☆财务分析☆ ◇港澳资讯900943 更新日期：2008-04-30◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0050 ｜0.0400 ｜-0.0110 ｜-0.0070 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0050 ｜-0.0600 ｜-0.0150 ｜-0.0080 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.8075 ｜0.9470 ｜0.3420 ｜0.3440 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.6140 ｜3.7950 ｜-3.3470 ｜-2.0920 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4399 ｜0.5848 ｜0.0267 ｜0.0248 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.7622 ｜-0.7672 ｜-0.8679 ｜-0.8636 ｜
｜主营业务收入(万元)｜18965.18 ｜67941.18 ｜53488.21 ｜36753.76 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜116.05 ｜3043.27 ｜184.67 ｜160.29 ｜
｜净利润(万元) ｜120.46 ｜873.72 ｜-278.09 ｜-174.97 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0010 ｜-0.1400 ｜-0.1260 ｜-0.0890 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0003 ｜-0.1500 ｜-0.1250 ｜-0.0880 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.3420 ｜0.3390 ｜0.4270 ｜0.4630 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.4140 ｜0.4490 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.3620 ｜-40.7450 ｜-29.4000 ｜-19.2590 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0137 ｜0.0106 ｜0.0106 ｜0.0106 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.8552 ｜-0.8564 ｜-0.7567 ｜-0.7203 ｜
｜主营业务收入(万元)｜18863.37 ｜72657.70 ｜50356.33 ｜35040.08 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜146.96 ｜293.25 ｜97.84 ｜145.43 ｜
｜净利润(万元) ｜30.05 ｜-3358.56 ｜-3043.93 ｜-2187.80 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜带强调事项｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜段的无保留｜意见 ｜
｜ ｜ ｜ ｜意见 ｜ ｜
｜每股收益(元) ｜0.0050 ｜0.0400 ｜-0.1400 ｜0.0210 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0050 ｜-0.0600 ｜-0.1500 ｜-0.3190 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.8075 ｜0.9470 ｜0.3390 ｜0.5550 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4399 ｜0.5848 ｜0.0106 ｜0.0106 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.7622 ｜-0.7672 ｜-0.8564 ｜-0.6311 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0106 ｜0.0959 ｜0.2282 ｜-0.3588 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0670 ｜-0.0468 ｜0.0162 ｜-0.5257 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜18965.18 ｜67941.18 ｜72657.70 ｜83367.92 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜14999.71 ｜
｜经营费用(万元) ｜1942.53 ｜7619.96 ｜7307.45 ｜6957.66 ｜
｜管理费用(万元) ｜1703.66 ｜7137.79 ｜7783.71 ｜8683.61 ｜
｜财务费用(万元) ｜1826.89 ｜4705.15 ｜3563.25 ｜5296.72 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜11.66 ｜4.33 ｜-10.90 ｜-68.58 ｜
｜营业利润(万元) ｜392.87 ｜2165.21 ｜-3308.40 ｜-4661.87 ｜
｜投资收益(万元) ｜116.05 ｜3043.27 ｜293.25 ｜-211.37 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜215.04 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-3.98 ｜134.77 ｜164.09 ｜5361.75 ｜
｜利润总额(万元) ｜388.89 ｜2299.99 ｜-3144.31 ｜703.55 ｜
｜所得税(万元) ｜240.94 ｜1420.49 ｜655.42 ｜784.04 ｜
｜净利润(万元) ｜120.46 ｜873.72 ｜-3358.56 ｜512.33 ｜
｜销售毛利率(%) ｜25.10 ｜24.92 ｜20.85 ｜18.31 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜17.99 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.61 ｜3.79 ｜-40.74 ｜3.80 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.57 ｜- ｜- ｜5.14 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜2.16 ｜- ｜- ｜6.05 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.19 ｜- ｜- ｜0.56 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜0.54 ｜-6.49 ｜-12.85 ｜-55.82 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜50.29 ｜165.45 ｜29.03 ｜90.57 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜300.87 ｜126.01 ｜-755.55 ｜100.70 ｜
｜净资产增长率(%) ｜136.37 ｜180.92 ｜-39.28 ｜22.91 ｜
｜总资产增长率(%) ｜2.57 ｜- ｜- ｜-44.28 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜97951.71 ｜101088.65 ｜- ｜106579.36 ｜
｜负债总额(万元) ｜76296.94 ｜76061.06 ｜84356.88 ｜88914.46 ｜
｜流动负债(万元) ｜70731.67 ｜70221.87 ｜- ｜66514.46 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜22400.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜5374.92 ｜7004.77 ｜- ｜7746.25 ｜
｜应收帐款(万元) ｜9624.93 ｜7916.71 ｜- ｜10143.65 ｜
｜其他应收款(万元)｜2406.31 ｜567.90 ｜- ｜1443.57 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜19621.38 ｜23021.69 ｜8195.14 ｜13497.11 ｜
｜资产负债率(%) ｜77.8923 ｜75.2419 ｜- ｜83.4255 ｜
｜股东权益比率(%) ｜20.0316 ｜22.7737 ｜- ｜12.6639 ｜
｜流动比率(%) ｜0.3887 ｜0.3788 ｜- ｜0.5085 ｜
｜速动比率(%) ｜0.2669 ｜0.2443 ｜- ｜0.3097 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜20075.22 ｜76006.33 ｜78959.01 ｜96846.52 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-259.62 ｜2332.63 ｜5546.94 ｜-8719.69 ｜
｜现金净流量(万元)｜-1629.85 ｜-1137.27 ｜395.79 ｜-12775.77 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜2.39 ｜-57.94 ｜-163.61 ｜-43.06 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜105.8530 ｜111.8708 ｜108.6726 ｜116.1676 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1701.9815｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-2493.6808｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1777.76 ｜3339.13 ｜-3056.92 ｜43121.33 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜409.65 ｜-6796.12 ｜-2072.59 ｜-47120.99 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜长期借款(万元) ｜2900.00 ｜23700.00 ｜-87.76 ｜
｜资本公积(万元) ｜10690.27 ｜334.07 ｜3099.99 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 18863.37｜ 27.76｜ 30.05｜ 3.44｜
｜第二季度 ｜ 17890.39｜ 26.33｜ -205.02｜ -23.46｜
｜第三季度 ｜ 16734.46｜ 24.63｜ -103.12｜ -11.80｜
｜第四季度 ｜ 14452.97｜ 21.27｜ 1151.81｜ 131.83｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 20280.07｜ 27.91｜ 95.81｜ -2.85｜
｜第二季度 ｜ 16791.02｜ 23.11｜ -2283.61｜ 67.99｜
｜第三季度 ｜ 15918.58｜ 21.91｜ -856.13｜ 25.49｜
｜第四季度 ｜ 19668.04｜ 27.07｜ -314.63｜ 9.37｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.4414｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.1569｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0904｜ 0.7127｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.2571｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.7744｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 16.95｜ -1.06｜ -3.67｜ -0.87｜
｜总资产现金回收率 ｜ -1.51｜ 0.67｜ -0.41｜ 1.30｜
｜净利润率 ｜ -15.51｜ -0.26｜ 0.52｜ 0.92｜
｜应收帐款 ｜ 0.45｜ -0.32｜ -1.73｜ -7.25｜
｜经营预警综合指数 ｜ 1.62｜ -0.23｜ -1.47｜ -1.14｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -34.46｜ -1.04｜ -1.65｜ -0.92｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ -1.92｜ -2.44｜ -0.50｜
｜留存盈利 ｜ -15.51｜ -0.26｜ 1.25｜ 18.25｜
｜净资产收益率 ｜ -11089.67｜ 58.00｜ 100.00｜ 100.52｜
｜投资预警综合指数 ｜ -2231.97｜ 10.66｜ 19.02｜ 23.33｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.19｜ 0.61｜ 0.71｜ 0.55｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.19｜ 0.61｜ 0.71｜ 0.55｜
｜支付现金股利 ｜ 3.11｜ 0.49｜ -0.18｜ 1.31｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ 0.66｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.48｜ 0.68｜ 0.73｜ 0.42｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -668.62｜ 3.24｜ 5.21｜ 6.78｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0050 ｜0.0400 ｜-0.0110 ｜-0.0070 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0050 ｜-0.0600 ｜-0.0150 ｜-0.0080 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.8075 ｜0.9470 ｜0.3420 ｜0.3440 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.6140 ｜3.7950 ｜-3.3470 ｜-2.0920 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4399 ｜0.5848 ｜0.0267 ｜0.0248 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.7622 ｜-0.7672 ｜-0.8679 ｜-0.8636 ｜
｜主营业务收入(万元)｜18965.18 ｜67941.18 ｜53488.21 ｜36753.76 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜116.05 ｜3043.27 ｜184.67 ｜160.29 ｜
｜净利润(万元) ｜120.46 ｜873.72 ｜-278.09 ｜-174.97 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0010 ｜-0.1400 ｜-0.1260 ｜-0.0890 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0003 ｜-0.1500 ｜-0.1250 ｜-0.0880 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.3420 ｜0.3390 ｜0.4270 ｜0.4630 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.4140 ｜0.4490 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.3620 ｜-40.7450 ｜-29.4000 ｜-19.2590 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0137 ｜0.0106 ｜0.0106 ｜0.0106 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.8552 ｜-0.8564 ｜-0.7567 ｜-0.7203 ｜
｜主营业务收入(万元)｜18863.37 ｜72657.70 ｜50356.33 ｜35040.08 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜146.96 ｜293.25 ｜97.84 ｜145.43 ｜
｜净利润(万元) ｜30.05 ｜-3358.56 ｜-3043.93 ｜-2187.80 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜带强调事项｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜段的无保留｜意见 ｜
｜ ｜ ｜ ｜意见 ｜ ｜
｜每股收益(元) ｜0.0050 ｜0.0400 ｜-0.1400 ｜0.0210 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0050 ｜-0.0600 ｜-0.1500 ｜-0.3190 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.8075 ｜0.9470 ｜0.3390 ｜0.5550 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4399 ｜0.5848 ｜0.0106 ｜0.0106 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.7622 ｜-0.7672 ｜-0.8564 ｜-0.6311 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0106 ｜0.0959 ｜0.2282 ｜-0.3588 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0670 ｜-0.0468 ｜0.0162 ｜-0.5257 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜18965.18 ｜67941.18 ｜72657.70 ｜83367.92 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜14999.71 ｜
｜经营费用(万元) ｜1942.53 ｜7619.96 ｜7307.45 ｜6957.66 ｜
｜管理费用(万元) ｜1703.66 ｜7137.79 ｜7783.71 ｜8683.61 ｜
｜财务费用(万元) ｜1826.89 ｜4705.15 ｜3563.25 ｜5296.72 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜11.66 ｜4.33 ｜-10.90 ｜-68.58 ｜
｜营业利润(万元) ｜392.87 ｜2165.21 ｜-3308.40 ｜-4661.87 ｜
｜投资收益(万元) ｜116.05 ｜3043.27 ｜293.25 ｜-211.37 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜215.04 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-3.98 ｜134.77 ｜164.09 ｜5361.75 ｜
｜利润总额(万元) ｜388.89 ｜2299.99 ｜-3144.31 ｜703.55 ｜
｜所得税(万元) ｜240.94 ｜1420.49 ｜655.42 ｜784.04 ｜
｜净利润(万元) ｜120.46 ｜873.72 ｜-3358.56 ｜512.33 ｜
｜销售毛利率(%) ｜25.10 ｜24.92 ｜20.85 ｜18.31 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜17.99 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.61 ｜3.79 ｜-40.74 ｜3.80 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.57 ｜- ｜- ｜5.14 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜2.16 ｜- ｜- ｜6.05 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.19 ｜- ｜- ｜0.56 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜0.54 ｜-6.49 ｜-12.85 ｜-55.82 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜50.29 ｜165.45 ｜29.03 ｜90.57 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜300.87 ｜126.01 ｜-755.55 ｜100.70 ｜
｜净资产增长率(%) ｜136.37 ｜180.92 ｜-39.28 ｜22.91 ｜
｜总资产增长率(%) ｜2.57 ｜- ｜- ｜-44.28 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜97951.71 ｜101088.65 ｜- ｜106579.36 ｜
｜负债总额(万元) ｜76296.94 ｜76061.06 ｜84356.88 ｜88914.46 ｜
｜流动负债(万元) ｜70731.67 ｜70221.87 ｜- ｜66514.46 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜22400.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜5374.92 ｜7004.77 ｜- ｜7746.25 ｜
｜应收帐款(万元) ｜9624.93 ｜7916.71 ｜- ｜10143.65 ｜
｜其他应收款(万元)｜2406.31 ｜567.90 ｜- ｜1443.57 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜19621.38 ｜23021.69 ｜8195.14 ｜13497.11 ｜
｜资产负债率(%) ｜77.8923 ｜75.2419 ｜- ｜83.4255 ｜
｜股东权益比率(%) ｜20.0316 ｜22.7737 ｜- ｜12.6639 ｜
｜流动比率(%) ｜0.3887 ｜0.3788 ｜- ｜0.5085 ｜
｜速动比率(%) ｜0.2669 ｜0.2443 ｜- ｜0.3097 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜20075.22 ｜76006.33 ｜78959.01 ｜96846.52 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-259.62 ｜2332.63 ｜5546.94 ｜-8719.69 ｜
｜现金净流量(万元)｜-1629.85 ｜-1137.27 ｜395.79 ｜-12775.77 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜2.39 ｜-57.94 ｜-163.61 ｜-43.06 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜105.8530 ｜111.8708 ｜108.6726 ｜116.1676 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1701.9815｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-2493.6808｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1777.76 ｜3339.13 ｜-3056.92 ｜43121.33 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜409.65 ｜-6796.12 ｜-2072.59 ｜-47120.99 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜长期借款(万元) ｜2900.00 ｜23700.00 ｜-87.76 ｜
｜资本公积(万元) ｜10690.27 ｜334.07 ｜3099.99 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 18863.37｜ 27.76｜ 30.05｜ 3.44｜
｜第二季度 ｜ 17890.39｜ 26.33｜ -205.02｜ -23.46｜
｜第三季度 ｜ 16734.46｜ 24.63｜ -103.12｜ -11.80｜
｜第四季度 ｜ 14452.97｜ 21.27｜ 1151.81｜ 131.83｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 20280.07｜ 27.91｜ 95.81｜ -2.85｜
｜第二季度 ｜ 16791.02｜ 23.11｜ -2283.61｜ 67.99｜
｜第三季度 ｜ 15918.58｜ 21.91｜ -856.13｜ 25.49｜
｜第四季度 ｜ 19668.04｜ 27.07｜ -314.63｜ 9.37｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.4414｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.1569｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0904｜ 0.7127｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.2571｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.7744｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 16.95｜ -1.06｜ -3.67｜ -0.87｜
｜总资产现金回收率 ｜ -1.51｜ 0.67｜ -0.41｜ 1.30｜
｜净利润率 ｜ -15.51｜ -0.26｜ 0.52｜ 0.92｜
｜应收帐款 ｜ 0.45｜ -0.32｜ -1.73｜ -7.25｜
｜经营预警综合指数 ｜ 1.62｜ -0.23｜ -1.47｜ -1.14｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -34.46｜ -1.04｜ -1.65｜ -0.92｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ -1.92｜ -2.44｜ -0.50｜
｜留存盈利 ｜ -15.51｜ -0.26｜ 1.25｜ 18.25｜
｜净资产收益率 ｜ -11089.67｜ 58.00｜ 100.00｜ 100.52｜
｜投资预警综合指数 ｜ -2231.97｜ 10.66｜ 19.02｜ 23.33｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.19｜ 0.61｜ 0.71｜ 0.55｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.19｜ 0.61｜ 0.71｜ 0.55｜
｜支付现金股利 ｜ 3.11｜ 0.49｜ -0.18｜ 1.31｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ 0.66｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.48｜ 0.68｜ 0.73｜ 0.42｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -668.62｜ 3.24｜ 5.21｜ 6.78｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
