☆财务分析☆ ◇港澳资讯600986 更新日期：2008-04-27◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0020 ｜0.0500 ｜0.0700 ｜0.0600 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0020 ｜0.0300 ｜0.0700 ｜0.0600 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.4400 ｜3.4400 ｜3.4600 ｜4.1500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.0500 ｜1.3900 ｜1.8800 ｜1.3600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1302 ｜1.1302 ｜1.1293 ｜1.5552 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8507 ｜0.8491 ｜0.8291 ｜0.9930 ｜
｜主营业务收入(万元)｜8023.11 ｜65725.73 ｜47006.19 ｜26514.50 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-320.80 ｜-1661.29 ｜-774.52 ｜-507.29 ｜
｜净利润(万元) ｜27.05 ｜802.23 ｜1093.86 ｜788.58 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0020 ｜0.0400 ｜0.0920 ｜0.0600 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0050 ｜0.0300 ｜0.0870 ｜0.0600 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.1000 ｜4.0900 ｜4.0300 ｜4.0000 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜4.0100 ｜3.9800 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.0500 ｜1.0700 ｜2.2800 ｜1.5100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.5552 ｜1.5552 ｜1.5536 ｜1.5536 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.9388 ｜0.9852 ｜0.8875 ｜0.8559 ｜
｜主营业务收入(万元)｜7162.77 ｜49782.97 ｜44388.83 ｜30763.24 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-280.38 ｜-1488.30 ｜-1377.28 ｜-900.25 ｜
｜净利润(万元) ｜30.24 ｜613.44 ｜1283.02 ｜841.74 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0020 ｜0.0500 ｜0.0400 ｜0.1100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0020 ｜0.0300 ｜0.0300 ｜0.1000 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.4400 ｜3.4400 ｜4.0900 ｜3.9400 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1302 ｜1.1302 ｜1.5552 ｜1.5555 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8507 ｜0.8491 ｜0.9852 ｜0.7957 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.6867 ｜0.7005 ｜0.3537 ｜-1.6047 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.1667 ｜0.3616 ｜-0.2502 ｜0.1610 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜8023.11 ｜65725.73 ｜49782.97 ｜54156.72 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜13821.48 ｜
｜经营费用(万元) ｜59.19 ｜277.62 ｜453.54 ｜27.97 ｜
｜管理费用(万元) ｜709.13 ｜3530.71 ｜4072.42 ｜6885.64 ｜
｜财务费用(万元) ｜824.25 ｜4324.28 ｜3341.57 ｜2842.83 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜13.21 ｜3.36 ｜-19.36 ｜45.04 ｜
｜营业利润(万元) ｜201.01 ｜3357.64 ｜1705.06 ｜4554.36 ｜
｜投资收益(万元) ｜-320.80 ｜-1661.29 ｜-1488.30 ｜176.87 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜157.80 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-0.92 ｜-10.88 ｜255.00 ｜95.60 ｜
｜利润总额(万元) ｜200.09 ｜3346.76 ｜1960.06 ｜4984.63 ｜
｜所得税(万元) ｜160.19 ｜1985.75 ｜1176.12 ｜2141.36 ｜
｜净利润(万元) ｜27.05 ｜802.23 ｜613.44 ｜1568.41 ｜
｜销售毛利率(%) ｜28.29 ｜21.39 ｜24.65 ｜28.04 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜25.52 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.05 ｜1.39 ｜1.07 ｜2.85 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.45 ｜4.27 ｜4.27 ｜10.27 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.15 ｜1.04 ｜0.81 ｜1.15 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.05 ｜0.40 ｜0.31 ｜0.35 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜12.01 ｜32.02 ｜-8.08 ｜-2.51 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-19.88 ｜96.92 ｜-62.56 ｜-11.87 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-10.57 ｜30.78 ｜-60.89 ｜-44.57 ｜
｜净资产增长率(%) ｜0.80 ｜0.94 ｜3.83 ｜2.96 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-5.76 ｜17.26 ｜-12.12 ｜30.07 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜141742.26 ｜177829.69 ｜151654.67 ｜172568.51 ｜
｜负债总额(万元) ｜80350.64 ｜116377.97 ｜91314.57 ｜113516.81 ｜
｜流动负债(万元) ｜80350.64 ｜116377.97 ｜91314.57 ｜91505.64 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜22011.17 ｜
｜货币资金(万元) ｜29665.92 ｜26869.92 ｜20807.29 ｜26208.83 ｜
｜应收帐款(万元) ｜39080.78 ｜66050.03 ｜60716.02 ｜62549.72 ｜
｜其他应收款(万元)｜7391.08 ｜6689.28 ｜8516.86 ｜12771.10 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜57715.06 ｜57688.02 ｜57150.81 ｜55040.27 ｜
｜资产负债率(%) ｜56.6878 ｜65.4434 ｜60.2121 ｜65.7807 ｜
｜股东权益比率(%) ｜40.7183 ｜32.4400 ｜37.6848 ｜31.8947 ｜
｜流动比率(%) ｜1.3288 ｜1.1956 ｜1.2102 ｜1.1896 ｜
｜速动比率(%) ｜1.1656 ｜1.0877 ｜1.0826 ｜1.1248 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜34992.36 ｜74495.23 ｜47445.27 ｜25159.53 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜11512.71 ｜11743.26 ｜4941.35 ｜-22417.05 ｜
｜现金净流量(万元)｜2796.00 ｜6062.62 ｜-3496.13 ｜2249.58 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜91.69 ｜68.54 ｜-131.08 ｜-647.30 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜436.1447 ｜113.3426 ｜95.3042 ｜46.4569 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1429.2862｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜143.4310 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜932.55 ｜-715.81 ｜-822.59 ｜-9836.64 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-9649.25 ｜-4863.39 ｜-7529.07 ｜34530.10 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜预付账款(万元) ｜17026.77 ｜8317.27 ｜104.72 ｜
｜应付票据(万元) ｜500.00 ｜6000.00 ｜-91.67 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜34992.36 ｜19268.78 ｜81.60 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜41043.91 ｜22772.87 ｜80.23 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜26314.23 ｜13927.72 ｜88.93 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜29531.20 ｜16767.09 ｜76.13 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜11512.71 ｜6005.78 ｜91.69 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜2250.00 ｜9400.00 ｜-76.06 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜2250.00 ｜9400.00 ｜-76.06 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-9649.25 ｜-2038.10 ｜-373.44 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 7162.77｜ 10.90｜ 30.24｜ 3.77｜
｜第二季度 ｜ 19351.73｜ 29.44｜ 758.33｜ 94.53｜
｜第三季度 ｜ 20491.70｜ 31.18｜ 305.28｜ 38.05｜
｜第四季度 ｜ 18719.53｜ 28.48｜ -291.63｜ -36.35｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 6316.40｜ 12.69｜ -185.13｜ -30.18｜
｜第二季度 ｜ 24017.01｜ 48.24｜ 1026.87｜ 167.40｜
｜第三季度 ｜ 13375.73｜ 26.87｜ 441.28｜ 71.94｜
｜第四季度 ｜ 6073.84｜ 12.20｜ -669.59｜ -109.15｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1863｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1552｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0289｜ 0.8826｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.7182｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.2264｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.04｜ -1.34｜ 2.50｜ ｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.46｜ -0.26｜ 1.82｜ ｜
｜净利润率 ｜ 0.91｜ 1.73｜ 1.58｜ ｜
｜应收帐款 ｜ -0.93｜ -0.89｜ 0.33｜ ｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.18｜ -0.31｜ 1.68｜ 0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.04｜ -1.22｜ -2.04｜ ｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.61｜ -2.71｜ -4.55｜ ｜
｜留存盈利 ｜ 0.91｜ -3.07｜ 1.58｜ ｜
｜净资产收益率 ｜ 87.17｜ 218.83｜ 222.00｜ 384.67｜
｜投资预警综合指数 ｜ 16.82｜ 41.97｜ 42.74｜ 76.93｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.38｜ 0.46｜ 0.60｜ ｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.38｜ 0.46｜ 0.60｜ ｜
｜支付现金股利 ｜ -0.34｜ 2.45｜ 0.71｜ ｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.02｜ 0.51｜ 0.71｜ 0.58｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 4.98｜ 12.76｜ 13.65｜ 23.11｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0020 ｜0.0500 ｜0.0700 ｜0.0600 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0020 ｜0.0300 ｜0.0700 ｜0.0600 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.4400 ｜3.4400 ｜3.4600 ｜4.1500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.0500 ｜1.3900 ｜1.8800 ｜1.3600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1302 ｜1.1302 ｜1.1293 ｜1.5552 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8507 ｜0.8491 ｜0.8291 ｜0.9930 ｜
｜主营业务收入(万元)｜8023.11 ｜65725.73 ｜47006.19 ｜26514.50 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-320.80 ｜-1661.29 ｜-774.52 ｜-507.29 ｜
｜净利润(万元) ｜27.05 ｜802.23 ｜1093.86 ｜788.58 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0020 ｜0.0400 ｜0.0920 ｜0.0600 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0050 ｜0.0300 ｜0.0870 ｜0.0600 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.1000 ｜4.0900 ｜4.0300 ｜4.0000 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜4.0100 ｜3.9800 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.0500 ｜1.0700 ｜2.2800 ｜1.5100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.5552 ｜1.5552 ｜1.5536 ｜1.5536 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.9388 ｜0.9852 ｜0.8875 ｜0.8559 ｜
｜主营业务收入(万元)｜7162.77 ｜49782.97 ｜44388.83 ｜30763.24 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-280.38 ｜-1488.30 ｜-1377.28 ｜-900.25 ｜
｜净利润(万元) ｜30.24 ｜613.44 ｜1283.02 ｜841.74 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0020 ｜0.0500 ｜0.0400 ｜0.1100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0020 ｜0.0300 ｜0.0300 ｜0.1000 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.4400 ｜3.4400 ｜4.0900 ｜3.9400 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1302 ｜1.1302 ｜1.5552 ｜1.5555 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8507 ｜0.8491 ｜0.9852 ｜0.7957 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.6867 ｜0.7005 ｜0.3537 ｜-1.6047 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.1667 ｜0.3616 ｜-0.2502 ｜0.1610 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜8023.11 ｜65725.73 ｜49782.97 ｜54156.72 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜13821.48 ｜
｜经营费用(万元) ｜59.19 ｜277.62 ｜453.54 ｜27.97 ｜
｜管理费用(万元) ｜709.13 ｜3530.71 ｜4072.42 ｜6885.64 ｜
｜财务费用(万元) ｜824.25 ｜4324.28 ｜3341.57 ｜2842.83 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜13.21 ｜3.36 ｜-19.36 ｜45.04 ｜
｜营业利润(万元) ｜201.01 ｜3357.64 ｜1705.06 ｜4554.36 ｜
｜投资收益(万元) ｜-320.80 ｜-1661.29 ｜-1488.30 ｜176.87 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜157.80 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-0.92 ｜-10.88 ｜255.00 ｜95.60 ｜
｜利润总额(万元) ｜200.09 ｜3346.76 ｜1960.06 ｜4984.63 ｜
｜所得税(万元) ｜160.19 ｜1985.75 ｜1176.12 ｜2141.36 ｜
｜净利润(万元) ｜27.05 ｜802.23 ｜613.44 ｜1568.41 ｜
｜销售毛利率(%) ｜28.29 ｜21.39 ｜24.65 ｜28.04 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜25.52 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.05 ｜1.39 ｜1.07 ｜2.85 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.45 ｜4.27 ｜4.27 ｜10.27 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.15 ｜1.04 ｜0.81 ｜1.15 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.05 ｜0.40 ｜0.31 ｜0.35 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜12.01 ｜32.02 ｜-8.08 ｜-2.51 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-19.88 ｜96.92 ｜-62.56 ｜-11.87 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-10.57 ｜30.78 ｜-60.89 ｜-44.57 ｜
｜净资产增长率(%) ｜0.80 ｜0.94 ｜3.83 ｜2.96 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-5.76 ｜17.26 ｜-12.12 ｜30.07 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜141742.26 ｜177829.69 ｜151654.67 ｜172568.51 ｜
｜负债总额(万元) ｜80350.64 ｜116377.97 ｜91314.57 ｜113516.81 ｜
｜流动负债(万元) ｜80350.64 ｜116377.97 ｜91314.57 ｜91505.64 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜22011.17 ｜
｜货币资金(万元) ｜29665.92 ｜26869.92 ｜20807.29 ｜26208.83 ｜
｜应收帐款(万元) ｜39080.78 ｜66050.03 ｜60716.02 ｜62549.72 ｜
｜其他应收款(万元)｜7391.08 ｜6689.28 ｜8516.86 ｜12771.10 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜57715.06 ｜57688.02 ｜57150.81 ｜55040.27 ｜
｜资产负债率(%) ｜56.6878 ｜65.4434 ｜60.2121 ｜65.7807 ｜
｜股东权益比率(%) ｜40.7183 ｜32.4400 ｜37.6848 ｜31.8947 ｜
｜流动比率(%) ｜1.3288 ｜1.1956 ｜1.2102 ｜1.1896 ｜
｜速动比率(%) ｜1.1656 ｜1.0877 ｜1.0826 ｜1.1248 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜34992.36 ｜74495.23 ｜47445.27 ｜25159.53 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜11512.71 ｜11743.26 ｜4941.35 ｜-22417.05 ｜
｜现金净流量(万元)｜2796.00 ｜6062.62 ｜-3496.13 ｜2249.58 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜91.69 ｜68.54 ｜-131.08 ｜-647.30 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜436.1447 ｜113.3426 ｜95.3042 ｜46.4569 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1429.2862｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜143.4310 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜932.55 ｜-715.81 ｜-822.59 ｜-9836.64 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-9649.25 ｜-4863.39 ｜-7529.07 ｜34530.10 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜预付账款(万元) ｜17026.77 ｜8317.27 ｜104.72 ｜
｜应付票据(万元) ｜500.00 ｜6000.00 ｜-91.67 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜34992.36 ｜19268.78 ｜81.60 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜41043.91 ｜22772.87 ｜80.23 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜26314.23 ｜13927.72 ｜88.93 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜29531.20 ｜16767.09 ｜76.13 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜11512.71 ｜6005.78 ｜91.69 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜2250.00 ｜9400.00 ｜-76.06 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜2250.00 ｜9400.00 ｜-76.06 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-9649.25 ｜-2038.10 ｜-373.44 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 7162.77｜ 10.90｜ 30.24｜ 3.77｜
｜第二季度 ｜ 19351.73｜ 29.44｜ 758.33｜ 94.53｜
｜第三季度 ｜ 20491.70｜ 31.18｜ 305.28｜ 38.05｜
｜第四季度 ｜ 18719.53｜ 28.48｜ -291.63｜ -36.35｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 6316.40｜ 12.69｜ -185.13｜ -30.18｜
｜第二季度 ｜ 24017.01｜ 48.24｜ 1026.87｜ 167.40｜
｜第三季度 ｜ 13375.73｜ 26.87｜ 441.28｜ 71.94｜
｜第四季度 ｜ 6073.84｜ 12.20｜ -669.59｜ -109.15｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1863｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1552｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0289｜ 0.8826｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.7182｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.2264｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.04｜ -1.34｜ 2.50｜ ｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.46｜ -0.26｜ 1.82｜ ｜
｜净利润率 ｜ 0.91｜ 1.73｜ 1.58｜ ｜
｜应收帐款 ｜ -0.93｜ -0.89｜ 0.33｜ ｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.18｜ -0.31｜ 1.68｜ 0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.04｜ -1.22｜ -2.04｜ ｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.61｜ -2.71｜ -4.55｜ ｜
｜留存盈利 ｜ 0.91｜ -3.07｜ 1.58｜ ｜
｜净资产收益率 ｜ 87.17｜ 218.83｜ 222.00｜ 384.67｜
｜投资预警综合指数 ｜ 16.82｜ 41.97｜ 42.74｜ 76.93｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.38｜ 0.46｜ 0.60｜ ｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.38｜ 0.46｜ 0.60｜ ｜
｜支付现金股利 ｜ -0.34｜ 2.45｜ 0.71｜ ｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.02｜ 0.51｜ 0.71｜ 0.58｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 4.98｜ 12.76｜ 13.65｜ 23.11｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
