☆财务分析☆ ◇港澳资讯900930 更新日期：2008-04-24◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0100 ｜0.0400 ｜0.0196 ｜0.0151 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0100 ｜-0.1900 ｜0.0111 ｜0.0110 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.6600 ｜2.6500 ｜2.6506 ｜2.6400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.3900 ｜1.6100 ｜0.7400 ｜0.5700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4305 ｜0.4305 ｜0.4362 ｜0.4344 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8752 ｜0.8648 ｜0.8775 ｜0.8730 ｜
｜主营业务收入(万元)｜16717.95 ｜48915.96 ｜61876.58 ｜37806.43 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜58.55 ｜-584.42 ｜-239.73 ｜-94.76 ｜
｜净利润(万元) ｜317.79 ｜1299.16 ｜598.45 ｜461.70 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0353 ｜0.5200 ｜0.0037 ｜0.0190 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0353 ｜-0.2600 ｜-0.0030 ｜0.0120 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.5940 ｜2.6100 ｜2.1090 ｜2.1240 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.8640 ｜1.7090 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.4200 ｜20.0900 ｜0.1700 ｜0.8760 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4343 ｜0.4325 ｜0.4298 ｜0.4298 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8226 ｜0.8308 ｜0.4334 ｜0.4484 ｜
｜主营业务收入(万元)｜10443.00 ｜97690.95 ｜80576.75 ｜53161.41 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜45.49 ｜25515.52 ｜1858.00 ｜748.19 ｜
｜净利润(万元) ｜-1074.88 ｜16006.00 ｜420.23 ｜885.39 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0100 ｜0.0400 ｜0.5200 ｜0.0100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0100 ｜-0.1900 ｜-0.2600 ｜-0.1500 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.6600 ｜2.6500 ｜2.6100 ｜2.0920 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4305 ｜0.4305 ｜0.4325 ｜0.4298 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8752 ｜0.8648 ｜0.8308 ｜0.4189 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0693 ｜-0.4352 ｜0.4854 ｜0.1332 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0875 ｜-0.1758 ｜-0.0897 ｜-0.3851 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜16717.95 ｜48915.96 ｜97690.95 ｜109813.21 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜10356.38 ｜
｜经营费用(万元) ｜555.02 ｜2220.22 ｜2832.38 ｜4708.51 ｜
｜管理费用(万元) ｜2419.30 ｜9169.21 ｜12486.92 ｜13157.26 ｜
｜财务费用(万元) ｜548.32 ｜2308.28 ｜3511.63 ｜3505.84 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜10.03 ｜-27.25 ｜-11.88 ｜-10.26 ｜
｜营业利润(万元) ｜301.06 ｜-6575.23 ｜18161.26 ｜-5949.96 ｜
｜投资收益(万元) ｜58.55 ｜-584.42 ｜25515.52 ｜3600.78 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-0.75 ｜7974.14 ｜1255.32 ｜299.41 ｜
｜利润总额(万元) ｜300.31 ｜1398.91 ｜19416.58 ｜-2049.78 ｜
｜所得税(万元) ｜1.25 ｜236.40 ｜3156.84 ｜881.06 ｜
｜净利润(万元) ｜317.79 ｜1299.16 ｜16006.00 ｜291.67 ｜
｜销售毛利率(%) ｜22.78 ｜23.09 ｜14.57 ｜9.63 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜9.43 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.39 ｜1.61 ｜20.09 ｜0.46 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.40 ｜0.85 ｜1.58 ｜1.66 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.48 ｜1.57 ｜2.52 ｜2.59 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.11 ｜0.32 ｜0.57 ｜0.57 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜60.09 ｜-49.93 ｜-11.04 ｜-31.45 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜127.01 ｜-136.20 ｜405.23 ｜12.02 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜129.56 ｜-91.88 ｜5387.66 ｜-55.25 ｜
｜净资产增长率(%) ｜2.68 ｜1.55 ｜24.85 ｜-1.52 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-4.65 ｜-9.86 ｜-10.73 ｜-13.17 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜147046.98 ｜144449.81 ｜160254.76 ｜179515.33 ｜
｜负债总额(万元) ｜64098.58 ｜61800.47 ｜78706.85 ｜107049.15 ｜
｜流动负债(万元) ｜63837.62 ｜61539.51 ｜78250.38 ｜107049.15 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜货币资金(万元) ｜5258.26 ｜7927.60 ｜14301.45 ｜14936.75 ｜
｜应收帐款(万元) ｜37588.18 ｜32288.93 ｜29985.40 ｜47609.15 ｜
｜其他应收款(万元)｜3549.54 ｜3083.47 ｜22788.32 ｜6393.19 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜81211.76 ｜80893.98 ｜79655.90 ｜63799.44 ｜
｜资产负债率(%) ｜43.5905 ｜42.7833 ｜49.1135 ｜59.6323 ｜
｜股东权益比率(%) ｜55.2284 ｜56.0014 ｜49.7057 ｜35.5398 ｜
｜流动比率(%) ｜1.2785 ｜1.2785 ｜1.6279 ｜1.1813 ｜
｜速动比率(%) ｜0.7706 ｜0.7479 ｜0.9184 ｜0.7150 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜13834.47 ｜60249.81 ｜124570.77 ｜120834.09 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-2115.29 ｜-13271.66 ｜14801.14 ｜4062.69 ｜
｜现金净流量(万元)｜-2669.34 ｜-5363.45 ｜-2736.91 ｜-11744.17 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-72.98 ｜-189.66 ｜264.31 ｜-112.57 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜82.7522 ｜123.1700 ｜127.5152 ｜110.0360 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜574.8798 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1661.8288｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-5.01 ｜14889.72 ｜5236.34 ｜4553.09 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-549.04 ｜-6898.99 ｜-23006.35 ｜-20578.87 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜其他应收款(万元) ｜3549.54 ｜23548.29 ｜-84.93 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜50208.22 ｜11133.29 ｜350.97 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜16717.95 ｜10443.00 ｜60.09 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-2115.29 ｜-7831.26 ｜72.99 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 10443.00｜ 21.35｜ -1074.88｜ -82.74｜
｜第二季度 ｜ 27363.43｜ 55.94｜ 1536.58｜ 118.27｜
｜第三季度 ｜ 24070.16｜ 49.21｜ 136.76｜ 10.53｜
｜第四季度 ｜ - ｜ - ｜ 700.71｜ 53.94｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 20711.14｜ 21.20｜ 55.88｜ 0.35｜
｜第二季度 ｜ 13502.15｜ 13.82｜ 829.51｜ 5.18｜
｜第三季度 ｜ 8916.09｜ 9.13｜ -465.16｜ -2.91｜
｜第四季度 ｜ 54561.57｜ 55.85｜ 15585.78｜ 97.37｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1209｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.2556｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0230｜ 1.3610｜ 中警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.2669｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4547｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -3.18｜ -3.04｜ -1.67｜ -1.01｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.56｜ 0.52｜ 1.10｜ 3.54｜
｜净利润率 ｜ -0.82｜ 0.50｜ -0.04｜ 0.95｜
｜应收帐款 ｜ -0.06｜ -0.36｜ -0.45｜ -0.22｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.96｜ -0.73｜ -0.27｜ 0.91｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -3.26｜ -2.20｜ -2.92｜ -1.07｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ -2.00｜ -1.52｜ -4.91｜
｜留存盈利 ｜ -0.82｜ 0.50｜ -0.06｜ 2.96｜
｜净资产收益率 ｜ 15.83｜ 131.33｜ 87.07｜ 175.69｜
｜投资预警综合指数 ｜ 1.43｜ 25.11｜ 16.07｜ 33.94｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.34｜ 0.59｜ 0.57｜ 0.48｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.34｜ 0.59｜ 0.57｜ 0.48｜
｜支付现金股利 ｜ 0.60｜ 0.08｜ 0.47｜ 1.13｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ 0.68｜ 0.57｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.46｜ 0.65｜ 0.66｜ 0.51｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 0.15｜ 7.34｜ 4.89｜ 10.75｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0100 ｜0.0400 ｜0.0196 ｜0.0151 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0100 ｜-0.1900 ｜0.0111 ｜0.0110 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.6600 ｜2.6500 ｜2.6506 ｜2.6400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.3900 ｜1.6100 ｜0.7400 ｜0.5700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4305 ｜0.4305 ｜0.4362 ｜0.4344 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8752 ｜0.8648 ｜0.8775 ｜0.8730 ｜
｜主营业务收入(万元)｜16717.95 ｜48915.96 ｜61876.58 ｜37806.43 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜58.55 ｜-584.42 ｜-239.73 ｜-94.76 ｜
｜净利润(万元) ｜317.79 ｜1299.16 ｜598.45 ｜461.70 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0353 ｜0.5200 ｜0.0037 ｜0.0190 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0353 ｜-0.2600 ｜-0.0030 ｜0.0120 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.5940 ｜2.6100 ｜2.1090 ｜2.1240 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.8640 ｜1.7090 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.4200 ｜20.0900 ｜0.1700 ｜0.8760 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4343 ｜0.4325 ｜0.4298 ｜0.4298 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8226 ｜0.8308 ｜0.4334 ｜0.4484 ｜
｜主营业务收入(万元)｜10443.00 ｜97690.95 ｜80576.75 ｜53161.41 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜45.49 ｜25515.52 ｜1858.00 ｜748.19 ｜
｜净利润(万元) ｜-1074.88 ｜16006.00 ｜420.23 ｜885.39 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0100 ｜0.0400 ｜0.5200 ｜0.0100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0100 ｜-0.1900 ｜-0.2600 ｜-0.1500 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.6600 ｜2.6500 ｜2.6100 ｜2.0920 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4305 ｜0.4305 ｜0.4325 ｜0.4298 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8752 ｜0.8648 ｜0.8308 ｜0.4189 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0693 ｜-0.4352 ｜0.4854 ｜0.1332 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0875 ｜-0.1758 ｜-0.0897 ｜-0.3851 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜16717.95 ｜48915.96 ｜97690.95 ｜109813.21 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜10356.38 ｜
｜经营费用(万元) ｜555.02 ｜2220.22 ｜2832.38 ｜4708.51 ｜
｜管理费用(万元) ｜2419.30 ｜9169.21 ｜12486.92 ｜13157.26 ｜
｜财务费用(万元) ｜548.32 ｜2308.28 ｜3511.63 ｜3505.84 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜10.03 ｜-27.25 ｜-11.88 ｜-10.26 ｜
｜营业利润(万元) ｜301.06 ｜-6575.23 ｜18161.26 ｜-5949.96 ｜
｜投资收益(万元) ｜58.55 ｜-584.42 ｜25515.52 ｜3600.78 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-0.75 ｜7974.14 ｜1255.32 ｜299.41 ｜
｜利润总额(万元) ｜300.31 ｜1398.91 ｜19416.58 ｜-2049.78 ｜
｜所得税(万元) ｜1.25 ｜236.40 ｜3156.84 ｜881.06 ｜
｜净利润(万元) ｜317.79 ｜1299.16 ｜16006.00 ｜291.67 ｜
｜销售毛利率(%) ｜22.78 ｜23.09 ｜14.57 ｜9.63 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜9.43 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.39 ｜1.61 ｜20.09 ｜0.46 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.40 ｜0.85 ｜1.58 ｜1.66 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.48 ｜1.57 ｜2.52 ｜2.59 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.11 ｜0.32 ｜0.57 ｜0.57 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜60.09 ｜-49.93 ｜-11.04 ｜-31.45 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜127.01 ｜-136.20 ｜405.23 ｜12.02 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜129.56 ｜-91.88 ｜5387.66 ｜-55.25 ｜
｜净资产增长率(%) ｜2.68 ｜1.55 ｜24.85 ｜-1.52 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-4.65 ｜-9.86 ｜-10.73 ｜-13.17 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜147046.98 ｜144449.81 ｜160254.76 ｜179515.33 ｜
｜负债总额(万元) ｜64098.58 ｜61800.47 ｜78706.85 ｜107049.15 ｜
｜流动负债(万元) ｜63837.62 ｜61539.51 ｜78250.38 ｜107049.15 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜货币资金(万元) ｜5258.26 ｜7927.60 ｜14301.45 ｜14936.75 ｜
｜应收帐款(万元) ｜37588.18 ｜32288.93 ｜29985.40 ｜47609.15 ｜
｜其他应收款(万元)｜3549.54 ｜3083.47 ｜22788.32 ｜6393.19 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜81211.76 ｜80893.98 ｜79655.90 ｜63799.44 ｜
｜资产负债率(%) ｜43.5905 ｜42.7833 ｜49.1135 ｜59.6323 ｜
｜股东权益比率(%) ｜55.2284 ｜56.0014 ｜49.7057 ｜35.5398 ｜
｜流动比率(%) ｜1.2785 ｜1.2785 ｜1.6279 ｜1.1813 ｜
｜速动比率(%) ｜0.7706 ｜0.7479 ｜0.9184 ｜0.7150 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜13834.47 ｜60249.81 ｜124570.77 ｜120834.09 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-2115.29 ｜-13271.66 ｜14801.14 ｜4062.69 ｜
｜现金净流量(万元)｜-2669.34 ｜-5363.45 ｜-2736.91 ｜-11744.17 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-72.98 ｜-189.66 ｜264.31 ｜-112.57 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜82.7522 ｜123.1700 ｜127.5152 ｜110.0360 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜574.8798 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1661.8288｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-5.01 ｜14889.72 ｜5236.34 ｜4553.09 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-549.04 ｜-6898.99 ｜-23006.35 ｜-20578.87 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜其他应收款(万元) ｜3549.54 ｜23548.29 ｜-84.93 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜50208.22 ｜11133.29 ｜350.97 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜16717.95 ｜10443.00 ｜60.09 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-2115.29 ｜-7831.26 ｜72.99 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 10443.00｜ 21.35｜ -1074.88｜ -82.74｜
｜第二季度 ｜ 27363.43｜ 55.94｜ 1536.58｜ 118.27｜
｜第三季度 ｜ 24070.16｜ 49.21｜ 136.76｜ 10.53｜
｜第四季度 ｜ - ｜ - ｜ 700.71｜ 53.94｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 20711.14｜ 21.20｜ 55.88｜ 0.35｜
｜第二季度 ｜ 13502.15｜ 13.82｜ 829.51｜ 5.18｜
｜第三季度 ｜ 8916.09｜ 9.13｜ -465.16｜ -2.91｜
｜第四季度 ｜ 54561.57｜ 55.85｜ 15585.78｜ 97.37｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1209｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.2556｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0230｜ 1.3610｜ 中警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.2669｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4547｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -3.18｜ -3.04｜ -1.67｜ -1.01｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.56｜ 0.52｜ 1.10｜ 3.54｜
｜净利润率 ｜ -0.82｜ 0.50｜ -0.04｜ 0.95｜
｜应收帐款 ｜ -0.06｜ -0.36｜ -0.45｜ -0.22｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.96｜ -0.73｜ -0.27｜ 0.91｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -3.26｜ -2.20｜ -2.92｜ -1.07｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ -2.00｜ -1.52｜ -4.91｜
｜留存盈利 ｜ -0.82｜ 0.50｜ -0.06｜ 2.96｜
｜净资产收益率 ｜ 15.83｜ 131.33｜ 87.07｜ 175.69｜
｜投资预警综合指数 ｜ 1.43｜ 25.11｜ 16.07｜ 33.94｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.34｜ 0.59｜ 0.57｜ 0.48｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.34｜ 0.59｜ 0.57｜ 0.48｜
｜支付现金股利 ｜ 0.60｜ 0.08｜ 0.47｜ 1.13｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ 0.68｜ 0.57｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.46｜ 0.65｜ 0.66｜ 0.51｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 0.15｜ 7.34｜ 4.89｜ 10.75｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
