☆财务分析☆ ◇港澳资讯600997 更新日期：2008-04-19◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.4700 ｜1.1000 ｜0.6000 ｜0.3700 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.4700 ｜0.9600 ｜0.6000 ｜0.3700 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.8300 ｜5.3300 ｜4.8300 ｜4.6000 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜8.0600 ｜20.6700 ｜12.3700 ｜8.1100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.7304 ｜1.7032 ｜1.7032 ｜1.7032 ｜
｜每股未分配利润(元)｜2.5172 ｜2.0471 ｜1.7264 ｜1.5025 ｜
｜主营业务收入(万元)｜209353.36 ｜547520.54 ｜377060.52 ｜231274.36 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜8.96 ｜334.62 ｜188.03 ｜100.46 ｜
｜净利润(万元) ｜26383.56 ｜61850.48 ｜33501.39 ｜20938.78 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1900 ｜0.8700 ｜0.5700 ｜0.3900 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1900 ｜0.8700 ｜0.5700 ｜0.3900 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.7700 ｜4.5800 ｜4.2400 ｜4.0600 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜4.2400 ｜4.0600 ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.9500 ｜18.9900 ｜13.3900 ｜9.5700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.7032 ｜1.7032 ｜1.7032 ｜1.7032 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.6675 ｜1.4706 ｜1.2797 ｜1.1003 ｜
｜主营业务收入(万元)｜99609.42 ｜317110.38 ｜234099.80 ｜152846.72 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜45.29 ｜119.73 ｜-219.89 ｜-139.12 ｜
｜净利润(万元) ｜10554.15 ｜48822.38 ｜31893.96 ｜21825.42 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.4700 ｜1.1000 ｜0.8700 ｜0.8200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.4700 ｜0.9600 ｜0.8700 ｜0.8200 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.8300 ｜5.3300 ｜4.5800 ｜4.5800 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.7304 ｜1.7032 ｜1.7032 ｜2.1087 ｜
｜每股未分配利润(元)｜2.5172 ｜2.0471 ｜1.4706 ｜1.1681 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.4392 ｜1.8151 ｜1.3321 ｜1.3610 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.4934 ｜0.1897 ｜0.1175 ｜-0.6958 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜209353.36 ｜547520.54 ｜317110.38 ｜259748.64 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜87528.74 ｜
｜经营费用(万元) ｜2903.59 ｜10682.16 ｜10096.01 ｜10069.74 ｜
｜管理费用(万元) ｜9862.42 ｜30961.14 ｜33444.54 ｜30787.15 ｜
｜财务费用(万元) ｜4514.26 ｜11310.97 ｜4524.13 ｜2647.19 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜86.37 ｜10.17 ｜10.48 ｜33.86 ｜
｜营业利润(万元) ｜44314.29 ｜81134.70 ｜61863.67 ｜44895.30 ｜
｜投资收益(万元) ｜8.96 ｜334.62 ｜119.73 ｜-289.91 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-39.19 ｜-921.46 ｜20.45 ｜-189.77 ｜
｜利润总额(万元) ｜44275.09 ｜80213.23 ｜61884.13 ｜44415.62 ｜
｜所得税(万元) ｜11134.69 ｜15237.22 ｜14071.95 ｜8905.05 ｜
｜净利润(万元) ｜26383.56 ｜61850.48 ｜48822.38 ｜39877.30 ｜
｜销售毛利率(%) ｜31.28 ｜25.75 ｜35.86 ｜34.80 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜33.70 ｜
｜净资产收益率(%) ｜8.06 ｜20.67 ｜18.99 ｜17.86 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜4.99 ｜17.89 ｜14.42 ｜18.91 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜13.79 ｜97.34 ｜46.31 ｜45.31 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.27 ｜0.84 ｜0.64 ｜0.76 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜110.17 ｜72.66 ｜22.08 ｜67.42 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜202.18 ｜31.15 ｜37.80 ｜35.30 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜149.98 ｜26.68 ｜22.43 ｜51.58 ｜
｜净资产增长率(%) ｜22.31 ｜16.42 ｜15.11 ｜14.15 ｜
｜总资产增长率(%) ｜38.22 ｜24.74 ｜40.81 ｜50.18 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜852613.00 ｜724225.81 ｜580593.00 ｜412315.46 ｜
｜负债总额(万元) ｜476792.70 ｜392514.92 ｜301244.43 ｜184895.42 ｜
｜流动负债(万元) ｜306245.11 ｜230156.54 ｜222512.01 ｜168174.65 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜16720.77 ｜
｜货币资金(万元) ｜140007.27 ｜112315.94 ｜101664.54 ｜95068.16 ｜
｜应收帐款(万元) ｜25480.75 ｜4880.48 ｜6368.59 ｜7326.07 ｜
｜其他应收款(万元)｜1105.50 ｜267.45 ｜313.66 ｜271.99 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜327186.35 ｜299273.79 ｜257065.31 ｜223328.92 ｜
｜资产负债率(%) ｜55.9213 ｜54.1978 ｜51.8856 ｜44.8431 ｜
｜股东权益比率(%) ｜38.3745 ｜41.3232 ｜44.2763 ｜54.1645 ｜
｜流动比率(%) ｜1.0982 ｜1.1018 ｜0.7834 ｜0.8284 ｜
｜速动比率(%) ｜1.0090 ｜0.9699 ｜0.7157 ｜0.7504 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜219230.95 ｜585995.99 ｜353029.20 ｜288690.95 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜24650.54 ｜101864.76 ｜74759.73 ｜66420.12 ｜
｜现金净流量(万元)｜27691.33 ｜10651.40 ｜6596.38 ｜-33955.69 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜412.50 ｜36.25 ｜12.55 ｜58.40 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜104.7181 ｜107.0272 ｜111.3269 ｜111.1424 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜156.7729 ｜156.3613 ｜166.5612 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜16.3928 ｜13.7964 ｜-85.1504 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-46214.39 ｜-118768.40｜-140885.53｜-84859.44 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜49304.95 ｜27564.21 ｜72722.18 ｜-15516.37 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元) ｜78709.76 ｜48489.80 ｜62.32 ｜
｜预付账款(万元) ｜63709.02 ｜9994.62 ｜537.43 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜336326.30 ｜194060.83 ｜73.31 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜415101.33 ｜258161.05 ｜60.79 ｜
｜工程物资(万元) ｜1742.45 ｜9693.40 ｜-82.02 ｜
｜在建工程(万元) ｜46549.19 ｜133347.56 ｜-65.09 ｜
｜无形资产(万元) ｜44350.08 ｜12293.44 ｜260.76 ｜
｜应付账款(万元) ｜69474.55 ｜46067.83 ｜50.81 ｜
｜预收账款(万元) ｜20410.53 ｜8760.11 ｜132.99 ｜
｜应交税金(万元) ｜17899.39 ｜5976.38 ｜199.50 ｜
｜其他应付款(万元) ｜29961.78 ｜1299.77 ｜2205.16 ｜
｜长期借款(万元) ｜167717.00 ｜98157.00 ｜70.87 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜48633.95 ｜26965.48 ｜80.36 ｜
｜未分配利润(万元) ｜141266.82 ｜93578.20 ｜50.96 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜209353.36 ｜99609.42 ｜110.17 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜143877.44 ｜73759.80 ｜95.06 ｜
｜营业利润(万元) ｜44314.29 ｜14665.00 ｜202.18 ｜
｜利润总额(万元) ｜44275.09 ｜14609.23 ｜203.06 ｜
｜减:所得税(万元) ｜11134.69 ｜3778.74 ｜194.67 ｜
｜减:少数股东损益(万元｜6756.85 ｜276.34 ｜2345.13 ｜
｜净利润(万元) ｜26383.56 ｜10554.15 ｜149.98 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜219230.95 ｜89092.50 ｜146.07 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜219262.97 ｜89320.36 ｜145.48 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜140700.76 ｜52566.33 ｜167.66 ｜
｜支付的各项税费(万元)｜30002.10 ｜12758.00 ｜135.16 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜194612.44 ｜84510.59 ｜130.28 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜24650.54 ｜4809.77 ｜412.51 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜47760.23 ｜29049.16 ｜64.41 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜47779.58 ｜29130.31 ｜64.02 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-46214.39 ｜-29004.72 ｜-59.33 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜49304.95 ｜16359.76 ｜201.38 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜27691.33 ｜-7835.19 ｜453.42 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润(万元) ｜26383.56 ｜10554.15 ｜149.98 ｜
｜加:少数股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜损益(万元) ｜6756.85 ｜276.34 ｜2345.13 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 99609.42｜ 18.19｜ 10554.15｜ 17.06｜
｜第二季度 ｜ 131664.94｜ 24.05｜ 10384.63｜ 16.79｜
｜第三季度 ｜ 145786.15｜ 26.63｜ 12562.61｜ 20.31｜
｜第四季度 ｜ 170460.02｜ 31.13｜ 28349.09｜ 45.83｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 71749.47｜ 22.63｜ 10041.71｜ 20.57｜
｜第二季度 ｜ 81621.39｜ 25.74｜ 11783.71｜ 24.14｜
｜第三季度 ｜ 81474.16｜ 25.69｜ 10068.53｜ 20.62｜
｜第四季度 ｜ 82265.35｜ 25.94｜ 16928.42｜ 34.67｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0352｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.2040｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.2288｜ 2.1777｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.6862｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.9821｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.48｜ ｜ ｜ ｜
｜总资产现金回收率 ｜ 4.80｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润率 ｜ 4.95｜ ｜ ｜ ｜
｜应收帐款 ｜ 0.03｜ ｜ ｜ ｜
｜经营预警综合指数 ｜ 2.29｜ 0.00｜ 0.00｜ 0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.82｜ ｜ ｜ ｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.21｜ ｜ ｜ ｜
｜留存盈利 ｜ -2.81｜ ｜ ｜ ｜
｜净资产收益率 ｜ 223.17｜ 313.33｜ 303.83｜ 286.00｜
｜投资预警综合指数 ｜ 43.16｜ 62.67｜ 60.77｜ 57.20｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.80｜ ｜ ｜ ｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.80｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金股利 ｜ 1.27｜ ｜ ｜ ｜
｜银行贷款率 ｜ 0.71｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.85｜ 0.60｜ ｜ ｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 14.15｜ 18.84｜ 18.23｜ 17.16｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.4700 ｜1.1000 ｜0.6000 ｜0.3700 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.4700 ｜0.9600 ｜0.6000 ｜0.3700 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.8300 ｜5.3300 ｜4.8300 ｜4.6000 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜8.0600 ｜20.6700 ｜12.3700 ｜8.1100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.7304 ｜1.7032 ｜1.7032 ｜1.7032 ｜
｜每股未分配利润(元)｜2.5172 ｜2.0471 ｜1.7264 ｜1.5025 ｜
｜主营业务收入(万元)｜209353.36 ｜547520.54 ｜377060.52 ｜231274.36 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜8.96 ｜334.62 ｜188.03 ｜100.46 ｜
｜净利润(万元) ｜26383.56 ｜61850.48 ｜33501.39 ｜20938.78 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1900 ｜0.8700 ｜0.5700 ｜0.3900 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1900 ｜0.8700 ｜0.5700 ｜0.3900 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.7700 ｜4.5800 ｜4.2400 ｜4.0600 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜4.2400 ｜4.0600 ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.9500 ｜18.9900 ｜13.3900 ｜9.5700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.7032 ｜1.7032 ｜1.7032 ｜1.7032 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.6675 ｜1.4706 ｜1.2797 ｜1.1003 ｜
｜主营业务收入(万元)｜99609.42 ｜317110.38 ｜234099.80 ｜152846.72 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜45.29 ｜119.73 ｜-219.89 ｜-139.12 ｜
｜净利润(万元) ｜10554.15 ｜48822.38 ｜31893.96 ｜21825.42 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.4700 ｜1.1000 ｜0.8700 ｜0.8200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.4700 ｜0.9600 ｜0.8700 ｜0.8200 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.8300 ｜5.3300 ｜4.5800 ｜4.5800 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.7304 ｜1.7032 ｜1.7032 ｜2.1087 ｜
｜每股未分配利润(元)｜2.5172 ｜2.0471 ｜1.4706 ｜1.1681 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.4392 ｜1.8151 ｜1.3321 ｜1.3610 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.4934 ｜0.1897 ｜0.1175 ｜-0.6958 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜209353.36 ｜547520.54 ｜317110.38 ｜259748.64 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜87528.74 ｜
｜经营费用(万元) ｜2903.59 ｜10682.16 ｜10096.01 ｜10069.74 ｜
｜管理费用(万元) ｜9862.42 ｜30961.14 ｜33444.54 ｜30787.15 ｜
｜财务费用(万元) ｜4514.26 ｜11310.97 ｜4524.13 ｜2647.19 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜86.37 ｜10.17 ｜10.48 ｜33.86 ｜
｜营业利润(万元) ｜44314.29 ｜81134.70 ｜61863.67 ｜44895.30 ｜
｜投资收益(万元) ｜8.96 ｜334.62 ｜119.73 ｜-289.91 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-39.19 ｜-921.46 ｜20.45 ｜-189.77 ｜
｜利润总额(万元) ｜44275.09 ｜80213.23 ｜61884.13 ｜44415.62 ｜
｜所得税(万元) ｜11134.69 ｜15237.22 ｜14071.95 ｜8905.05 ｜
｜净利润(万元) ｜26383.56 ｜61850.48 ｜48822.38 ｜39877.30 ｜
｜销售毛利率(%) ｜31.28 ｜25.75 ｜35.86 ｜34.80 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜33.70 ｜
｜净资产收益率(%) ｜8.06 ｜20.67 ｜18.99 ｜17.86 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜4.99 ｜17.89 ｜14.42 ｜18.91 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜13.79 ｜97.34 ｜46.31 ｜45.31 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.27 ｜0.84 ｜0.64 ｜0.76 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜110.17 ｜72.66 ｜22.08 ｜67.42 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜202.18 ｜31.15 ｜37.80 ｜35.30 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜149.98 ｜26.68 ｜22.43 ｜51.58 ｜
｜净资产增长率(%) ｜22.31 ｜16.42 ｜15.11 ｜14.15 ｜
｜总资产增长率(%) ｜38.22 ｜24.74 ｜40.81 ｜50.18 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜852613.00 ｜724225.81 ｜580593.00 ｜412315.46 ｜
｜负债总额(万元) ｜476792.70 ｜392514.92 ｜301244.43 ｜184895.42 ｜
｜流动负债(万元) ｜306245.11 ｜230156.54 ｜222512.01 ｜168174.65 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜16720.77 ｜
｜货币资金(万元) ｜140007.27 ｜112315.94 ｜101664.54 ｜95068.16 ｜
｜应收帐款(万元) ｜25480.75 ｜4880.48 ｜6368.59 ｜7326.07 ｜
｜其他应收款(万元)｜1105.50 ｜267.45 ｜313.66 ｜271.99 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜327186.35 ｜299273.79 ｜257065.31 ｜223328.92 ｜
｜资产负债率(%) ｜55.9213 ｜54.1978 ｜51.8856 ｜44.8431 ｜
｜股东权益比率(%) ｜38.3745 ｜41.3232 ｜44.2763 ｜54.1645 ｜
｜流动比率(%) ｜1.0982 ｜1.1018 ｜0.7834 ｜0.8284 ｜
｜速动比率(%) ｜1.0090 ｜0.9699 ｜0.7157 ｜0.7504 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜219230.95 ｜585995.99 ｜353029.20 ｜288690.95 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜24650.54 ｜101864.76 ｜74759.73 ｜66420.12 ｜
｜现金净流量(万元)｜27691.33 ｜10651.40 ｜6596.38 ｜-33955.69 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜412.50 ｜36.25 ｜12.55 ｜58.40 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜104.7181 ｜107.0272 ｜111.3269 ｜111.1424 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜156.7729 ｜156.3613 ｜166.5612 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜16.3928 ｜13.7964 ｜-85.1504 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-46214.39 ｜-118768.40｜-140885.53｜-84859.44 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜49304.95 ｜27564.21 ｜72722.18 ｜-15516.37 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元) ｜78709.76 ｜48489.80 ｜62.32 ｜
｜预付账款(万元) ｜63709.02 ｜9994.62 ｜537.43 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜336326.30 ｜194060.83 ｜73.31 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜415101.33 ｜258161.05 ｜60.79 ｜
｜工程物资(万元) ｜1742.45 ｜9693.40 ｜-82.02 ｜
｜在建工程(万元) ｜46549.19 ｜133347.56 ｜-65.09 ｜
｜无形资产(万元) ｜44350.08 ｜12293.44 ｜260.76 ｜
｜应付账款(万元) ｜69474.55 ｜46067.83 ｜50.81 ｜
｜预收账款(万元) ｜20410.53 ｜8760.11 ｜132.99 ｜
｜应交税金(万元) ｜17899.39 ｜5976.38 ｜199.50 ｜
｜其他应付款(万元) ｜29961.78 ｜1299.77 ｜2205.16 ｜
｜长期借款(万元) ｜167717.00 ｜98157.00 ｜70.87 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜48633.95 ｜26965.48 ｜80.36 ｜
｜未分配利润(万元) ｜141266.82 ｜93578.20 ｜50.96 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜209353.36 ｜99609.42 ｜110.17 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜143877.44 ｜73759.80 ｜95.06 ｜
｜营业利润(万元) ｜44314.29 ｜14665.00 ｜202.18 ｜
｜利润总额(万元) ｜44275.09 ｜14609.23 ｜203.06 ｜
｜减:所得税(万元) ｜11134.69 ｜3778.74 ｜194.67 ｜
｜减:少数股东损益(万元｜6756.85 ｜276.34 ｜2345.13 ｜
｜净利润(万元) ｜26383.56 ｜10554.15 ｜149.98 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜219230.95 ｜89092.50 ｜146.07 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜219262.97 ｜89320.36 ｜145.48 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜140700.76 ｜52566.33 ｜167.66 ｜
｜支付的各项税费(万元)｜30002.10 ｜12758.00 ｜135.16 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜194612.44 ｜84510.59 ｜130.28 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜24650.54 ｜4809.77 ｜412.51 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜47760.23 ｜29049.16 ｜64.41 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜47779.58 ｜29130.31 ｜64.02 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-46214.39 ｜-29004.72 ｜-59.33 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜49304.95 ｜16359.76 ｜201.38 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜27691.33 ｜-7835.19 ｜453.42 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润(万元) ｜26383.56 ｜10554.15 ｜149.98 ｜
｜加:少数股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜损益(万元) ｜6756.85 ｜276.34 ｜2345.13 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 99609.42｜ 18.19｜ 10554.15｜ 17.06｜
｜第二季度 ｜ 131664.94｜ 24.05｜ 10384.63｜ 16.79｜
｜第三季度 ｜ 145786.15｜ 26.63｜ 12562.61｜ 20.31｜
｜第四季度 ｜ 170460.02｜ 31.13｜ 28349.09｜ 45.83｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 71749.47｜ 22.63｜ 10041.71｜ 20.57｜
｜第二季度 ｜ 81621.39｜ 25.74｜ 11783.71｜ 24.14｜
｜第三季度 ｜ 81474.16｜ 25.69｜ 10068.53｜ 20.62｜
｜第四季度 ｜ 82265.35｜ 25.94｜ 16928.42｜ 34.67｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0352｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.2040｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.2288｜ 2.1777｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.6862｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.9821｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.48｜ ｜ ｜ ｜
｜总资产现金回收率 ｜ 4.80｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润率 ｜ 4.95｜ ｜ ｜ ｜
｜应收帐款 ｜ 0.03｜ ｜ ｜ ｜
｜经营预警综合指数 ｜ 2.29｜ 0.00｜ 0.00｜ 0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.82｜ ｜ ｜ ｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.21｜ ｜ ｜ ｜
｜留存盈利 ｜ -2.81｜ ｜ ｜ ｜
｜净资产收益率 ｜ 223.17｜ 313.33｜ 303.83｜ 286.00｜
｜投资预警综合指数 ｜ 43.16｜ 62.67｜ 60.77｜ 57.20｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.80｜ ｜ ｜ ｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.80｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金股利 ｜ 1.27｜ ｜ ｜ ｜
｜银行贷款率 ｜ 0.71｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.85｜ 0.60｜ ｜ ｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 14.15｜ 18.84｜ 18.23｜ 17.16｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
