｜ -8.48｜
｜第四季度 ｜ 110662.12｜ 28.56｜ 10834.45｜ 171.61｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.3195｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1391｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0560｜ 0.8783｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.4169｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.6417｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.89｜ -1.86｜ 3.09｜ -0.43｜
｜总资产现金回收率 ｜ 3.71｜ -15.01｜ 4.02｜ 2.38｜
｜净利润率 ｜ 5.21｜ 7.82｜ 7.24｜ 6.42｜
｜应收帐款 ｜ -0.43｜ -0.70｜ -0.55｜ -1.00｜
｜经营预警综合指数 ｜ 1.80｜ -3.63｜ 3.47｜ 1.67｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -5.07｜ -0.77｜ -1.37｜ -7.05｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.00｜ 37.12｜ -5.98｜ -1.03｜
｜留存盈利 ｜ -1.82｜ -2.06｜ -1.73｜ -1.23｜
｜净资产收益率 ｜ 412.67｜ 493.33｜ 582.78｜ 371.93｜
｜投资预警综合指数 ｜ 80.35｜ 109.16｜ 114.00｜ 71.71｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.42｜ 0.56｜ 0.74｜ 0.69｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.42｜ 0.56｜ 0.74｜ 0.69｜
｜支付现金股利 ｜ 0.99｜ 1.02｜ 1.27｜ 2.41｜
｜银行贷款率 ｜ 0.45｜ 0.32｜ 0.71｜ 0.56｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.29｜ 0.63｜ 0.82｜ 0.74｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 25.00｜ 31.49｜ 35.86｜ 22.54｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
