☆财务分析☆ ◇港澳资讯900950 更新日期：2008-04-19◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0050 ｜0.8086 ｜0.1545 ｜0.1209 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0007 ｜0.8082 ｜0.1532 ｜0.1190 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.7290 ｜2.7240 ｜2.1240 ｜2.0905 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1830 ｜29.6800 ｜7.2700 ｜5.7900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0381 ｜0.0381 ｜0.0381 ｜0.0381 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.5604 ｜1.5554 ｜0.6601 ｜0.6265 ｜
｜主营业务收入(万元)｜13581.43 ｜343777.29 ｜92433.83 ｜60940.27 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜265.24 ｜42939.63 ｜8203.07 ｜6423.05 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0467 ｜0.5534 ｜0.6623 ｜0.4567 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0458 ｜0.5056 ｜0.5928 ｜0.4080 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.1981 ｜1.9696 ｜2.7942 ｜2.5886 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.7771 ｜2.5716 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.4600 ｜28.1000 ｜23.7000 ｜17.6400 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0610 ｜0.0610 ｜0.0610 ｜0.0610 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.4556 ｜2.0503 ｜1.2693 ｜1.0638 ｜
｜主营业务收入(万元)｜23875.30 ｜257360.36 ｜126871.62 ｜101999.56 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜-258.07 ｜-235.98 ｜
｜净利润(万元) ｜1550.74 ｜29387.50 ｜19036.43 ｜13753.62 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0050 ｜0.8086 ｜0.5534 ｜0.8432 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0007 ｜0.8082 ｜0.5056 ｜0.7659 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.7290 ｜2.7240 ｜1.9696 ｜2.3119 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0381 ｜0.0381 ｜0.0610 ｜0.0610 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.5604 ｜1.5554 ｜2.0503 ｜0.7870 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.6528 ｜-1.9817 ｜0.1217 ｜-0.5046 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.2964 ｜0.2260 ｜0.6748 ｜0.3091 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜13581.43 ｜343777.29 ｜257360.36 ｜200522.70 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜50887.33 ｜
｜经营费用(万元) ｜813.34 ｜8189.68 ｜6039.76 ｜2116.47 ｜
｜管理费用(万元) ｜2898.87 ｜12322.51 ｜6938.64 ｜9883.78 ｜
｜财务费用(万元) ｜315.28 ｜1768.39 ｜-57.04 ｜-76.07 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜47.76 ｜72.43 ｜8.36 ｜61.90 ｜
｜营业利润(万元) ｜179.17 ｜67730.23 ｜45251.39 ｜39190.99 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜-5.00 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1625.99 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜316.58 ｜73.06 ｜732.40 ｜2250.91 ｜
｜利润总额(万元) ｜495.75 ｜67803.29 ｜45983.78 ｜43062.90 ｜
｜所得税(万元) ｜186.70 ｜23658.14 ｜15661.21 ｜14126.27 ｜
｜净利润(万元) ｜265.24 ｜42939.63 ｜29387.50 ｜27987.56 ｜
｜销售毛利率(%) ｜37.67 ｜32.95 ｜33.47 ｜31.92 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜25.38 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.18 ｜29.68 ｜28.10 ｜36.47 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.01 ｜0.43 ｜0.51 ｜0.58 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.49 ｜- ｜- ｜6308.87 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.01 ｜0.45 ｜0.53 ｜0.57 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-43.12 ｜33.58 ｜28.34 ｜96.70 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-93.10 ｜49.68 ｜15.46 ｜111.29 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-82.90 ｜46.12 ｜5.00 ｜143.41 ｜
｜净资产增长率(%) ｜36.53 ｜38.30 ｜36.31 ｜47.38 ｜
｜总资产增长率(%) ｜59.74 ｜72.74 ｜40.47 ｜31.18 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜1052679.68｜973844.00 ｜563762.25 ｜401340.33 ｜
｜负债总额(万元) ｜905120.38 ｜826593.74 ｜451633.14 ｜321883.29 ｜
｜流动负债(万元) ｜650896.22 ｜659389.59 ｜378316.32 ｜291883.29 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜30000.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜96088.08 ｜81270.52 ｜67920.29 ｜42160.20 ｜
｜应收帐款(万元) ｜8568.68 ｜9687.78 ｜- ｜12.66 ｜
｜其他应收款(万元)｜31619.01 ｜39154.59 ｜56043.29 ｜7579.80 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜144926.06 ｜144660.81 ｜104595.97 ｜76734.23 ｜
｜资产负债率(%) ｜85.9825 ｜84.8794 ｜80.1105 ｜80.2020 ｜
｜股东权益比率(%) ｜13.7673 ｜14.8546 ｜18.5532 ｜19.1194 ｜
｜流动比率(%) ｜1.6063 ｜1.4670 ｜1.4655 ｜1.3377 ｜
｜速动比率(%) ｜0.4582 ｜0.4180 ｜0.4869 ｜0.2928 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜80622.39 ｜505324.69 ｜328651.86 ｜197117.43 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-34671.65 ｜-105245.37｜4042.34 ｜-16748.99 ｜
｜现金净流量(万元)｜15743.22 ｜12006.50 ｜22399.26 ｜10261.16 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-12.41 ｜-2703.57 ｜-124.13 ｜-460.13 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜593.6222 ｜146.9919 ｜127.7010 ｜98.3018 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-59.8444 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜36.6633 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-99.50 ｜-9354.35 ｜2292.90 ｜-2342.55 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜50514.37 ｜126606.22 ｜16064.02 ｜29352.70 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜存货(万元) ｜747324.01 ｜434632.28 ｜71.94 ｜
｜其他流动资产(万元) ｜75751.24 ｜25665.69 ｜195.15 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜1045582.01 ｜646700.88 ｜61.68 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜- ｜6719.00 ｜-100.00 ｜
｜资产总计(万元) ｜1052679.68 ｜658995.55 ｜59.74 ｜
｜短期借款(万元) ｜25000.00 ｜9500.00 ｜163.16 ｜
｜预收账款(万元) ｜463498.57 ｜304104.99 ｜52.41 ｜
｜应交税金(万元) ｜12463.66 ｜448.50 ｜2678.96 ｜
｜其他应付款(万元) ｜35257.32 ｜9466.05 ｜272.46 ｜
｜长期借款(万元) ｜252400.00 ｜105700.00 ｜138.79 ｜
｜负债合计(万元) ｜905120.38 ｜545233.12 ｜66.01 ｜
｜股本(万元) ｜53106.24 ｜33191.40 ｜60.00 ｜
｜盈余公积(万元) ｜6927.25 ｜22616.90 ｜-69.37 ｜
｜未分配利润(万元) ｜82867.41 ｜48315.04 ｜71.51 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜1052679.68 ｜658995.55 ｜59.74 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜8465.58 ｜17013.75 ｜-50.24 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜17419.04 ｜1188.79 ｜1365.28 ｜
｜支付的各项税费(万元)｜14880.77 ｜9506.82 ｜56.53 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜26405.63 ｜17470.22 ｜51.15 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜15743.22 ｜5825.97 ｜170.22 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 23875.30｜ 6.94｜ 1550.74｜ 3.61｜
｜第二季度 ｜ 37064.97｜ 10.78｜ 4872.31｜ 11.35｜
｜第三季度 ｜ 31493.56｜ 9.16｜ 1780.02｜ 4.15｜
｜第四季度 ｜ 251343.46｜ 73.11｜ 34736.57｜ 80.90｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 28263.53｜ 10.98｜ 2134.10｜ 7.26｜
｜第二季度 ｜ 73750.03｜ 28.66｜ 11619.52｜ 39.54｜
｜第三季度 ｜ 24898.38｜ 9.67｜ 5282.81｜ 17.98｜
｜第四季度 ｜ 130448.43｜ 50.69｜ 10351.08｜ 35.22｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.3749｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0853｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0030｜ 0.4694｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.1601｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.0516｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.10｜ -13.04｜ -1.38｜ -0.48｜
｜总资产现金回收率 ｜ -5.10｜ 0.56｜ -0.41｜ -0.83｜
｜净利润率 ｜ 4.13｜ 0.96｜ -0.60｜ -6.27｜
｜应收帐款 ｜ 0.98｜ 0.97｜ 1.00｜ 0.87｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.84｜ -3.36｜ -0.46｜ -1.47｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.11｜ -10.67｜ -1.14｜ -0.91｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.73｜ -2.00｜ -1.90｜ -0.05｜
｜留存盈利 ｜ -8.60｜ 0.96｜ -0.60｜ -6.27｜
｜净资产收益率 ｜ 367.00｜ 172.00｜ 51.31｜ -905.52｜
｜投资预警综合指数 ｜ 70.83｜ 30.79｜ 9.23｜ -182.64｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.80｜ 0.46｜ 0.43｜ 0.25｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.80｜ 0.46｜ 0.43｜ 0.25｜
｜支付现金股利 ｜ 0.97｜ 0.44｜ -0.81｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ 0.29｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.73｜ 0.36｜ 0.60｜ 0.66｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 21.13｜ 8.00｜ 2.59｜ -55.23｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0050 ｜0.8086 ｜0.1545 ｜0.1209 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0007 ｜0.8082 ｜0.1532 ｜0.1190 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.7290 ｜2.7240 ｜2.1240 ｜2.0905 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1830 ｜29.6800 ｜7.2700 ｜5.7900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0381 ｜0.0381 ｜0.0381 ｜0.0381 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.5604 ｜1.5554 ｜0.6601 ｜0.6265 ｜
｜主营业务收入(万元)｜13581.43 ｜343777.29 ｜92433.83 ｜60940.27 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜265.24 ｜42939.63 ｜8203.07 ｜6423.05 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0467 ｜0.5534 ｜0.6623 ｜0.4567 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0458 ｜0.5056 ｜0.5928 ｜0.4080 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.1981 ｜1.9696 ｜2.7942 ｜2.5886 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.7771 ｜2.5716 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.4600 ｜28.1000 ｜23.7000 ｜17.6400 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0610 ｜0.0610 ｜0.0610 ｜0.0610 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.4556 ｜2.0503 ｜1.2693 ｜1.0638 ｜
｜主营业务收入(万元)｜23875.30 ｜257360.36 ｜126871.62 ｜101999.56 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜-258.07 ｜-235.98 ｜
｜净利润(万元) ｜1550.74 ｜29387.50 ｜19036.43 ｜13753.62 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0050 ｜0.8086 ｜0.5534 ｜0.8432 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0007 ｜0.8082 ｜0.5056 ｜0.7659 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.7290 ｜2.7240 ｜1.9696 ｜2.3119 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0381 ｜0.0381 ｜0.0610 ｜0.0610 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.5604 ｜1.5554 ｜2.0503 ｜0.7870 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.6528 ｜-1.9817 ｜0.1217 ｜-0.5046 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.2964 ｜0.2260 ｜0.6748 ｜0.3091 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜13581.43 ｜343777.29 ｜257360.36 ｜200522.70 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜50887.33 ｜
｜经营费用(万元) ｜813.34 ｜8189.68 ｜6039.76 ｜2116.47 ｜
｜管理费用(万元) ｜2898.87 ｜12322.51 ｜6938.64 ｜9883.78 ｜
｜财务费用(万元) ｜315.28 ｜1768.39 ｜-57.04 ｜-76.07 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜47.76 ｜72.43 ｜8.36 ｜61.90 ｜
｜营业利润(万元) ｜179.17 ｜67730.23 ｜45251.39 ｜39190.99 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜-5.00 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1625.99 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜316.58 ｜73.06 ｜732.40 ｜2250.91 ｜
｜利润总额(万元) ｜495.75 ｜67803.29 ｜45983.78 ｜43062.90 ｜
｜所得税(万元) ｜186.70 ｜23658.14 ｜15661.21 ｜14126.27 ｜
｜净利润(万元) ｜265.24 ｜42939.63 ｜29387.50 ｜27987.56 ｜
｜销售毛利率(%) ｜37.67 ｜32.95 ｜33.47 ｜31.92 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜25.38 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.18 ｜29.68 ｜28.10 ｜36.47 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.01 ｜0.43 ｜0.51 ｜0.58 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.49 ｜- ｜- ｜6308.87 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.01 ｜0.45 ｜0.53 ｜0.57 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-43.12 ｜33.58 ｜28.34 ｜96.70 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-93.10 ｜49.68 ｜15.46 ｜111.29 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-82.90 ｜46.12 ｜5.00 ｜143.41 ｜
｜净资产增长率(%) ｜36.53 ｜38.30 ｜36.31 ｜47.38 ｜
｜总资产增长率(%) ｜59.74 ｜72.74 ｜40.47 ｜31.18 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜1052679.68｜973844.00 ｜563762.25 ｜401340.33 ｜
｜负债总额(万元) ｜905120.38 ｜826593.74 ｜451633.14 ｜321883.29 ｜
｜流动负债(万元) ｜650896.22 ｜659389.59 ｜378316.32 ｜291883.29 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜30000.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜96088.08 ｜81270.52 ｜67920.29 ｜42160.20 ｜
｜应收帐款(万元) ｜8568.68 ｜9687.78 ｜- ｜12.66 ｜
｜其他应收款(万元)｜31619.01 ｜39154.59 ｜56043.29 ｜7579.80 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜144926.06 ｜144660.81 ｜104595.97 ｜76734.23 ｜
｜资产负债率(%) ｜85.9825 ｜84.8794 ｜80.1105 ｜80.2020 ｜
｜股东权益比率(%) ｜13.7673 ｜14.8546 ｜18.5532 ｜19.1194 ｜
｜流动比率(%) ｜1.6063 ｜1.4670 ｜1.4655 ｜1.3377 ｜
｜速动比率(%) ｜0.4582 ｜0.4180 ｜0.4869 ｜0.2928 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜80622.39 ｜505324.69 ｜328651.86 ｜197117.43 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-34671.65 ｜-105245.37｜4042.34 ｜-16748.99 ｜
｜现金净流量(万元)｜15743.22 ｜12006.50 ｜22399.26 ｜10261.16 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-12.41 ｜-2703.57 ｜-124.13 ｜-460.13 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜593.6222 ｜146.9919 ｜127.7010 ｜98.3018 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-59.8444 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜36.6633 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-99.50 ｜-9354.35 ｜2292.90 ｜-2342.55 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜50514.37 ｜126606.22 ｜16064.02 ｜29352.70 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜存货(万元) ｜747324.01 ｜434632.28 ｜71.94 ｜
｜其他流动资产(万元) ｜75751.24 ｜25665.69 ｜195.15 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜1045582.01 ｜646700.88 ｜61.68 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜- ｜6719.00 ｜-100.00 ｜
｜资产总计(万元) ｜1052679.68 ｜658995.55 ｜59.74 ｜
｜短期借款(万元) ｜25000.00 ｜9500.00 ｜163.16 ｜
｜预收账款(万元) ｜463498.57 ｜304104.99 ｜52.41 ｜
｜应交税金(万元) ｜12463.66 ｜448.50 ｜2678.96 ｜
｜其他应付款(万元) ｜35257.32 ｜9466.05 ｜272.46 ｜
｜长期借款(万元) ｜252400.00 ｜105700.00 ｜138.79 ｜
｜负债合计(万元) ｜905120.38 ｜545233.12 ｜66.01 ｜
｜股本(万元) ｜53106.24 ｜33191.40 ｜60.00 ｜
｜盈余公积(万元) ｜6927.25 ｜22616.90 ｜-69.37 ｜
｜未分配利润(万元) ｜82867.41 ｜48315.04 ｜71.51 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜1052679.68 ｜658995.55 ｜59.74 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜8465.58 ｜17013.75 ｜-50.24 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜17419.04 ｜1188.79 ｜1365.28 ｜
｜支付的各项税费(万元)｜14880.77 ｜9506.82 ｜56.53 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜26405.63 ｜17470.22 ｜51.15 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜15743.22 ｜5825.97 ｜170.22 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 23875.30｜ 6.94｜ 1550.74｜ 3.61｜
｜第二季度 ｜ 37064.97｜ 10.78｜ 4872.31｜ 11.35｜
｜第三季度 ｜ 31493.56｜ 9.16｜ 1780.02｜ 4.15｜
｜第四季度 ｜ 251343.46｜ 73.11｜ 34736.57｜ 80.90｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 28263.53｜ 10.98｜ 2134.10｜ 7.26｜
｜第二季度 ｜ 73750.03｜ 28.66｜ 11619.52｜ 39.54｜
｜第三季度 ｜ 24898.38｜ 9.67｜ 5282.81｜ 17.98｜
｜第四季度 ｜ 130448.43｜ 50.69｜ 10351.08｜ 35.22｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.3749｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0853｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0030｜ 0.4694｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.1601｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.0516｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.10｜ -13.04｜ -1.38｜ -0.48｜
｜总资产现金回收率 ｜ -5.10｜ 0.56｜ -0.41｜ -0.83｜
｜净利润率 ｜ 4.13｜ 0.96｜ -0.60｜ -6.27｜
｜应收帐款 ｜ 0.98｜ 0.97｜ 1.00｜ 0.87｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.84｜ -3.36｜ -0.46｜ -1.47｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.11｜ -10.67｜ -1.14｜ -0.91｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.73｜ -2.00｜ -1.90｜ -0.05｜
｜留存盈利 ｜ -8.60｜ 0.96｜ -0.60｜ -6.27｜
｜净资产收益率 ｜ 367.00｜ 172.00｜ 51.31｜ -905.52｜
｜投资预警综合指数 ｜ 70.83｜ 30.79｜ 9.23｜ -182.64｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.80｜ 0.46｜ 0.43｜ 0.25｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.80｜ 0.46｜ 0.43｜ 0.25｜
｜支付现金股利 ｜ 0.97｜ 0.44｜ -0.81｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ 0.29｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.73｜ 0.36｜ 0.60｜ 0.66｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 21.13｜ 8.00｜ 2.59｜ -55.23｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
