☆财务分析☆ ◇港澳资讯000683 更新日期：2008-04-18◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1000 ｜0.2400 ｜0.1413 ｜0.1100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0439 ｜0.1100 ｜0.1410 ｜0.1100 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.5800 ｜1.3600 ｜1.1580 ｜1.1206 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.9700 ｜18.0000 ｜12.2100 ｜9.4600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1676 ｜0.0167 ｜0.0209 ｜0.0188 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2515 ｜0.1627 ｜-0.0048 ｜-0.0401 ｜
｜主营业务收入(万元)｜44247.98 ｜137866.35 ｜82878.14 ｜50850.16 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-63.37 ｜-3.73 ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜5240.36 ｜11450.21 ｜6629.16 ｜4974.22 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0300 ｜0.3700 ｜0.0570 ｜0.0420 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0300 ｜0.1000 ｜0.0310 ｜0.0140 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0400 ｜1.1100 ｜0.7051 ｜0.6899 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.6568 ｜0.6580 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.7700 ｜33.2500 ｜8.0720 ｜6.0350 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0167 ｜0.0167 ｜0.0166 ｜0.0166 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.1173 ｜-0.0466 ｜-0.4270 ｜-0.4422 ｜
｜主营业务收入(万元)｜24390.05 ｜110895.59 ｜76830.43 ｜53957.36 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜12079.72 ｜946.97 ｜-12.92 ｜
｜净利润(万元) ｜1353.71 ｜17341.59 ｜4255.31 ｜3783.56 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.1000 ｜0.2400 ｜0.3700 ｜0.0900 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0439 ｜0.1100 ｜0.1000 ｜0.0900 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.5800 ｜1.3600 ｜1.1100 ｜0.6480 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1676 ｜0.0167 ｜0.0167 ｜0.0166 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2515 ｜0.1627 ｜-0.0466 ｜-0.4839 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.2086 ｜1.2276 ｜0.4085 ｜0.6119 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.2106 ｜0.4610 ｜-0.0270 ｜0.0231 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜44247.98 ｜137866.35 ｜110895.59 ｜119990.63 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜42446.43 ｜
｜经营费用(万元) ｜3661.87 ｜13223.37 ｜11657.49 ｜11123.31 ｜
｜管理费用(万元) ｜3774.76 ｜19028.21 ｜11597.01 ｜12229.25 ｜
｜财务费用(万元) ｜3421.47 ｜8391.05 ｜7857.56 ｜8201.10 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜46.23 ｜30.63 ｜-1.39 ｜-14.96 ｜
｜营业利润(万元) ｜4022.18 ｜12703.86 ｜17799.06 ｜11655.55 ｜
｜投资收益(万元) ｜-63.37 ｜-3.73 ｜12079.72 ｜-25.07 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜431.80 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜2992.91 ｜6462.01 ｜49.64 ｜-436.54 ｜
｜利润总额(万元) ｜7015.09 ｜19165.87 ｜17848.71 ｜11625.74 ｜
｜所得税(万元) ｜1350.05 ｜5513.59 ｜-399.56 ｜3684.27 ｜
｜净利润(万元) ｜5240.36 ｜11450.21 ｜17341.59 ｜4131.02 ｜
｜销售毛利率(%) ｜34.39 ｜40.17 ｜33.66 ｜36.83 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜35.37 ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.97 ｜18.00 ｜33.25 ｜13.59 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.56 ｜5.61 ｜4.80 ｜4.36 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜14.93 ｜48.35 ｜16.36 ｜8.82 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.12 ｜0.45 ｜0.50 ｜0.61 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜81.42 ｜24.32 ｜-7.58 ｜17.17 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜146.50 ｜-28.63 ｜52.71 ｜223.34 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜287.11 ｜-33.97 ｜319.79 ｜118.79 ｜
｜净资产增长率(%) ｜170.52 ｜21.96 ｜71.54 ｜15.77 ｜
｜总资产增长率(%) ｜45.45 ｜47.38 ｜26.26 ｜-2.99 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜387247.94 ｜363371.97 ｜246556.87 ｜195277.79 ｜
｜负债总额(万元) ｜212687.78 ｜257655.35 ｜159015.64 ｜156527.62 ｜
｜流动负债(万元) ｜134925.64 ｜180008.76 ｜126437.45 ｜136407.62 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜20120.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜37359.18 ｜26574.11 ｜4949.08 ｜6219.55 ｜
｜应收帐款(万元) ｜2933.30 ｜2992.43 ｜2710.69 ｜10845.71 ｜
｜其他应收款(万元)｜2036.77 ｜1772.64 ｜8421.78 ｜2775.45 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜132112.97 ｜63601.32 ｜52151.11 ｜30401.72 ｜
｜资产负债率(%) ｜54.9228 ｜70.9067 ｜64.4945 ｜80.1563 ｜
｜股东权益比率(%) ｜34.1158 ｜17.5030 ｜21.1517 ｜15.5684 ｜
｜流动比率(%) ｜0.7148 ｜0.4743 ｜0.2988 ｜0.3295 ｜
｜速动比率(%) ｜0.5501 ｜0.3904 ｜0.1859 ｜0.2094 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜29261.38 ｜122199.15 ｜74124.03 ｜76809.26 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-10678.54 ｜57574.70 ｜19159.41 ｜28701.93 ｜
｜现金净流量(万元)｜10785.07 ｜21625.03 ｜-1270.47 ｜1084.20 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-432.42 ｜200.50 ｜-33.24 ｜147.25 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜66.1304 ｜88.6359 ｜66.8413 ｜64.0127 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜421.7224 ｜104.9931 ｜694.7908 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜158.3987 ｜-6.9621 ｜26.2453 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-3950.42 ｜-72953.94 ｜-3261.27 ｜-23654.08 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜25414.03 ｜36987.98 ｜-17158.91 ｜-3963.64 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜37359.18 ｜8868.83 ｜321.24 ｜
｜其他应收款(万元) ｜2036.77 ｜10505.85 ｜-80.61 ｜
｜预付账款(万元) ｜28609.11 ｜3598.57 ｜695.01 ｜
｜存货(万元) ｜22212.65 ｜14549.95 ｜52.66 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜96446.38 ｜47670.12 ｜102.32 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜250886.78 ｜98284.53 ｜155.27 ｜
｜在建工程(万元) ｜30930.39 ｜107310.49 ｜-71.18 ｜
｜短期借款(万元) ｜26422.47 ｜78763.47 ｜-66.45 ｜
｜应付票据(万元) ｜16158.00 ｜2765.88 ｜484.19 ｜
｜应付账款(万元) ｜24675.32 ｜13777.51 ｜79.10 ｜
｜预收账款(万元) ｜10535.92 ｜5063.90 ｜108.06 ｜
｜其他应付款(万元) ｜39636.20 ｜13463.28 ｜194.40 ｜
｜资本公积(万元) ｜59766.12 ｜782.42 ｜7538.64 ｜
｜未分配利润(万元) ｜12872.12 ｜-5500.46 ｜334.02 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜44247.98 ｜24390.05 ｜81.42 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜29032.35 ｜15121.34 ｜92.00 ｜
｜利润总额(万元) ｜7015.09 ｜1600.96 ｜338.18 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜13960.22 ｜1838.04 ｜659.52 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜43221.59 ｜23088.22 ｜87.20 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜26631.52 ｜10226.51 ｜160.42 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜18309.82 ｜4030.08 ｜354.33 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜53900.13 ｜19875.87 ｜171.18 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-10678.54 ｜3212.36 ｜-432.42 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-3950.42 ｜-11782.68 ｜66.47 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜1200.00 ｜23672.21 ｜-94.93 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜66008.16 ｜23673.02 ｜178.83 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜35590.00 ｜9430.96 ｜277.37 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜40594.14 ｜11182.95 ｜263.00 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜25414.03 ｜12490.07 ｜103.47 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜10785.07 ｜3919.75 ｜175.15 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜37359.18 ｜8868.83 ｜321.24 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜26574.11 ｜4949.08 ｜436.95 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜10785.07 ｜3919.75 ｜175.15 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 24390.05｜ 17.69｜ 1353.71｜ 11.82｜
｜第二季度 ｜ 26460.11｜ 19.19｜ 3620.52｜ 31.62｜
｜第三季度 ｜ 32027.98｜ 23.23｜ 1654.93｜ 14.45｜
｜第四季度 ｜ 54988.21｜ 39.89｜ 4821.05｜ 42.10｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 23503.95｜ 21.19｜ 1851.56｜ 10.68｜
｜第二季度 ｜ 30798.60｜ 27.77｜ 1931.99｜ 11.14｜
｜第三季度 ｜ 23303.54｜ 21.01｜ 471.75｜ 2.72｜
｜第四季度 ｜ 33289.51｜ 30.02｜ 13086.28｜ 75.46｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.0993｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0546｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.1078｜ 1.0270｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.6211｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4570｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.07｜ 0.52｜ -0.05｜ -0.57｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.77｜ -0.63｜ -0.20｜ -0.70｜
｜净利润率 ｜ -8.25｜ -2.25｜ -0.85｜ -3.94｜
｜应收帐款 ｜ 0.46｜ 0.27｜ 0.34｜ -0.03｜
｜经营预警综合指数 ｜ -1.81｜ -0.43｜ -0.18｜ -1.17｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ 0.22｜ -1.76｜ -2.43｜ -0.71｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.53｜ -2.57｜ -1.80｜ -0.14｜
｜留存盈利 ｜ -8.25｜ -2.25｜ -0.85｜ -3.94｜
｜净资产收益率 ｜ -1396.17｜ -174.33｜ 21.57｜ -520.66｜
｜投资预警综合指数 ｜ -280.98｜ -36.62｜ 2.87｜ -105.18｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -0.93｜ -1.04｜ -0.52｜ -0.35｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -0.93｜ -1.04｜ -0.52｜ -0.35｜
｜支付现金股利 ｜ -3.19｜ -3.39｜ -1.16｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.41｜ -0.88｜ -0.06｜ -0.39｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -85.41｜ -11.61｜ 0.64｜ -31.99｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 重警 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1000 ｜0.2400 ｜0.1413 ｜0.1100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0439 ｜0.1100 ｜0.1410 ｜0.1100 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.5800 ｜1.3600 ｜1.1580 ｜1.1206 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.9700 ｜18.0000 ｜12.2100 ｜9.4600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1676 ｜0.0167 ｜0.0209 ｜0.0188 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2515 ｜0.1627 ｜-0.0048 ｜-0.0401 ｜
｜主营业务收入(万元)｜44247.98 ｜137866.35 ｜82878.14 ｜50850.16 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-63.37 ｜-3.73 ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜5240.36 ｜11450.21 ｜6629.16 ｜4974.22 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0300 ｜0.3700 ｜0.0570 ｜0.0420 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0300 ｜0.1000 ｜0.0310 ｜0.0140 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0400 ｜1.1100 ｜0.7051 ｜0.6899 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.6568 ｜0.6580 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.7700 ｜33.2500 ｜8.0720 ｜6.0350 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0167 ｜0.0167 ｜0.0166 ｜0.0166 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.1173 ｜-0.0466 ｜-0.4270 ｜-0.4422 ｜
｜主营业务收入(万元)｜24390.05 ｜110895.59 ｜76830.43 ｜53957.36 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜12079.72 ｜946.97 ｜-12.92 ｜
｜净利润(万元) ｜1353.71 ｜17341.59 ｜4255.31 ｜3783.56 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.1000 ｜0.2400 ｜0.3700 ｜0.0900 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0439 ｜0.1100 ｜0.1000 ｜0.0900 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.5800 ｜1.3600 ｜1.1100 ｜0.6480 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1676 ｜0.0167 ｜0.0167 ｜0.0166 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2515 ｜0.1627 ｜-0.0466 ｜-0.4839 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.2086 ｜1.2276 ｜0.4085 ｜0.6119 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.2106 ｜0.4610 ｜-0.0270 ｜0.0231 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜44247.98 ｜137866.35 ｜110895.59 ｜119990.63 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜42446.43 ｜
｜经营费用(万元) ｜3661.87 ｜13223.37 ｜11657.49 ｜11123.31 ｜
｜管理费用(万元) ｜3774.76 ｜19028.21 ｜11597.01 ｜12229.25 ｜
｜财务费用(万元) ｜3421.47 ｜8391.05 ｜7857.56 ｜8201.10 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜46.23 ｜30.63 ｜-1.39 ｜-14.96 ｜
｜营业利润(万元) ｜4022.18 ｜12703.86 ｜17799.06 ｜11655.55 ｜
｜投资收益(万元) ｜-63.37 ｜-3.73 ｜12079.72 ｜-25.07 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜431.80 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜2992.91 ｜6462.01 ｜49.64 ｜-436.54 ｜
｜利润总额(万元) ｜7015.09 ｜19165.87 ｜17848.71 ｜11625.74 ｜
｜所得税(万元) ｜1350.05 ｜5513.59 ｜-399.56 ｜3684.27 ｜
｜净利润(万元) ｜5240.36 ｜11450.21 ｜17341.59 ｜4131.02 ｜
｜销售毛利率(%) ｜34.39 ｜40.17 ｜33.66 ｜36.83 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜35.37 ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.97 ｜18.00 ｜33.25 ｜13.59 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.56 ｜5.61 ｜4.80 ｜4.36 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜14.93 ｜48.35 ｜16.36 ｜8.82 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.12 ｜0.45 ｜0.50 ｜0.61 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜81.42 ｜24.32 ｜-7.58 ｜17.17 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜146.50 ｜-28.63 ｜52.71 ｜223.34 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜287.11 ｜-33.97 ｜319.79 ｜118.79 ｜
｜净资产增长率(%) ｜170.52 ｜21.96 ｜71.54 ｜15.77 ｜
｜总资产增长率(%) ｜45.45 ｜47.38 ｜26.26 ｜-2.99 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜387247.94 ｜363371.97 ｜246556.87 ｜195277.79 ｜
｜负债总额(万元) ｜212687.78 ｜257655.35 ｜159015.64 ｜156527.62 ｜
｜流动负债(万元) ｜134925.64 ｜180008.76 ｜126437.45 ｜136407.62 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜20120.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜37359.18 ｜26574.11 ｜4949.08 ｜6219.55 ｜
｜应收帐款(万元) ｜2933.30 ｜2992.43 ｜2710.69 ｜10845.71 ｜
｜其他应收款(万元)｜2036.77 ｜1772.64 ｜8421.78 ｜2775.45 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜132112.97 ｜63601.32 ｜52151.11 ｜30401.72 ｜
｜资产负债率(%) ｜54.9228 ｜70.9067 ｜64.4945 ｜80.1563 ｜
｜股东权益比率(%) ｜34.1158 ｜17.5030 ｜21.1517 ｜15.5684 ｜
｜流动比率(%) ｜0.7148 ｜0.4743 ｜0.2988 ｜0.3295 ｜
｜速动比率(%) ｜0.5501 ｜0.3904 ｜0.1859 ｜0.2094 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜29261.38 ｜122199.15 ｜74124.03 ｜76809.26 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-10678.54 ｜57574.70 ｜19159.41 ｜28701.93 ｜
｜现金净流量(万元)｜10785.07 ｜21625.03 ｜-1270.47 ｜1084.20 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-432.42 ｜200.50 ｜-33.24 ｜147.25 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜66.1304 ｜88.6359 ｜66.8413 ｜64.0127 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜421.7224 ｜104.9931 ｜694.7908 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜158.3987 ｜-6.9621 ｜26.2453 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-3950.42 ｜-72953.94 ｜-3261.27 ｜-23654.08 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜25414.03 ｜36987.98 ｜-17158.91 ｜-3963.64 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜37359.18 ｜8868.83 ｜321.24 ｜
｜其他应收款(万元) ｜2036.77 ｜10505.85 ｜-80.61 ｜
｜预付账款(万元) ｜28609.11 ｜3598.57 ｜695.01 ｜
｜存货(万元) ｜22212.65 ｜14549.95 ｜52.66 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜96446.38 ｜47670.12 ｜102.32 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜250886.78 ｜98284.53 ｜155.27 ｜
｜在建工程(万元) ｜30930.39 ｜107310.49 ｜-71.18 ｜
｜短期借款(万元) ｜26422.47 ｜78763.47 ｜-66.45 ｜
｜应付票据(万元) ｜16158.00 ｜2765.88 ｜484.19 ｜
｜应付账款(万元) ｜24675.32 ｜13777.51 ｜79.10 ｜
｜预收账款(万元) ｜10535.92 ｜5063.90 ｜108.06 ｜
｜其他应付款(万元) ｜39636.20 ｜13463.28 ｜194.40 ｜
｜资本公积(万元) ｜59766.12 ｜782.42 ｜7538.64 ｜
｜未分配利润(万元) ｜12872.12 ｜-5500.46 ｜334.02 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜44247.98 ｜24390.05 ｜81.42 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜29032.35 ｜15121.34 ｜92.00 ｜
｜利润总额(万元) ｜7015.09 ｜1600.96 ｜338.18 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜13960.22 ｜1838.04 ｜659.52 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜43221.59 ｜23088.22 ｜87.20 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜26631.52 ｜10226.51 ｜160.42 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜18309.82 ｜4030.08 ｜354.33 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜53900.13 ｜19875.87 ｜171.18 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-10678.54 ｜3212.36 ｜-432.42 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-3950.42 ｜-11782.68 ｜66.47 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜1200.00 ｜23672.21 ｜-94.93 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜66008.16 ｜23673.02 ｜178.83 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜35590.00 ｜9430.96 ｜277.37 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜40594.14 ｜11182.95 ｜263.00 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜25414.03 ｜12490.07 ｜103.47 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜10785.07 ｜3919.75 ｜175.15 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜37359.18 ｜8868.83 ｜321.24 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜26574.11 ｜4949.08 ｜436.95 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜10785.07 ｜3919.75 ｜175.15 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 24390.05｜ 17.69｜ 1353.71｜ 11.82｜
｜第二季度 ｜ 26460.11｜ 19.19｜ 3620.52｜ 31.62｜
｜第三季度 ｜ 32027.98｜ 23.23｜ 1654.93｜ 14.45｜
｜第四季度 ｜ 54988.21｜ 39.89｜ 4821.05｜ 42.10｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 23503.95｜ 21.19｜ 1851.56｜ 10.68｜
｜第二季度 ｜ 30798.60｜ 27.77｜ 1931.99｜ 11.14｜
｜第三季度 ｜ 23303.54｜ 21.01｜ 471.75｜ 2.72｜
｜第四季度 ｜ 33289.51｜ 30.02｜ 13086.28｜ 75.46｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.0993｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0546｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.1078｜ 1.0270｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.6211｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4570｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.07｜ 0.52｜ -0.05｜ -0.57｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.77｜ -0.63｜ -0.20｜ -0.70｜
｜净利润率 ｜ -8.25｜ -2.25｜ -0.85｜ -3.94｜
｜应收帐款 ｜ 0.46｜ 0.27｜ 0.34｜ -0.03｜
｜经营预警综合指数 ｜ -1.81｜ -0.43｜ -0.18｜ -1.17｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ 0.22｜ -1.76｜ -2.43｜ -0.71｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.53｜ -2.57｜ -1.80｜ -0.14｜
｜留存盈利 ｜ -8.25｜ -2.25｜ -0.85｜ -3.94｜
｜净资产收益率 ｜ -1396.17｜ -174.33｜ 21.57｜ -520.66｜
｜投资预警综合指数 ｜ -280.98｜ -36.62｜ 2.87｜ -105.18｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -0.93｜ -1.04｜ -0.52｜ -0.35｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -0.93｜ -1.04｜ -0.52｜ -0.35｜
｜支付现金股利 ｜ -3.19｜ -3.39｜ -1.16｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.41｜ -0.88｜ -0.06｜ -0.39｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -85.41｜ -11.61｜ 0.64｜ -31.99｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 重警 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
