☆财务分析☆ ◇港澳资讯000801 更新日期：2008-04-25◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0144 ｜0.2066 ｜0.0414 ｜0.0106 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0133 ｜0.1047 ｜0.0412 ｜0.0104 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0800 ｜1.0700 ｜0.9770 ｜0.9500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.3300 ｜19.6200 ｜4.2400 ｜1.1224 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1940 ｜0.1940 ｜0.1940 ｜0.1940 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.3535 ｜-0.3679 ｜-0.4620 ｜-0.4928 ｜
｜主营业务收入(万元)｜21003.78 ｜103682.67 ｜68293.50 ｜45391.51 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-69.47 ｜748.84 ｜60.33 ｜-31.57 ｜
｜净利润(万元) ｜190.05 ｜2760.81 ｜546.93 ｜140.17 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0049 ｜-0.0736 ｜0.0083 ｜0.0060 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0045 ｜-0.1708 ｜- ｜-0.0160 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.9300 ｜0.8600 ｜0.7500 ｜0.7400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.7400 ｜0.7300 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.5300 ｜-8.5900 ｜1.1000 ｜0.8400 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1940 ｜0.1940 ｜0.0536 ｜0.0385 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.5083 ｜-0.5770 ｜-0.5385 ｜-0.5392 ｜
｜主营业务收入(万元)｜21146.30 ｜73084.05 ｜45522.42 ｜21158.87 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-17.12 ｜81.05 ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜-64.90 ｜-971.30 ｜219.32 ｜192.28 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0144 ｜0.2066 ｜-0.0736 ｜0.0461 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0133 ｜0.1047 ｜-0.1708 ｜0.0161 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0800 ｜1.0700 ｜0.8600 ｜0.7300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1940 ｜0.1940 ｜0.1940 ｜0.0385 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.3535 ｜-0.3679 ｜-0.5770 ｜-0.5443 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0185 ｜0.1341 ｜-0.0900 ｜0.2214 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.0252 ｜-0.0378 ｜0.0823 ｜0.1284 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜21003.78 ｜103682.67 ｜73084.05 ｜36436.06 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜4184.85 ｜
｜经营费用(万元) ｜129.52 ｜866.80 ｜948.02 ｜876.61 ｜
｜管理费用(万元) ｜662.68 ｜2604.14 ｜2820.38 ｜2271.59 ｜
｜财务费用(万元) ｜240.20 ｜675.22 ｜428.60 ｜249.42 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜53.02 ｜-1.21 ｜23.52 ｜-27.96 ｜
｜营业利润(万元) ｜211.62 ｜1312.68 ｜-581.54 ｜829.94 ｜
｜投资收益(万元) ｜-69.47 ｜748.84 ｜81.05 ｜-0.03 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜28.09 ｜1320.17 ｜192.08 ｜-8.30 ｜
｜利润总额(万元) ｜239.71 ｜2632.85 ｜-389.46 ｜821.61 ｜
｜所得税(万元) ｜25.46 ｜54.26 ｜585.18 ｜106.45 ｜
｜净利润(万元) ｜190.05 ｜2760.81 ｜-971.30 ｜608.04 ｜
｜销售毛利率(%) ｜6.22 ｜4.65 ｜3.50 ｜11.71 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜11.49 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.33 ｜19.62 ｜-8.59 ｜6.28 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.63 ｜12.91 ｜13.49 ｜5.31 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜4.55 ｜22.75 ｜18.11 ｜12.01 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.56 ｜3.20 ｜2.80 ｜1.67 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-0.67 ｜41.87 ｜100.58 ｜164.61 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜251.26 ｜325.72 ｜-170.07 ｜134.04 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜392.86 ｜384.24 ｜-259.74 ｜122.77 ｜
｜净资产增长率(%) ｜16.09 ｜24.41 ｜16.75 ｜6.72 ｜
｜总资产增长率(%) ｜36.09 ｜25.45 ｜21.99 ｜16.90 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜38370.42 ｜36028.88 ｜28718.95 ｜23541.38 ｜
｜负债总额(万元) ｜22964.36 ｜20837.07 ｜16090.38 ｜12494.36 ｜
｜流动负债(万元) ｜22069.36 ｜19942.07 ｜14470.38 ｜11420.73 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1073.63 ｜
｜货币资金(万元) ｜4979.58 ｜4646.03 ｜5146.42 ｜4059.13 ｜
｜应收帐款(万元) ｜4628.47 ｜4613.45 ｜4501.95 ｜3569.11 ｜
｜其他应收款(万元)｜388.47 ｜288.15 ｜895.45 ｜189.36 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜14259.83 ｜14069.77 ｜11308.96 ｜9686.69 ｜
｜资产负债率(%) ｜59.8491 ｜57.8343 ｜56.0270 ｜53.0740 ｜
｜股东权益比率(%) ｜37.1635 ｜39.0513 ｜39.3780 ｜41.1474 ｜
｜流动比率(%) ｜1.0993 ｜1.0949 ｜1.0625 ｜1.2716 ｜
｜速动比率(%) ｜0.5085 ｜0.5375 ｜0.7718 ｜0.7241 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜8954.89 ｜42850.71 ｜49792.79 ｜25696.00 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-245.40 ｜1770.64 ｜-1189.09 ｜2924.02 ｜
｜现金净流量(万元)｜333.55 ｜-500.39 ｜1087.29 ｜1696.36 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-193.58 ｜-248.90 ｜-140.66 ｜-866.52 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜42.6347 ｜41.3287 ｜68.1309 ｜70.5235 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜480.8928 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜278.9890 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-474.11 ｜-1.61 ｜-1371.23 ｜-1249.47 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜1121.81 ｜-2138.43 ｜3655.88 ｜31.53 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜存货(万元) ｜13038.45 ｜2377.08 ｜448.51 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜24261.30 ｜14924.47 ｜62.56 ｜
｜应付账款(万元) ｜13201.66 ｜5540.84 ｜138.26 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜22069.36 ｜12976.72 ｜70.07 ｜
｜负债合计(万元) ｜22964.36 ｜14629.79 ｜56.97 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜5797.91 ｜11880.38 ｜-51.20 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 21146.30｜ 20.40｜ -64.90｜ -2.35｜
｜第二季度 ｜ 24245.21｜ 23.38｜ 205.07｜ 7.43｜
｜第三季度 ｜ 22901.99｜ 22.09｜ 406.76｜ 14.73｜
｜第四季度 ｜ 35389.17｜ 34.13｜ 2213.88｜ 80.19｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 10633.67｜ 14.55｜ 24.85｜ -2.56｜
｜第二季度 ｜ 10637.38｜ 14.55｜ 167.43｜ -17.24｜
｜第三季度 ｜ 25882.06｜ 35.41｜ 27.04｜ -2.78｜
｜第四季度 ｜ 25930.93｜ 35.48｜ -1190.62｜ 122.58｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0571｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.0392｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0500｜ 2.6092｜ 中警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.6209｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 2.1895｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.18｜ -4.21｜ 2.87｜ -0.65｜
｜总资产现金回收率 ｜ -1.28｜ 0.35｜ -1.13｜ -0.97｜
｜净利润率 ｜ -4.57｜ -0.49｜ -3.57｜ -4.58｜
｜应收帐款 ｜ 0.01｜ 0.56｜ 0.48｜ 0.38｜
｜经营预警综合指数 ｜ -1.35｜ -1.14｜ -0.10｜ -1.33｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.14｜ -1.89｜ -1.61｜ -0.99｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ 3.02｜ -2.00｜ -0.01｜
｜留存盈利 ｜ -4.57｜ -0.49｜ -3.57｜ -4.58｜
｜净资产收益率 ｜ -491.33｜ 66.00｜ -369.40｜ -428.26｜
｜投资预警综合指数 ｜ -100.12｜ 13.44｜ -75.68｜ -86.87｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.45｜ 0.16｜ -0.09｜ 0.07｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.45｜ 0.16｜ -0.09｜ 0.07｜
｜支付现金股利 ｜ 2.89｜ 0.42｜ 18.35｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.64｜ 0.59｜ 0.02｜ 0.29｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -30.24｜ 3.66｜ -21.10｜ -26.48｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜ 重警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0144 ｜0.2066 ｜0.0414 ｜0.0106 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0133 ｜0.1047 ｜0.0412 ｜0.0104 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0800 ｜1.0700 ｜0.9770 ｜0.9500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.3300 ｜19.6200 ｜4.2400 ｜1.1224 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1940 ｜0.1940 ｜0.1940 ｜0.1940 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.3535 ｜-0.3679 ｜-0.4620 ｜-0.4928 ｜
｜主营业务收入(万元)｜21003.78 ｜103682.67 ｜68293.50 ｜45391.51 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-69.47 ｜748.84 ｜60.33 ｜-31.57 ｜
｜净利润(万元) ｜190.05 ｜2760.81 ｜546.93 ｜140.17 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0049 ｜-0.0736 ｜0.0083 ｜0.0060 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0045 ｜-0.1708 ｜- ｜-0.0160 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.9300 ｜0.8600 ｜0.7500 ｜0.7400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.7400 ｜0.7300 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.5300 ｜-8.5900 ｜1.1000 ｜0.8400 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1940 ｜0.1940 ｜0.0536 ｜0.0385 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.5083 ｜-0.5770 ｜-0.5385 ｜-0.5392 ｜
｜主营业务收入(万元)｜21146.30 ｜73084.05 ｜45522.42 ｜21158.87 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-17.12 ｜81.05 ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜-64.90 ｜-971.30 ｜219.32 ｜192.28 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0144 ｜0.2066 ｜-0.0736 ｜0.0461 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0133 ｜0.1047 ｜-0.1708 ｜0.0161 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0800 ｜1.0700 ｜0.8600 ｜0.7300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1940 ｜0.1940 ｜0.1940 ｜0.0385 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.3535 ｜-0.3679 ｜-0.5770 ｜-0.5443 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0185 ｜0.1341 ｜-0.0900 ｜0.2214 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.0252 ｜-0.0378 ｜0.0823 ｜0.1284 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜21003.78 ｜103682.67 ｜73084.05 ｜36436.06 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜4184.85 ｜
｜经营费用(万元) ｜129.52 ｜866.80 ｜948.02 ｜876.61 ｜
｜管理费用(万元) ｜662.68 ｜2604.14 ｜2820.38 ｜2271.59 ｜
｜财务费用(万元) ｜240.20 ｜675.22 ｜428.60 ｜249.42 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜53.02 ｜-1.21 ｜23.52 ｜-27.96 ｜
｜营业利润(万元) ｜211.62 ｜1312.68 ｜-581.54 ｜829.94 ｜
｜投资收益(万元) ｜-69.47 ｜748.84 ｜81.05 ｜-0.03 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜28.09 ｜1320.17 ｜192.08 ｜-8.30 ｜
｜利润总额(万元) ｜239.71 ｜2632.85 ｜-389.46 ｜821.61 ｜
｜所得税(万元) ｜25.46 ｜54.26 ｜585.18 ｜106.45 ｜
｜净利润(万元) ｜190.05 ｜2760.81 ｜-971.30 ｜608.04 ｜
｜销售毛利率(%) ｜6.22 ｜4.65 ｜3.50 ｜11.71 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜11.49 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.33 ｜19.62 ｜-8.59 ｜6.28 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.63 ｜12.91 ｜13.49 ｜5.31 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜4.55 ｜22.75 ｜18.11 ｜12.01 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.56 ｜3.20 ｜2.80 ｜1.67 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-0.67 ｜41.87 ｜100.58 ｜164.61 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜251.26 ｜325.72 ｜-170.07 ｜134.04 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜392.86 ｜384.24 ｜-259.74 ｜122.77 ｜
｜净资产增长率(%) ｜16.09 ｜24.41 ｜16.75 ｜6.72 ｜
｜总资产增长率(%) ｜36.09 ｜25.45 ｜21.99 ｜16.90 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜38370.42 ｜36028.88 ｜28718.95 ｜23541.38 ｜
｜负债总额(万元) ｜22964.36 ｜20837.07 ｜16090.38 ｜12494.36 ｜
｜流动负债(万元) ｜22069.36 ｜19942.07 ｜14470.38 ｜11420.73 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1073.63 ｜
｜货币资金(万元) ｜4979.58 ｜4646.03 ｜5146.42 ｜4059.13 ｜
｜应收帐款(万元) ｜4628.47 ｜4613.45 ｜4501.95 ｜3569.11 ｜
｜其他应收款(万元)｜388.47 ｜288.15 ｜895.45 ｜189.36 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜14259.83 ｜14069.77 ｜11308.96 ｜9686.69 ｜
｜资产负债率(%) ｜59.8491 ｜57.8343 ｜56.0270 ｜53.0740 ｜
｜股东权益比率(%) ｜37.1635 ｜39.0513 ｜39.3780 ｜41.1474 ｜
｜流动比率(%) ｜1.0993 ｜1.0949 ｜1.0625 ｜1.2716 ｜
｜速动比率(%) ｜0.5085 ｜0.5375 ｜0.7718 ｜0.7241 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜8954.89 ｜42850.71 ｜49792.79 ｜25696.00 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-245.40 ｜1770.64 ｜-1189.09 ｜2924.02 ｜
｜现金净流量(万元)｜333.55 ｜-500.39 ｜1087.29 ｜1696.36 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-193.58 ｜-248.90 ｜-140.66 ｜-866.52 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜42.6347 ｜41.3287 ｜68.1309 ｜70.5235 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜480.8928 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜278.9890 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-474.11 ｜-1.61 ｜-1371.23 ｜-1249.47 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜1121.81 ｜-2138.43 ｜3655.88 ｜31.53 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜存货(万元) ｜13038.45 ｜2377.08 ｜448.51 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜24261.30 ｜14924.47 ｜62.56 ｜
｜应付账款(万元) ｜13201.66 ｜5540.84 ｜138.26 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜22069.36 ｜12976.72 ｜70.07 ｜
｜负债合计(万元) ｜22964.36 ｜14629.79 ｜56.97 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜5797.91 ｜11880.38 ｜-51.20 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 21146.30｜ 20.40｜ -64.90｜ -2.35｜
｜第二季度 ｜ 24245.21｜ 23.38｜ 205.07｜ 7.43｜
｜第三季度 ｜ 22901.99｜ 22.09｜ 406.76｜ 14.73｜
｜第四季度 ｜ 35389.17｜ 34.13｜ 2213.88｜ 80.19｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 10633.67｜ 14.55｜ 24.85｜ -2.56｜
｜第二季度 ｜ 10637.38｜ 14.55｜ 167.43｜ -17.24｜
｜第三季度 ｜ 25882.06｜ 35.41｜ 27.04｜ -2.78｜
｜第四季度 ｜ 25930.93｜ 35.48｜ -1190.62｜ 122.58｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0571｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.0392｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0500｜ 2.6092｜ 中警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.6209｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 2.1895｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.18｜ -4.21｜ 2.87｜ -0.65｜
｜总资产现金回收率 ｜ -1.28｜ 0.35｜ -1.13｜ -0.97｜
｜净利润率 ｜ -4.57｜ -0.49｜ -3.57｜ -4.58｜
｜应收帐款 ｜ 0.01｜ 0.56｜ 0.48｜ 0.38｜
｜经营预警综合指数 ｜ -1.35｜ -1.14｜ -0.10｜ -1.33｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.14｜ -1.89｜ -1.61｜ -0.99｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ 3.02｜ -2.00｜ -0.01｜
｜留存盈利 ｜ -4.57｜ -0.49｜ -3.57｜ -4.58｜
｜净资产收益率 ｜ -491.33｜ 66.00｜ -369.40｜ -428.26｜
｜投资预警综合指数 ｜ -100.12｜ 13.44｜ -75.68｜ -86.87｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.45｜ 0.16｜ -0.09｜ 0.07｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.45｜ 0.16｜ -0.09｜ 0.07｜
｜支付现金股利 ｜ 2.89｜ 0.42｜ 18.35｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.64｜ 0.59｜ 0.02｜ 0.29｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -30.24｜ 3.66｜ -21.10｜ -26.48｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜ 重警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
