☆财务分析☆ ◇港澳资讯000830 更新日期：2008-04-29◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0900 ｜0.2147 ｜0.0960 ｜0.0620 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0928 ｜0.2194 ｜0.0940 ｜0.0610 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.1955 ｜2.1010 ｜1.9820 ｜1.9470 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜4.3000 ｜10.2200 ｜4.8500 ｜3.1625 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4705 ｜0.4704 ｜0.4705 ｜0.4705 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5859 ｜0.4915 ｜0.3302 ｜0.2956 ｜
｜主营业务收入(万元)｜169976.24 ｜495485.17 ｜323668.91 ｜200203.54 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜1403.97 ｜6728.21 ｜1386.16 ｜784.23 ｜
｜净利润(万元) ｜9879.51 ｜22460.67 ｜10061.15 ｜6443.24 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0400 ｜0.1622 ｜0.1160 ｜0.1180 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0400 ｜0.1567 ｜0.1150 ｜0.1170 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.0300 ｜1.9860 ｜1.9480 ｜1.7420 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.9440 ｜1.7400 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.1800 ｜7.0900 ｜5.9300 ｜6.7610 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4705 ｜0.4705 ｜0.4690 ｜0.1506 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3783 ｜0.3910 ｜0.3248 ｜0.3876 ｜
｜主营业务收入(万元)｜99098.41 ｜400868.06 ｜320859.66 ｜191414.11 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜128.19 ｜10.45 ｜10.45 ｜
｜净利润(万元) ｜4630.37 ｜14742.79 ｜12094.89 ｜9554.18 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0900 ｜0.2147 ｜0.1622 ｜0.3510 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0928 ｜0.2194 ｜0.1567 ｜0.3640 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.1955 ｜2.1010 ｜1.9860 ｜3.3450 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4705 ｜0.4704 ｜0.4705 ｜1.0012 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5859 ｜0.4915 ｜0.3910 ｜0.9396 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.2254 ｜0.6681 ｜0.6186 ｜0.9916 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.2192 ｜0.4296 ｜-0.0513 ｜0.0171 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜169976.24 ｜495485.17 ｜400868.06 ｜330999.83 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜43730.67 ｜
｜经营费用(万元) ｜3005.70 ｜7357.96 ｜6024.91 ｜3340.74 ｜
｜管理费用(万元) ｜4143.88 ｜16003.25 ｜14243.72 ｜11140.44 ｜
｜财务费用(万元) ｜6615.79 ｜11333.27 ｜8359.83 ｜8366.12 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜115.48 ｜21.18 ｜25.30 ｜19.09 ｜
｜营业利润(万元) ｜13811.97 ｜35583.22 ｜22395.56 ｜22919.42 ｜
｜投资收益(万元) ｜1403.97 ｜6728.21 ｜128.19 ｜0.98 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1665.10 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜226.54 ｜-922.06 ｜706.40 ｜-520.72 ｜
｜利润总额(万元) ｜14038.51 ｜34661.16 ｜23101.96 ｜24064.79 ｜
｜所得税(万元) ｜3381.94 ｜10837.58 ｜8147.03 ｜9109.81 ｜
｜净利润(万元) ｜9879.51 ｜22460.67 ｜14742.79 ｜14225.91 ｜
｜销售毛利率(%) ｜20.76 ｜13.48 ｜12.78 ｜13.43 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜13.21 ｜
｜净资产收益率(%) ｜4.30 ｜10.22 ｜7.09 ｜10.49 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.70 ｜6.09 ｜5.45 ｜5.84 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜38.28 ｜109.45 ｜188.33 ｜74.08 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.27 ｜0.93 ｜0.94 ｜0.94 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜71.52 ｜23.60 ｜21.11 ｜15.93 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜94.96 ｜58.89 ｜-2.29 ｜43.99 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜113.36 ｜52.35 ｜3.63 ｜20.78 ｜
｜净资产增长率(%) ｜8.15 ｜5.77 ｜53.19 ｜8.47 ｜
｜总资产增长率(%) ｜43.69 ｜32.74 ｜16.00 ｜27.75 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜639647.04 ｜606857.90 ｜457164.60 ｜394116.76 ｜
｜负债总额(万元) ｜402220.50 ｜380090.98 ｜244434.33 ｜255956.90 ｜
｜流动负债(万元) ｜178436.01 ｜175506.50 ｜91043.97 ｜135139.58 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜120817.32 ｜
｜货币资金(万元) ｜82426.15 ｜59486.16 ｜14533.63 ｜19902.86 ｜
｜应收帐款(万元) ｜905.84 ｜7975.82 ｜1078.46 ｜3178.68 ｜
｜其他应收款(万元)｜1970.13 ｜1942.40 ｜1308.45 ｜2216.43 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜229697.87 ｜219815.31 ｜207820.10 ｜135665.64 ｜
｜资产负债率(%) ｜62.8816 ｜62.6326 ｜53.4674 ｜64.9444 ｜
｜股东权益比率(%) ｜35.9100 ｜36.2218 ｜45.4584 ｜34.4227 ｜
｜流动比率(%) ｜1.2912 ｜1.1532 ｜1.0959 ｜0.8006 ｜
｜速动比率(%) ｜0.8478 ｜0.6992 ｜0.4246 ｜0.3029 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜202649.28 ｜515939.13 ｜384503.61 ｜276530.94 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜23586.40 ｜69903.95 ｜64727.61 ｜40222.50 ｜
｜现金净流量(万元)｜22939.99 ｜44952.53 ｜-5369.23 ｜694.66 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜66.37 ｜7.20 ｜62.10 ｜7.65 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜119.2221 ｜104.1281 ｜95.9177 ｜83.5441 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜282.7411 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜4.8831 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-14743.45 ｜-105944.65｜-97100.30 ｜-58619.25 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜14097.03 ｜80993.22 ｜27003.46 ｜19091.95 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜82426.15 ｜2715.11 ｜2935.83 ｜
｜预付账款(万元) ｜63525.76 ｜21682.08 ｜192.99 ｜
｜存货(万元) ｜79119.22 ｜42769.74 ｜84.99 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜230402.42 ｜70361.71 ｜227.45 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜351046.06 ｜232551.69 ｜50.95 ｜
｜在建工程(万元) ｜35382.08 ｜119226.10 ｜-70.32 ｜
｜应付账款(万元) ｜54346.29 ｜24843.96 ｜118.75 ｜
｜应交税金(万元) ｜8308.22 ｜2606.12 ｜218.80 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜178436.01 ｜90785.66 ｜96.55 ｜
｜长期借款(万元) ｜221200.00 ｜134960.00 ｜63.90 ｜
｜负债合计(万元) ｜402220.50 ｜228287.12 ｜76.19 ｜
｜未分配利润(万元) ｜61296.93 ｜39579.77 ｜54.87 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜169976.24 ｜99098.41 ｜71.52 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜134688.81 ｜85451.22 ｜57.62 ｜
｜减：主营业务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜税金及附加(万元) ｜9114.05 ｜174.48 ｜5123.46 ｜
｜营业利润(万元) ｜13811.97 ｜7084.53 ｜94.96 ｜
｜利润总额(万元) ｜14038.51 ｜7241.50 ｜93.86 ｜
｜净利润(万元) ｜9879.51 ｜4630.37 ｜113.36 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜202649.28 ｜108690.17 ｜86.45 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜203049.01 ｜109613.60 ｜85.24 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜158276.29 ｜84855.10 ｜86.53 ｜
｜支付的各项税费(万元)｜11991.96 ｜5254.97 ｜128.20 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜179462.60 ｜95436.77 ｜88.04 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜23586.40 ｜14176.83 ｜66.37 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜78000.00 ｜15000.00 ｜420.00 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜78000.00 ｜15000.00 ｜420.00 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜59800.00 ｜16000.00 ｜273.75 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜63902.97 ｜18251.34 ｜250.13 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜14097.03 ｜-3251.34 ｜533.58 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜22939.99 ｜-11795.58 ｜294.48 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润(万元) ｜9879.51 ｜4630.37 ｜113.36 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜82426.15 ｜2715.11 ｜2935.83 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜59486.16 ｜14510.68 ｜309.95 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜22939.99 ｜-11795.58 ｜294.48 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 99098.41｜ 20.00｜ 4630.37｜ 20.62｜
｜第二季度 ｜ 101105.13｜ 20.41｜ 1812.87｜ 8.07｜
｜第三季度 ｜ 123465.37｜ 24.92｜ 3617.91｜ 16.11｜
｜第四季度 ｜ 171816.26｜ 34.68｜ 12399.53｜ 55.21｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 89920.61｜ 22.43｜ 4736.29｜ 32.13｜
｜第二季度 ｜ 105487.34｜ 26.31｜ 4817.89｜ 32.68｜
｜第三季度 ｜ 126983.67｜ 31.68｜ 2540.71｜ 17.23｜
｜第四季度 ｜ 78476.44｜ 19.58｜ 2647.90｜ 17.96｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0812｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1185｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.1291｜ 1.8607｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.5710｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.0629｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.41｜ 0.49｜ -0.55｜ -0.77｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.94｜ 0.89｜ 0.86｜ 0.63｜
｜净利润率 ｜ 0.95｜ 0.42｜ 0.42｜ 0.37｜
｜应收帐款 ｜ 0.26｜ 0.25｜ 0.37｜ 0.16｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.40｜ 0.55｜ 0.25｜ 0.06｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ 2.69｜ -1.99｜ -1.94｜ -0.82｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.88｜ -2.40｜ -1.48｜ -0.50｜
｜留存盈利 ｜ 1.97｜ 0.42｜ 0.42｜ -2.57｜
｜净资产收益率 ｜ 155.97｜ 116.37｜ 120.06｜ 108.32｜
｜投资预警综合指数 ｜ 32.13｜ 22.04｜ 23.07｜ 20.75｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.49｜ 0.47｜ 0.44｜ 0.45｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.49｜ 0.47｜ 0.44｜ 0.45｜
｜支付现金股利 ｜ 0.73｜ 0.52｜ -0.06｜ 1.78｜
｜银行贷款率 ｜ 0.92｜ 1.00｜ ｜ 0.66｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.55｜ 0.43｜ 0.53｜ 0.51｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 10.00｜ 7.01｜ 7.09｜ 6.52｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0900 ｜0.2147 ｜0.0960 ｜0.0620 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0928 ｜0.2194 ｜0.0940 ｜0.0610 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.1955 ｜2.1010 ｜1.9820 ｜1.9470 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜4.3000 ｜10.2200 ｜4.8500 ｜3.1625 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4705 ｜0.4704 ｜0.4705 ｜0.4705 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5859 ｜0.4915 ｜0.3302 ｜0.2956 ｜
｜主营业务收入(万元)｜169976.24 ｜495485.17 ｜323668.91 ｜200203.54 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜1403.97 ｜6728.21 ｜1386.16 ｜784.23 ｜
｜净利润(万元) ｜9879.51 ｜22460.67 ｜10061.15 ｜6443.24 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0400 ｜0.1622 ｜0.1160 ｜0.1180 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0400 ｜0.1567 ｜0.1150 ｜0.1170 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.0300 ｜1.9860 ｜1.9480 ｜1.7420 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.9440 ｜1.7400 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.1800 ｜7.0900 ｜5.9300 ｜6.7610 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4705 ｜0.4705 ｜0.4690 ｜0.1506 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3783 ｜0.3910 ｜0.3248 ｜0.3876 ｜
｜主营业务收入(万元)｜99098.41 ｜400868.06 ｜320859.66 ｜191414.11 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜128.19 ｜10.45 ｜10.45 ｜
｜净利润(万元) ｜4630.37 ｜14742.79 ｜12094.89 ｜9554.18 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0900 ｜0.2147 ｜0.1622 ｜0.3510 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0928 ｜0.2194 ｜0.1567 ｜0.3640 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.1955 ｜2.1010 ｜1.9860 ｜3.3450 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4705 ｜0.4704 ｜0.4705 ｜1.0012 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5859 ｜0.4915 ｜0.3910 ｜0.9396 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.2254 ｜0.6681 ｜0.6186 ｜0.9916 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.2192 ｜0.4296 ｜-0.0513 ｜0.0171 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜169976.24 ｜495485.17 ｜400868.06 ｜330999.83 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜43730.67 ｜
｜经营费用(万元) ｜3005.70 ｜7357.96 ｜6024.91 ｜3340.74 ｜
｜管理费用(万元) ｜4143.88 ｜16003.25 ｜14243.72 ｜11140.44 ｜
｜财务费用(万元) ｜6615.79 ｜11333.27 ｜8359.83 ｜8366.12 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜115.48 ｜21.18 ｜25.30 ｜19.09 ｜
｜营业利润(万元) ｜13811.97 ｜35583.22 ｜22395.56 ｜22919.42 ｜
｜投资收益(万元) ｜1403.97 ｜6728.21 ｜128.19 ｜0.98 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1665.10 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜226.54 ｜-922.06 ｜706.40 ｜-520.72 ｜
｜利润总额(万元) ｜14038.51 ｜34661.16 ｜23101.96 ｜24064.79 ｜
｜所得税(万元) ｜3381.94 ｜10837.58 ｜8147.03 ｜9109.81 ｜
｜净利润(万元) ｜9879.51 ｜22460.67 ｜14742.79 ｜14225.91 ｜
｜销售毛利率(%) ｜20.76 ｜13.48 ｜12.78 ｜13.43 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜13.21 ｜
｜净资产收益率(%) ｜4.30 ｜10.22 ｜7.09 ｜10.49 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.70 ｜6.09 ｜5.45 ｜5.84 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜38.28 ｜109.45 ｜188.33 ｜74.08 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.27 ｜0.93 ｜0.94 ｜0.94 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜71.52 ｜23.60 ｜21.11 ｜15.93 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜94.96 ｜58.89 ｜-2.29 ｜43.99 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜113.36 ｜52.35 ｜3.63 ｜20.78 ｜
｜净资产增长率(%) ｜8.15 ｜5.77 ｜53.19 ｜8.47 ｜
｜总资产增长率(%) ｜43.69 ｜32.74 ｜16.00 ｜27.75 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜639647.04 ｜606857.90 ｜457164.60 ｜394116.76 ｜
｜负债总额(万元) ｜402220.50 ｜380090.98 ｜244434.33 ｜255956.90 ｜
｜流动负债(万元) ｜178436.01 ｜175506.50 ｜91043.97 ｜135139.58 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜120817.32 ｜
｜货币资金(万元) ｜82426.15 ｜59486.16 ｜14533.63 ｜19902.86 ｜
｜应收帐款(万元) ｜905.84 ｜7975.82 ｜1078.46 ｜3178.68 ｜
｜其他应收款(万元)｜1970.13 ｜1942.40 ｜1308.45 ｜2216.43 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜229697.87 ｜219815.31 ｜207820.10 ｜135665.64 ｜
｜资产负债率(%) ｜62.8816 ｜62.6326 ｜53.4674 ｜64.9444 ｜
｜股东权益比率(%) ｜35.9100 ｜36.2218 ｜45.4584 ｜34.4227 ｜
｜流动比率(%) ｜1.2912 ｜1.1532 ｜1.0959 ｜0.8006 ｜
｜速动比率(%) ｜0.8478 ｜0.6992 ｜0.4246 ｜0.3029 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜202649.28 ｜515939.13 ｜384503.61 ｜276530.94 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜23586.40 ｜69903.95 ｜64727.61 ｜40222.50 ｜
｜现金净流量(万元)｜22939.99 ｜44952.53 ｜-5369.23 ｜694.66 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜66.37 ｜7.20 ｜62.10 ｜7.65 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜119.2221 ｜104.1281 ｜95.9177 ｜83.5441 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜282.7411 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜4.8831 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-14743.45 ｜-105944.65｜-97100.30 ｜-58619.25 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜14097.03 ｜80993.22 ｜27003.46 ｜19091.95 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜82426.15 ｜2715.11 ｜2935.83 ｜
｜预付账款(万元) ｜63525.76 ｜21682.08 ｜192.99 ｜
｜存货(万元) ｜79119.22 ｜42769.74 ｜84.99 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜230402.42 ｜70361.71 ｜227.45 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜351046.06 ｜232551.69 ｜50.95 ｜
｜在建工程(万元) ｜35382.08 ｜119226.10 ｜-70.32 ｜
｜应付账款(万元) ｜54346.29 ｜24843.96 ｜118.75 ｜
｜应交税金(万元) ｜8308.22 ｜2606.12 ｜218.80 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜178436.01 ｜90785.66 ｜96.55 ｜
｜长期借款(万元) ｜221200.00 ｜134960.00 ｜63.90 ｜
｜负债合计(万元) ｜402220.50 ｜228287.12 ｜76.19 ｜
｜未分配利润(万元) ｜61296.93 ｜39579.77 ｜54.87 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜169976.24 ｜99098.41 ｜71.52 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜134688.81 ｜85451.22 ｜57.62 ｜
｜减：主营业务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜税金及附加(万元) ｜9114.05 ｜174.48 ｜5123.46 ｜
｜营业利润(万元) ｜13811.97 ｜7084.53 ｜94.96 ｜
｜利润总额(万元) ｜14038.51 ｜7241.50 ｜93.86 ｜
｜净利润(万元) ｜9879.51 ｜4630.37 ｜113.36 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜202649.28 ｜108690.17 ｜86.45 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜203049.01 ｜109613.60 ｜85.24 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜158276.29 ｜84855.10 ｜86.53 ｜
｜支付的各项税费(万元)｜11991.96 ｜5254.97 ｜128.20 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜179462.60 ｜95436.77 ｜88.04 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜23586.40 ｜14176.83 ｜66.37 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜78000.00 ｜15000.00 ｜420.00 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜78000.00 ｜15000.00 ｜420.00 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜59800.00 ｜16000.00 ｜273.75 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜63902.97 ｜18251.34 ｜250.13 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜14097.03 ｜-3251.34 ｜533.58 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜22939.99 ｜-11795.58 ｜294.48 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润(万元) ｜9879.51 ｜4630.37 ｜113.36 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜82426.15 ｜2715.11 ｜2935.83 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜59486.16 ｜14510.68 ｜309.95 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜22939.99 ｜-11795.58 ｜294.48 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 99098.41｜ 20.00｜ 4630.37｜ 20.62｜
｜第二季度 ｜ 101105.13｜ 20.41｜ 1812.87｜ 8.07｜
｜第三季度 ｜ 123465.37｜ 24.92｜ 3617.91｜ 16.11｜
｜第四季度 ｜ 171816.26｜ 34.68｜ 12399.53｜ 55.21｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 89920.61｜ 22.43｜ 4736.29｜ 32.13｜
｜第二季度 ｜ 105487.34｜ 26.31｜ 4817.89｜ 32.68｜
｜第三季度 ｜ 126983.67｜ 31.68｜ 2540.71｜ 17.23｜
｜第四季度 ｜ 78476.44｜ 19.58｜ 2647.90｜ 17.96｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0812｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1185｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.1291｜ 1.8607｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.5710｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.0629｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.41｜ 0.49｜ -0.55｜ -0.77｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.94｜ 0.89｜ 0.86｜ 0.63｜
｜净利润率 ｜ 0.95｜ 0.42｜ 0.42｜ 0.37｜
｜应收帐款 ｜ 0.26｜ 0.25｜ 0.37｜ 0.16｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.40｜ 0.55｜ 0.25｜ 0.06｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ 2.69｜ -1.99｜ -1.94｜ -0.82｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.88｜ -2.40｜ -1.48｜ -0.50｜
｜留存盈利 ｜ 1.97｜ 0.42｜ 0.42｜ -2.57｜
｜净资产收益率 ｜ 155.97｜ 116.37｜ 120.06｜ 108.32｜
｜投资预警综合指数 ｜ 32.13｜ 22.04｜ 23.07｜ 20.75｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.49｜ 0.47｜ 0.44｜ 0.45｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.49｜ 0.47｜ 0.44｜ 0.45｜
｜支付现金股利 ｜ 0.73｜ 0.52｜ -0.06｜ 1.78｜
｜银行贷款率 ｜ 0.92｜ 1.00｜ ｜ 0.66｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.55｜ 0.43｜ 0.53｜ 0.51｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 10.00｜ 7.01｜ 7.09｜ 6.52｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
