☆财务分析☆ ◇港澳资讯900921 更新日期：2008-05-01◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0110 ｜0.2530 ｜0.1950 ｜0.0280 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0130 ｜0.1430 ｜0.0990 ｜0.0260 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.6870 ｜0.6760 ｜0.6180 ｜0.4510 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.6200 ｜37.4630 ｜31.5600 ｜6.2870 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7699 ｜0.7699 ｜0.7699 ｜0.7699 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.2671 ｜-1.2782 ｜-1.3365 ｜-1.5031 ｜
｜主营业务收入(万元)｜14899.73 ｜44060.09 ｜26173.23 ｜10489.29 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜71.96 ｜44.27 ｜30.52 ｜10.53 ｜
｜净利润(万元) ｜338.91 ｜7713.69 ｜5937.76 ｜863.91 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0170 ｜0.1370 ｜0.1550 ｜0.0530 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0156 ｜-0.2000 ｜-0.0416 ｜-0.0320 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.4060 ｜0.4230 ｜0.3340 ｜0.2460 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜-0.0840 ｜-0.1730 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-4.2200 ｜32.2870 ｜46.3280 ｜21.5160 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7699 ｜0.7699 ｜0.7576 ｜0.7576 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.5486 ｜-1.5315 ｜-1.4971 ｜-1.5989 ｜
｜主营业务收入(万元)｜171.23 ｜1243.71 ｜571.65 ｜455.22 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜-277.11 ｜-207.71 ｜-138.11 ｜
｜净利润(万元) ｜-521.44 ｜4157.41 ｜3783.57 ｜1096.80 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0110 ｜0.2530 ｜0.1370 ｜0.0090 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0130 ｜0.1430 ｜-0.2000 ｜-0.1840 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.6870 ｜0.6760 ｜0.4230 ｜0.2000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7699 ｜0.7699 ｜0.7699 ｜0.7475 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.2671 ｜-1.2782 ｜-1.5315 ｜-1.6518 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.1406 ｜0.3277 ｜0.5703 ｜0.5415 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0037 ｜-0.8698 ｜0.4612 ｜0.3848 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜14899.73 ｜44060.09 ｜1243.71 ｜1263.45 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜104.60 ｜
｜经营费用(万元) ｜213.66 ｜517.54 ｜205.73 ｜389.20 ｜
｜管理费用(万元) ｜402.57 ｜1395.18 ｜1928.00 ｜1490.84 ｜
｜财务费用(万元) ｜614.65 ｜1678.15 ｜1177.34 ｜903.22 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜133.50 ｜8.45 ｜18.96 ｜-93.31 ｜
｜营业利润(万元) ｜814.42 ｜7657.29 ｜3156.49 ｜-2525.50 ｜
｜投资收益(万元) ｜71.96 ｜44.27 ｜-277.11 ｜-200.81 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜124.22 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-51.16 ｜3137.23 ｜934.29 ｜1514.05 ｜
｜利润总额(万元) ｜763.26 ｜10794.52 ｜4090.78 ｜-1088.04 ｜
｜所得税(万元) ｜186.24 ｜1185.47 ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜338.91 ｜7713.69 ｜4157.41 ｜281.63 ｜
｜销售毛利率(%) ｜13.98 ｜25.20 ｜36.94 ｜4.21 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜8.28 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.62 ｜37.46 ｜32.29 ｜4.63 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜3.78 ｜10.15 ｜0.38 ｜1.18 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜3.56 ｜12.49 ｜0.42 ｜0.20 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.15 ｜0.61 ｜0.03 ｜0.02 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜8601.57 ｜3442.64 ｜-1.56 ｜-73.81 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜260.81 ｜142.59 ｜224.99 ｜93.72 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜165.00 ｜85.54 ｜1376.21 ｜100.72 ｜
｜净资产增长率(%) ｜69.40 ｜59.90 ｜60.23 ｜42.49 ｜
｜总资产增长率(%) ｜104.05 ｜105.29 ｜-0.15 ｜-22.47 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜95084.15 ｜97693.28 ｜47586.80 ｜47659.76 ｜
｜负债总额(万元) ｜63653.16 ｜66839.32 ｜34156.35 ｜39003.18 ｜
｜流动负债(万元) ｜47813.20 ｜50999.36 ｜28483.21 ｜35858.37 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜3144.82 ｜
｜货币资金(万元) ｜4027.64 ｜4143.30 ｜30635.07 ｜16586.16 ｜
｜应收帐款(万元) ｜4223.07 ｜4146.91 ｜2906.70 ｜3069.10 ｜
｜其他应收款(万元)｜438.29 ｜459.50 ｜460.28 ｜14013.49 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜20929.23 ｜20590.31 ｜12876.61 ｜6081.10 ｜
｜资产负债率(%) ｜66.9440 ｜68.4175 ｜71.7769 ｜85.9392 ｜
｜股东权益比率(%) ｜22.0112 ｜21.0764 ｜27.0591 ｜12.7593 ｜
｜流动比率(%) ｜0.3095 ｜0.3341 ｜1.2760 ｜0.9377 ｜
｜速动比率(%) ｜0.2547 ｜0.2525 ｜1.1940 ｜0.8907 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜18350.02 ｜52285.77 ｜1717.84 ｜2147.58 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜4284.33 ｜9981.70 ｜17370.26 ｜16494.13 ｜
｜现金净流量(万元)｜-115.66 ｜-26491.77 ｜14048.91 ｜11720.79 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-2372.12 ｜-42.53 ｜5.31 ｜-10.08 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜123.1568 ｜118.6692 ｜138.1225 ｜169.9779 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜103.8782 ｜424.6196 ｜5856.7162 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜-275.6962 ｜343.4285 ｜4161.8030 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1690.32 ｜-29716.53 ｜-12.76 ｜5570.08 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2709.66 ｜-6756.95 ｜-3308.59 ｜-10343.42 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜4027.64 ｜29646.13 ｜-86.41 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜14799.94 ｜35523.69 ｜-58.34 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜57274.29 ｜7464.66 ｜667.27 ｜
｜资产总计(万元) ｜95084.15 ｜46598.94 ｜104.05 ｜
｜短期借款(万元) ｜23013.00 ｜12218.35 ｜88.35 ｜
｜其他应付款(万元) ｜16852.42 ｜11025.28 ｜52.85 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜47813.20 ｜28058.20 ｜70.41 ｜
｜负债合计(万元) ｜63653.16 ｜33731.35 ｜88.71 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜10501.76 ｜512.42 ｜1949.44 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜95084.15 ｜46598.94 ｜104.05 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜14899.73 ｜171.23 ｜8601.57 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜12816.86 ｜150.45 ｜8419.12 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜18350.02 ｜308.80 ｜5842.36 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜18428.60 ｜378.44 ｜4769.65 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜11892.33 ｜201.01 ｜5816.25 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜14144.28 ｜567.00 ｜2394.59 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜6500.00 ｜0.24 ｜2752224.66 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜8600.00 ｜662.53 ｜1198.05 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜9209.66 ｜848.40 ｜985.53 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 171.23｜ 0.39｜ -521.44｜ -6.76｜
｜第二季度 ｜ 10318.06｜ 23.42｜ 1385.34｜ 17.96｜
｜第三季度 ｜ 15683.94｜ 35.60｜ 5073.86｜ 65.78｜
｜第四季度 ｜ 17886.86｜ 40.60｜ 1775.93｜ 23.02｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 404.45｜ 32.52｜ -718.36｜ -17.28｜
｜第二季度 ｜ 288.00｜ 23.16｜ 1815.15｜ 43.66｜
｜第三季度 ｜ 177.43｜ 14.27｜ 2686.78｜ 64.63｜
｜第四季度 ｜ 373.83｜ 30.06｜ 373.84｜ 8.99｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.3472｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.3468｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0579｜ 0.4010｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.3288｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.6268｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 1.59｜ -0.75｜ 0.13｜ -0.93｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.68｜ -0.57｜ -1.44｜ -0.99｜
｜净利润率 ｜ -13.53｜ -2.14｜ -4.23｜ -0.86｜
｜应收帐款 ｜ 0.66｜ 0.57｜ 0.61｜ 0.11｜
｜经营预警综合指数 ｜ -2.30｜ -0.71｜ -1.12｜ -0.73｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ 51.14｜ -0.78｜ -2.10｜ -1.00｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.82｜ -0.17｜ -2.00｜ 0.00｜
｜留存盈利 ｜ -13.53｜ -2.14｜ -4.23｜ -0.86｜
｜净资产收益率 ｜ -15360.53｜ -160.73｜ -421.06｜ 14.06｜
｜投资预警综合指数 ｜ -3059.72｜ -32.86｜ -86.29｜ 2.34｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -1.04｜ -0.66｜ -0.99｜ -0.59｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -1.04｜ -0.66｜ -0.99｜ -0.59｜
｜支付现金股利 ｜ -0.88｜ -1.33｜ 3.13｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.17｜ -0.49｜ -2.91｜ -1.40｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -919.02｜ -10.35｜ -26.32｜ 0.36｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 重警 ｜ 重警 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0110 ｜0.2530 ｜0.1950 ｜0.0280 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0130 ｜0.1430 ｜0.0990 ｜0.0260 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.6870 ｜0.6760 ｜0.6180 ｜0.4510 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.6200 ｜37.4630 ｜31.5600 ｜6.2870 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7699 ｜0.7699 ｜0.7699 ｜0.7699 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.2671 ｜-1.2782 ｜-1.3365 ｜-1.5031 ｜
｜主营业务收入(万元)｜14899.73 ｜44060.09 ｜26173.23 ｜10489.29 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜71.96 ｜44.27 ｜30.52 ｜10.53 ｜
｜净利润(万元) ｜338.91 ｜7713.69 ｜5937.76 ｜863.91 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0170 ｜0.1370 ｜0.1550 ｜0.0530 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0156 ｜-0.2000 ｜-0.0416 ｜-0.0320 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.4060 ｜0.4230 ｜0.3340 ｜0.2460 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜-0.0840 ｜-0.1730 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-4.2200 ｜32.2870 ｜46.3280 ｜21.5160 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7699 ｜0.7699 ｜0.7576 ｜0.7576 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.5486 ｜-1.5315 ｜-1.4971 ｜-1.5989 ｜
｜主营业务收入(万元)｜171.23 ｜1243.71 ｜571.65 ｜455.22 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜-277.11 ｜-207.71 ｜-138.11 ｜
｜净利润(万元) ｜-521.44 ｜4157.41 ｜3783.57 ｜1096.80 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0110 ｜0.2530 ｜0.1370 ｜0.0090 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0130 ｜0.1430 ｜-0.2000 ｜-0.1840 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.6870 ｜0.6760 ｜0.4230 ｜0.2000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7699 ｜0.7699 ｜0.7699 ｜0.7475 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.2671 ｜-1.2782 ｜-1.5315 ｜-1.6518 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.1406 ｜0.3277 ｜0.5703 ｜0.5415 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0037 ｜-0.8698 ｜0.4612 ｜0.3848 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜14899.73 ｜44060.09 ｜1243.71 ｜1263.45 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜104.60 ｜
｜经营费用(万元) ｜213.66 ｜517.54 ｜205.73 ｜389.20 ｜
｜管理费用(万元) ｜402.57 ｜1395.18 ｜1928.00 ｜1490.84 ｜
｜财务费用(万元) ｜614.65 ｜1678.15 ｜1177.34 ｜903.22 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜133.50 ｜8.45 ｜18.96 ｜-93.31 ｜
｜营业利润(万元) ｜814.42 ｜7657.29 ｜3156.49 ｜-2525.50 ｜
｜投资收益(万元) ｜71.96 ｜44.27 ｜-277.11 ｜-200.81 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜124.22 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-51.16 ｜3137.23 ｜934.29 ｜1514.05 ｜
｜利润总额(万元) ｜763.26 ｜10794.52 ｜4090.78 ｜-1088.04 ｜
｜所得税(万元) ｜186.24 ｜1185.47 ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜338.91 ｜7713.69 ｜4157.41 ｜281.63 ｜
｜销售毛利率(%) ｜13.98 ｜25.20 ｜36.94 ｜4.21 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜8.28 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.62 ｜37.46 ｜32.29 ｜4.63 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜3.78 ｜10.15 ｜0.38 ｜1.18 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜3.56 ｜12.49 ｜0.42 ｜0.20 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.15 ｜0.61 ｜0.03 ｜0.02 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜8601.57 ｜3442.64 ｜-1.56 ｜-73.81 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜260.81 ｜142.59 ｜224.99 ｜93.72 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜165.00 ｜85.54 ｜1376.21 ｜100.72 ｜
｜净资产增长率(%) ｜69.40 ｜59.90 ｜60.23 ｜42.49 ｜
｜总资产增长率(%) ｜104.05 ｜105.29 ｜-0.15 ｜-22.47 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜95084.15 ｜97693.28 ｜47586.80 ｜47659.76 ｜
｜负债总额(万元) ｜63653.16 ｜66839.32 ｜34156.35 ｜39003.18 ｜
｜流动负债(万元) ｜47813.20 ｜50999.36 ｜28483.21 ｜35858.37 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜3144.82 ｜
｜货币资金(万元) ｜4027.64 ｜4143.30 ｜30635.07 ｜16586.16 ｜
｜应收帐款(万元) ｜4223.07 ｜4146.91 ｜2906.70 ｜3069.10 ｜
｜其他应收款(万元)｜438.29 ｜459.50 ｜460.28 ｜14013.49 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜20929.23 ｜20590.31 ｜12876.61 ｜6081.10 ｜
｜资产负债率(%) ｜66.9440 ｜68.4175 ｜71.7769 ｜85.9392 ｜
｜股东权益比率(%) ｜22.0112 ｜21.0764 ｜27.0591 ｜12.7593 ｜
｜流动比率(%) ｜0.3095 ｜0.3341 ｜1.2760 ｜0.9377 ｜
｜速动比率(%) ｜0.2547 ｜0.2525 ｜1.1940 ｜0.8907 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜18350.02 ｜52285.77 ｜1717.84 ｜2147.58 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜4284.33 ｜9981.70 ｜17370.26 ｜16494.13 ｜
｜现金净流量(万元)｜-115.66 ｜-26491.77 ｜14048.91 ｜11720.79 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-2372.12 ｜-42.53 ｜5.31 ｜-10.08 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜123.1568 ｜118.6692 ｜138.1225 ｜169.9779 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜103.8782 ｜424.6196 ｜5856.7162 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜-275.6962 ｜343.4285 ｜4161.8030 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1690.32 ｜-29716.53 ｜-12.76 ｜5570.08 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2709.66 ｜-6756.95 ｜-3308.59 ｜-10343.42 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜4027.64 ｜29646.13 ｜-86.41 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜14799.94 ｜35523.69 ｜-58.34 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜57274.29 ｜7464.66 ｜667.27 ｜
｜资产总计(万元) ｜95084.15 ｜46598.94 ｜104.05 ｜
｜短期借款(万元) ｜23013.00 ｜12218.35 ｜88.35 ｜
｜其他应付款(万元) ｜16852.42 ｜11025.28 ｜52.85 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜47813.20 ｜28058.20 ｜70.41 ｜
｜负债合计(万元) ｜63653.16 ｜33731.35 ｜88.71 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜10501.76 ｜512.42 ｜1949.44 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜95084.15 ｜46598.94 ｜104.05 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜14899.73 ｜171.23 ｜8601.57 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜12816.86 ｜150.45 ｜8419.12 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜18350.02 ｜308.80 ｜5842.36 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜18428.60 ｜378.44 ｜4769.65 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜11892.33 ｜201.01 ｜5816.25 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜14144.28 ｜567.00 ｜2394.59 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜6500.00 ｜0.24 ｜2752224.66 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜8600.00 ｜662.53 ｜1198.05 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜9209.66 ｜848.40 ｜985.53 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 171.23｜ 0.39｜ -521.44｜ -6.76｜
｜第二季度 ｜ 10318.06｜ 23.42｜ 1385.34｜ 17.96｜
｜第三季度 ｜ 15683.94｜ 35.60｜ 5073.86｜ 65.78｜
｜第四季度 ｜ 17886.86｜ 40.60｜ 1775.93｜ 23.02｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 404.45｜ 32.52｜ -718.36｜ -17.28｜
｜第二季度 ｜ 288.00｜ 23.16｜ 1815.15｜ 43.66｜
｜第三季度 ｜ 177.43｜ 14.27｜ 2686.78｜ 64.63｜
｜第四季度 ｜ 373.83｜ 30.06｜ 373.84｜ 8.99｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.3472｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.3468｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0579｜ 0.4010｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.3288｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.6268｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 1.59｜ -0.75｜ 0.13｜ -0.93｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.68｜ -0.57｜ -1.44｜ -0.99｜
｜净利润率 ｜ -13.53｜ -2.14｜ -4.23｜ -0.86｜
｜应收帐款 ｜ 0.66｜ 0.57｜ 0.61｜ 0.11｜
｜经营预警综合指数 ｜ -2.30｜ -0.71｜ -1.12｜ -0.73｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ 51.14｜ -0.78｜ -2.10｜ -1.00｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.82｜ -0.17｜ -2.00｜ 0.00｜
｜留存盈利 ｜ -13.53｜ -2.14｜ -4.23｜ -0.86｜
｜净资产收益率 ｜ -15360.53｜ -160.73｜ -421.06｜ 14.06｜
｜投资预警综合指数 ｜ -3059.72｜ -32.86｜ -86.29｜ 2.34｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -1.04｜ -0.66｜ -0.99｜ -0.59｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -1.04｜ -0.66｜ -0.99｜ -0.59｜
｜支付现金股利 ｜ -0.88｜ -1.33｜ 3.13｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.17｜ -0.49｜ -2.91｜ -1.40｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -919.02｜ -10.35｜ -26.32｜ 0.36｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 重警 ｜ 重警 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
