☆财务分析☆ ◇港澳资讯900906 更新日期：2008-04-29◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0500 ｜0.1800 ｜0.2900 ｜0.2600 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0300 ｜-0.2400 ｜-0.1200 ｜-0.0810 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.7000 ｜0.7500 ｜0.8300 ｜0.6800 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜6.9000 ｜24.4000 ｜35.3200 ｜38.1100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6100 ｜0.7036 ｜0.6730 ｜0.5603 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.9079 ｜-0.9564 ｜-0.8595 ｜-0.8916 ｜
｜主营业务收入(万元)｜2563.93 ｜13785.90 ｜13550.56 ｜9922.86 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜2959.18 ｜15165.45 ｜13952.44 ｜11694.67 ｜
｜净利润(万元) ｜1730.26 ｜6510.71 ｜10420.55 ｜9272.55 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0560 ｜-0.5200 ｜-0.1070 ｜-0.0560 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0340 ｜-0.5200 ｜-0.1320 ｜-0.0800 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.2070 ｜0.3600 ｜0.5700 ｜0.6200 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.5500 ｜0.6100 ｜
｜净资产收益率(%) ｜26.8700 ｜-146.6000 ｜-18.8950 ｜-9.0520 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2903 ｜0.4955 ｜0.2895 ｜0.2895 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.0956 ｜-1.1387 ｜-0.7353 ｜-0.6841 ｜
｜主营业务收入(万元)｜5169.83 ｜21906.46 ｜14983.07 ｜10645.56 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜3005.76 ｜270.33 ｜155.21 ｜48.85 ｜
｜净利润(万元) ｜1989.00 ｜-18679.40 ｜-3727.97 ｜-1958.41 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0500 ｜0.1800 ｜-0.5200 ｜-0.3800 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0300 ｜-0.2400 ｜-0.5200 ｜-0.3600 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.7000 ｜0.7500 ｜0.3600 ｜0.6700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6100 ｜0.7036 ｜0.4955 ｜0.2895 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.9079 ｜-0.9564 ｜-1.1387 ｜-0.6282 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0857 ｜-0.1671 ｜-0.0543 ｜-0.1075 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0005 ｜-0.0439 ｜-0.0679 ｜-0.1911 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜2563.93 ｜13785.90 ｜21906.46 ｜38287.62 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜3141.63 ｜
｜经营费用(万元) ｜208.88 ｜960.79 ｜1169.17 ｜1285.32 ｜
｜管理费用(万元) ｜927.79 ｜6026.76 ｜6415.28 ｜13065.34 ｜
｜财务费用(万元) ｜60.17 ｜882.60 ｜1269.43 ｜1096.25 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-26.09 ｜-11.11 ｜-42.68 ｜78.61 ｜
｜营业利润(万元) ｜1677.51 ｜6047.66 ｜-19479.30 ｜-11247.54 ｜
｜投资收益(万元) ｜2959.18 ｜15165.45 ｜270.33 ｜-1161.19 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜85.80 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜20.11 ｜10.95 ｜-507.94 ｜-1417.12 ｜
｜利润总额(万元) ｜1697.62 ｜6058.61 ｜-19987.24 ｜-13740.05 ｜
｜所得税(万元) ｜- ｜0.46 ｜1.72 ｜112.32 ｜
｜净利润(万元) ｜1730.26 ｜6510.71 ｜-18679.40 ｜-13473.25 ｜
｜销售毛利率(%) ｜7.28 ｜6.44 ｜2.47 ｜8.64 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜8.21 ｜
｜净资产收益率(%) ｜6.90 ｜24.40 ｜-146.60 ｜-55.98 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.77 ｜3.14 ｜3.38 ｜3.51 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜2.68 ｜8.89 ｜8.02 ｜8.92 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.05 ｜0.27 ｜0.37 ｜0.51 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-50.41 ｜-37.07 ｜-42.78 ｜-16.51 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-9.44 ｜131.05 ｜-73.19 ｜-495.94 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-13.01 ｜134.85 ｜-38.64 ｜-44987.70 ｜
｜净资产增长率(%) ｜238.69 ｜109.42 ｜-47.06 ｜-35.89 ｜
｜总资产增长率(%) ｜11.68 ｜-3.78 ｜-18.05 ｜-26.06 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜45631.51 ｜50756.31 ｜52748.83 ｜64365.34 ｜
｜负债总额(万元) ｜20512.63 ｜23888.52 ｜39307.41 ｜38289.76 ｜
｜流动负债(万元) ｜18314.15 ｜21100.40 ｜37625.83 ｜38289.76 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜货币资金(万元) ｜2498.69 ｜2482.41 ｜4211.15 ｜7891.22 ｜
｜应收帐款(万元) ｜944.46 ｜972.41 ｜2129.16 ｜3337.02 ｜
｜其他应收款(万元)｜2516.91 ｜2533.15 ｜3166.47 ｜4939.26 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜25072.76 ｜26683.73 ｜12741.93 ｜24066.52 ｜
｜资产负债率(%) ｜44.9527 ｜47.0651 ｜74.5180 ｜59.4881 ｜
｜股东权益比率(%) ｜54.9461 ｜52.5722 ｜24.1558 ｜37.3904 ｜
｜流动比率(%) ｜0.5212 ｜0.4967 ｜0.4011 ｜0.6538 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3727 ｜0.3347 ｜0.2739 ｜0.4490 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜1715.51 ｜13629.24 ｜19040.89 ｜47089.81 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-3063.66 ｜-5969.94 ｜-1939.62 ｜-3839.61 ｜
｜现金净流量(万元)｜-20.26 ｜-1569.85 ｜-2427.50 ｜-6826.31 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜37.10 ｜207.78 ｜-49.48 ｜316.98 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜66.9094 ｜98.8636 ｜86.9191 ｜122.9896 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜28.4980 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜50.6656 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜3141.54 ｜19050.30 ｜2009.78 ｜4164.21 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-95.95 ｜-14646.47 ｜-2494.25 ｜-7132.27 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜短期借款(万元) ｜4452.30 ｜16360.00 ｜-72.79 ｜
｜资本公积(万元) ｜21783.87 ｜10365.84 ｜110.15 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 5169.83｜ 37.50｜ 1989.00｜ 30.55｜
｜第二季度 ｜ 4753.02｜ 34.48｜ 7283.55｜ 111.87｜
｜第三季度 ｜ 3627.70｜ 26.31｜ 1148.00｜ 17.63｜
｜第四季度 ｜ 235.34｜ 1.71｜ -3909.85｜ -60.05｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 6383.93｜ 29.14｜ -1193.28｜ 6.39｜
｜第二季度 ｜ 5051.95｜ 23.06｜ -765.14｜ 4.10｜
｜第三季度 ｜ 4807.11｜ 21.94｜ -1769.56｜ 9.47｜
｜第四季度 ｜ 5663.47｜ 25.85｜ -14951.43｜ 80.04｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1921｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0000｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.1540｜ 0.0000｜ ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.2223｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.2247｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.01｜ -0.10｜ -5.41｜ -0.67｜
｜总资产现金回收率 ｜ 41.83｜ 1.02｜ -4.03｜ 0.03｜
｜净利润率 ｜ -0.58｜ 0.43｜ 28.70｜ -0.87｜
｜应收帐款 ｜ -0.45｜ -0.12｜ 0.09｜ 0.46｜
｜经营预警综合指数 ｜ 12.04｜ 0.34｜ 2.92｜ -0.27｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.18｜ -1.76｜ -1.13｜ 1.30｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ -1.63｜ -8.08｜ -0.27｜
｜留存盈利 ｜ -0.58｜ 0.43｜ 28.70｜ -0.87｜
｜净资产收益率 ｜ 27.33｜ 60.33｜ 499.33｜ 80.67｜
｜投资预警综合指数 ｜ 4.40｜ 11.13｜ 102.84｜ 16.27｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.51｜ 0.73｜ 0.88｜ -1.70｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.51｜ 0.73｜ 0.88｜ -1.70｜
｜支付现金股利 ｜ 0.99｜ 0.76｜ 1.59｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.51｜ 0.60｜ 0.77｜ 0.18｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 6.30｜ 3.65｜ 32.29｜ 4.72｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0500 ｜0.1800 ｜0.2900 ｜0.2600 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0300 ｜-0.2400 ｜-0.1200 ｜-0.0810 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.7000 ｜0.7500 ｜0.8300 ｜0.6800 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜6.9000 ｜24.4000 ｜35.3200 ｜38.1100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6100 ｜0.7036 ｜0.6730 ｜0.5603 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.9079 ｜-0.9564 ｜-0.8595 ｜-0.8916 ｜
｜主营业务收入(万元)｜2563.93 ｜13785.90 ｜13550.56 ｜9922.86 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜2959.18 ｜15165.45 ｜13952.44 ｜11694.67 ｜
｜净利润(万元) ｜1730.26 ｜6510.71 ｜10420.55 ｜9272.55 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0560 ｜-0.5200 ｜-0.1070 ｜-0.0560 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0340 ｜-0.5200 ｜-0.1320 ｜-0.0800 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.2070 ｜0.3600 ｜0.5700 ｜0.6200 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.5500 ｜0.6100 ｜
｜净资产收益率(%) ｜26.8700 ｜-146.6000 ｜-18.8950 ｜-9.0520 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2903 ｜0.4955 ｜0.2895 ｜0.2895 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.0956 ｜-1.1387 ｜-0.7353 ｜-0.6841 ｜
｜主营业务收入(万元)｜5169.83 ｜21906.46 ｜14983.07 ｜10645.56 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜3005.76 ｜270.33 ｜155.21 ｜48.85 ｜
｜净利润(万元) ｜1989.00 ｜-18679.40 ｜-3727.97 ｜-1958.41 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0500 ｜0.1800 ｜-0.5200 ｜-0.3800 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0300 ｜-0.2400 ｜-0.5200 ｜-0.3600 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.7000 ｜0.7500 ｜0.3600 ｜0.6700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6100 ｜0.7036 ｜0.4955 ｜0.2895 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.9079 ｜-0.9564 ｜-1.1387 ｜-0.6282 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0857 ｜-0.1671 ｜-0.0543 ｜-0.1075 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0005 ｜-0.0439 ｜-0.0679 ｜-0.1911 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜2563.93 ｜13785.90 ｜21906.46 ｜38287.62 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜3141.63 ｜
｜经营费用(万元) ｜208.88 ｜960.79 ｜1169.17 ｜1285.32 ｜
｜管理费用(万元) ｜927.79 ｜6026.76 ｜6415.28 ｜13065.34 ｜
｜财务费用(万元) ｜60.17 ｜882.60 ｜1269.43 ｜1096.25 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-26.09 ｜-11.11 ｜-42.68 ｜78.61 ｜
｜营业利润(万元) ｜1677.51 ｜6047.66 ｜-19479.30 ｜-11247.54 ｜
｜投资收益(万元) ｜2959.18 ｜15165.45 ｜270.33 ｜-1161.19 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜85.80 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜20.11 ｜10.95 ｜-507.94 ｜-1417.12 ｜
｜利润总额(万元) ｜1697.62 ｜6058.61 ｜-19987.24 ｜-13740.05 ｜
｜所得税(万元) ｜- ｜0.46 ｜1.72 ｜112.32 ｜
｜净利润(万元) ｜1730.26 ｜6510.71 ｜-18679.40 ｜-13473.25 ｜
｜销售毛利率(%) ｜7.28 ｜6.44 ｜2.47 ｜8.64 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜8.21 ｜
｜净资产收益率(%) ｜6.90 ｜24.40 ｜-146.60 ｜-55.98 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.77 ｜3.14 ｜3.38 ｜3.51 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜2.68 ｜8.89 ｜8.02 ｜8.92 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.05 ｜0.27 ｜0.37 ｜0.51 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-50.41 ｜-37.07 ｜-42.78 ｜-16.51 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-9.44 ｜131.05 ｜-73.19 ｜-495.94 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-13.01 ｜134.85 ｜-38.64 ｜-44987.70 ｜
｜净资产增长率(%) ｜238.69 ｜109.42 ｜-47.06 ｜-35.89 ｜
｜总资产增长率(%) ｜11.68 ｜-3.78 ｜-18.05 ｜-26.06 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜45631.51 ｜50756.31 ｜52748.83 ｜64365.34 ｜
｜负债总额(万元) ｜20512.63 ｜23888.52 ｜39307.41 ｜38289.76 ｜
｜流动负债(万元) ｜18314.15 ｜21100.40 ｜37625.83 ｜38289.76 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜货币资金(万元) ｜2498.69 ｜2482.41 ｜4211.15 ｜7891.22 ｜
｜应收帐款(万元) ｜944.46 ｜972.41 ｜2129.16 ｜3337.02 ｜
｜其他应收款(万元)｜2516.91 ｜2533.15 ｜3166.47 ｜4939.26 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜25072.76 ｜26683.73 ｜12741.93 ｜24066.52 ｜
｜资产负债率(%) ｜44.9527 ｜47.0651 ｜74.5180 ｜59.4881 ｜
｜股东权益比率(%) ｜54.9461 ｜52.5722 ｜24.1558 ｜37.3904 ｜
｜流动比率(%) ｜0.5212 ｜0.4967 ｜0.4011 ｜0.6538 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3727 ｜0.3347 ｜0.2739 ｜0.4490 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜1715.51 ｜13629.24 ｜19040.89 ｜47089.81 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-3063.66 ｜-5969.94 ｜-1939.62 ｜-3839.61 ｜
｜现金净流量(万元)｜-20.26 ｜-1569.85 ｜-2427.50 ｜-6826.31 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜37.10 ｜207.78 ｜-49.48 ｜316.98 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜66.9094 ｜98.8636 ｜86.9191 ｜122.9896 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜28.4980 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜50.6656 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜3141.54 ｜19050.30 ｜2009.78 ｜4164.21 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-95.95 ｜-14646.47 ｜-2494.25 ｜-7132.27 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜短期借款(万元) ｜4452.30 ｜16360.00 ｜-72.79 ｜
｜资本公积(万元) ｜21783.87 ｜10365.84 ｜110.15 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 5169.83｜ 37.50｜ 1989.00｜ 30.55｜
｜第二季度 ｜ 4753.02｜ 34.48｜ 7283.55｜ 111.87｜
｜第三季度 ｜ 3627.70｜ 26.31｜ 1148.00｜ 17.63｜
｜第四季度 ｜ 235.34｜ 1.71｜ -3909.85｜ -60.05｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 6383.93｜ 29.14｜ -1193.28｜ 6.39｜
｜第二季度 ｜ 5051.95｜ 23.06｜ -765.14｜ 4.10｜
｜第三季度 ｜ 4807.11｜ 21.94｜ -1769.56｜ 9.47｜
｜第四季度 ｜ 5663.47｜ 25.85｜ -14951.43｜ 80.04｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1921｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0000｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.1540｜ 0.0000｜ ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.2223｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.2247｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.01｜ -0.10｜ -5.41｜ -0.67｜
｜总资产现金回收率 ｜ 41.83｜ 1.02｜ -4.03｜ 0.03｜
｜净利润率 ｜ -0.58｜ 0.43｜ 28.70｜ -0.87｜
｜应收帐款 ｜ -0.45｜ -0.12｜ 0.09｜ 0.46｜
｜经营预警综合指数 ｜ 12.04｜ 0.34｜ 2.92｜ -0.27｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.18｜ -1.76｜ -1.13｜ 1.30｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ -1.63｜ -8.08｜ -0.27｜
｜留存盈利 ｜ -0.58｜ 0.43｜ 28.70｜ -0.87｜
｜净资产收益率 ｜ 27.33｜ 60.33｜ 499.33｜ 80.67｜
｜投资预警综合指数 ｜ 4.40｜ 11.13｜ 102.84｜ 16.27｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.51｜ 0.73｜ 0.88｜ -1.70｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.51｜ 0.73｜ 0.88｜ -1.70｜
｜支付现金股利 ｜ 0.99｜ 0.76｜ 1.59｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.51｜ 0.60｜ 0.77｜ 0.18｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 6.30｜ 3.65｜ 32.29｜ 4.72｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
