☆财务分析☆ ◇港澳资讯600898 更新日期：2008-04-27◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0855 ｜-0.0224 ｜-0.0097 ｜-0.0086 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0833 ｜-0.0540 ｜-0.0086 ｜-0.0080 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.2571 ｜1.3426 ｜1.3540 ｜1.5783 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-6.8029 ｜-1.6700 ｜-0.6508 ｜-0.5464 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1785 ｜0.1785 ｜0.1763 ｜0.2075 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0098 ｜0.0757 ｜0.0898 ｜0.2685 ｜
｜主营业务收入(万元)｜41704.79 ｜169727.55 ｜123445.68 ｜82188.65 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜-2159.59 ｜-565.54 ｜-222.53 ｜-187.33 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0187 ｜0.0075 ｜0.0176 ｜-0.0019 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0187 ｜-0.0323 ｜0.0183 ｜-0.0016 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.5682 ｜1.5869 ｜1.5932 ｜1.5738 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.5920 ｜1.5725 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.1955 ｜0.4756 ｜1.1065 ｜-0.1181 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2075 ｜0.2075 ｜0.2075 ｜0.2075 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2584 ｜0.2766 ｜0.2840 ｜0.2646 ｜
｜主营业务收入(万元)｜35934.66 ｜181680.95 ｜129784.82 ｜85761.33 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜-407.23 ｜163.95 ｜382.93 ｜43.15 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0855 ｜-0.0224 ｜0.0075 ｜0.1091 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0833 ｜-0.0540 ｜-0.0323 ｜0.1084 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.2571 ｜1.3426 ｜1.5869 ｜1.5756 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1785 ｜0.1785 ｜0.2075 ｜0.2075 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0098 ｜0.0757 ｜0.2766 ｜0.2664 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.7053 ｜0.2729 ｜0.3204 ｜-1.2298 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.4760 ｜0.0826 ｜0.0151 ｜-0.4739 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜41704.79 ｜169727.55 ｜181680.95 ｜208039.73 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜10431.02 ｜
｜经营费用(万元) ｜2197.29 ｜5434.92 ｜5045.74 ｜5207.27 ｜
｜管理费用(万元) ｜1466.68 ｜3455.94 ｜2810.07 ｜3269.50 ｜
｜财务费用(万元) ｜309.13 ｜470.18 ｜969.48 ｜271.56 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜96.04 ｜6.07 ｜0.87 ｜1.70 ｜
｜营业利润(万元) ｜-2102.63 ｜166.71 ｜1158.64 ｜4099.47 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1.88 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-56.96 ｜-38.60 ｜-63.44 ｜20.90 ｜
｜利润总额(万元) ｜-2159.59 ｜128.11 ｜1095.20 ｜4080.45 ｜
｜所得税(万元) ｜- ｜693.65 ｜931.25 ｜1709.95 ｜
｜净利润(万元) ｜-2159.59 ｜-565.54 ｜163.95 ｜2370.50 ｜
｜销售毛利率(%) ｜4.33 ｜6.06 ｜5.73 ｜5.12 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜5.01 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-6.80 ｜-1.67 ｜0.48 ｜6.93 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜4.00 ｜15.85 ｜13.45 ｜13.10 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜25.56 ｜206.89 ｜297.59 ｜387.05 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.46 ｜1.69 ｜1.64 ｜2.12 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜16.06 ｜-6.58 ｜-12.67 ｜-9.21 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-462.27 ｜-85.61 ｜-71.74 ｜-26.24 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-430.32 ｜-444.94 ｜-93.08 ｜-33.45 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-6.80 ｜-1.64 ｜0.72 ｜7.44 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-19.13 ｜-9.61 ｜-8.77 ｜42.59 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜84749.11 ｜95297.29 ｜105427.66 ｜115563.73 ｜
｜负债总额(万元) ｜53003.94 ｜61392.53 ｜70957.36 ｜81338.62 ｜
｜流动负债(万元) ｜53003.94 ｜61392.53 ｜70957.36 ｜81338.62 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜货币资金(万元) ｜41275.52 ｜28880.81 ｜30469.57 ｜25072.40 ｜
｜应收帐款(万元) ｜2325.82 ｜937.93 ｜702.86 ｜518.15 ｜
｜其他应收款(万元)｜1185.06 ｜1895.35 ｜1794.93 ｜1054.11 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜31745.17 ｜33904.76 ｜34470.30 ｜34225.10 ｜
｜资产负债率(%) ｜62.5421 ｜64.4221 ｜67.3043 ｜70.3842 ｜
｜股东权益比率(%) ｜37.4578 ｜35.5778 ｜32.6956 ｜29.6157 ｜
｜流动比率(%) ｜1.2481 ｜1.2483 ｜1.2158 ｜1.1949 ｜
｜速动比率(%) ｜1.0561 ｜1.0889 ｜1.0701 ｜1.0089 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜44828.22 ｜197316.08 ｜198765.33 ｜253791.16 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜17811.54 ｜6892.73 ｜6960.23 ｜-26714.62 ｜
｜现金净流量(万元)｜12022.51 ｜2087.62 ｜328.50 ｜-10295.37 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜477.17 ｜-0.96 ｜-126.05 ｜-516.40 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜107.4894 ｜116.2546 ｜109.4035 ｜121.9917 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1126.9616｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-434.3120 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-139.05 ｜-41.20 ｜-15.00 ｜-36.92 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-5649.98 ｜-4763.91 ｜-6616.73 ｜16456.17 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜41275.52 ｜26238.41 ｜57.31 ｜
｜预付账款(万元) ｜11148.99 ｜47494.78 ｜-76.53 ｜
｜未分配利润(万元) ｜-248.06 ｜5613.34 ｜-104.42 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜9330.50 ｜652.71 ｜1329.51 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜17811.54 ｜3085.97 ｜477.18 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜12022.51 ｜-111.11 ｜10920.31 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 35934.66｜ 21.17｜ -407.23｜ 72.01｜
｜第二季度 ｜ 46253.98｜ 27.25｜ 219.90｜ -38.88｜
｜第三季度 ｜ 41257.03｜ 24.31｜ -35.20｜ 6.22｜
｜第四季度 ｜ 46281.87｜ 27.27｜ -343.02｜ 60.65｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 40863.70｜ 22.49｜ -5.36｜ -3.27｜
｜第二季度 ｜ 46277.80｜ 25.47｜ 48.51｜ 29.59｜
｜第三季度 ｜ 44908.47｜ 24.72｜ 339.78｜ 207.24｜
｜第四季度 ｜ 49630.98｜ 27.32｜ -218.98｜ -133.56｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1551｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0234｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0873｜ 2.0758｜ 中警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.5989｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.9683｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.13｜ -1.86｜ -0.38｜ -0.98｜
｜总资产现金回收率 ｜ 504.65｜ -60.53｜ -4.45｜ -96.97｜
｜净利润率 ｜ -3.48｜ -1.67｜ -1.27｜ -0.57｜
｜应收帐款 ｜ -1.45｜ 0.97｜ 0.99｜ 1.00｜
｜经营预警综合指数 ｜ 150.07｜ -18.86｜ -1.50｜ -29.30｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.73｜ -3.97｜ -0.82｜ -1.02｜
｜现金盈利留存率 ｜ 0.62｜ -4.32｜ 0.04｜ 0.02｜
｜留存盈利 ｜ -3.48｜ -1.51｜ -1.27｜ -0.57｜
｜净资产收益率 ｜ 185.33｜ 179.33｜ 136.17｜ -46.46｜
｜投资预警综合指数 ｜ 36.34｜ 33.08｜ 26.74｜ -9.70｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 1.01｜ 1.19｜ 0.96｜ 0.99｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 1.01｜ 1.19｜ 0.96｜ 0.99｜
｜支付现金股利 ｜ 0.99｜ 0.99｜ 1.00｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ 0.92｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.99｜ 0.98｜ 0.99｜ 0.98｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 71.17｜ 2.69｜ 7.66｜ -14.39｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0855 ｜-0.0224 ｜-0.0097 ｜-0.0086 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0833 ｜-0.0540 ｜-0.0086 ｜-0.0080 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.2571 ｜1.3426 ｜1.3540 ｜1.5783 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-6.8029 ｜-1.6700 ｜-0.6508 ｜-0.5464 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1785 ｜0.1785 ｜0.1763 ｜0.2075 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0098 ｜0.0757 ｜0.0898 ｜0.2685 ｜
｜主营业务收入(万元)｜41704.79 ｜169727.55 ｜123445.68 ｜82188.65 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜-2159.59 ｜-565.54 ｜-222.53 ｜-187.33 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0187 ｜0.0075 ｜0.0176 ｜-0.0019 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0187 ｜-0.0323 ｜0.0183 ｜-0.0016 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.5682 ｜1.5869 ｜1.5932 ｜1.5738 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.5920 ｜1.5725 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.1955 ｜0.4756 ｜1.1065 ｜-0.1181 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2075 ｜0.2075 ｜0.2075 ｜0.2075 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2584 ｜0.2766 ｜0.2840 ｜0.2646 ｜
｜主营业务收入(万元)｜35934.66 ｜181680.95 ｜129784.82 ｜85761.33 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜-407.23 ｜163.95 ｜382.93 ｜43.15 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0855 ｜-0.0224 ｜0.0075 ｜0.1091 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0833 ｜-0.0540 ｜-0.0323 ｜0.1084 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.2571 ｜1.3426 ｜1.5869 ｜1.5756 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1785 ｜0.1785 ｜0.2075 ｜0.2075 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0098 ｜0.0757 ｜0.2766 ｜0.2664 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.7053 ｜0.2729 ｜0.3204 ｜-1.2298 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.4760 ｜0.0826 ｜0.0151 ｜-0.4739 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜41704.79 ｜169727.55 ｜181680.95 ｜208039.73 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜10431.02 ｜
｜经营费用(万元) ｜2197.29 ｜5434.92 ｜5045.74 ｜5207.27 ｜
｜管理费用(万元) ｜1466.68 ｜3455.94 ｜2810.07 ｜3269.50 ｜
｜财务费用(万元) ｜309.13 ｜470.18 ｜969.48 ｜271.56 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜96.04 ｜6.07 ｜0.87 ｜1.70 ｜
｜营业利润(万元) ｜-2102.63 ｜166.71 ｜1158.64 ｜4099.47 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1.88 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-56.96 ｜-38.60 ｜-63.44 ｜20.90 ｜
｜利润总额(万元) ｜-2159.59 ｜128.11 ｜1095.20 ｜4080.45 ｜
｜所得税(万元) ｜- ｜693.65 ｜931.25 ｜1709.95 ｜
｜净利润(万元) ｜-2159.59 ｜-565.54 ｜163.95 ｜2370.50 ｜
｜销售毛利率(%) ｜4.33 ｜6.06 ｜5.73 ｜5.12 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜5.01 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-6.80 ｜-1.67 ｜0.48 ｜6.93 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜4.00 ｜15.85 ｜13.45 ｜13.10 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜25.56 ｜206.89 ｜297.59 ｜387.05 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.46 ｜1.69 ｜1.64 ｜2.12 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜16.06 ｜-6.58 ｜-12.67 ｜-9.21 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-462.27 ｜-85.61 ｜-71.74 ｜-26.24 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-430.32 ｜-444.94 ｜-93.08 ｜-33.45 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-6.80 ｜-1.64 ｜0.72 ｜7.44 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-19.13 ｜-9.61 ｜-8.77 ｜42.59 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜84749.11 ｜95297.29 ｜105427.66 ｜115563.73 ｜
｜负债总额(万元) ｜53003.94 ｜61392.53 ｜70957.36 ｜81338.62 ｜
｜流动负债(万元) ｜53003.94 ｜61392.53 ｜70957.36 ｜81338.62 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜货币资金(万元) ｜41275.52 ｜28880.81 ｜30469.57 ｜25072.40 ｜
｜应收帐款(万元) ｜2325.82 ｜937.93 ｜702.86 ｜518.15 ｜
｜其他应收款(万元)｜1185.06 ｜1895.35 ｜1794.93 ｜1054.11 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜31745.17 ｜33904.76 ｜34470.30 ｜34225.10 ｜
｜资产负债率(%) ｜62.5421 ｜64.4221 ｜67.3043 ｜70.3842 ｜
｜股东权益比率(%) ｜37.4578 ｜35.5778 ｜32.6956 ｜29.6157 ｜
｜流动比率(%) ｜1.2481 ｜1.2483 ｜1.2158 ｜1.1949 ｜
｜速动比率(%) ｜1.0561 ｜1.0889 ｜1.0701 ｜1.0089 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜44828.22 ｜197316.08 ｜198765.33 ｜253791.16 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜17811.54 ｜6892.73 ｜6960.23 ｜-26714.62 ｜
｜现金净流量(万元)｜12022.51 ｜2087.62 ｜328.50 ｜-10295.37 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜477.17 ｜-0.96 ｜-126.05 ｜-516.40 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜107.4894 ｜116.2546 ｜109.4035 ｜121.9917 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1126.9616｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-434.3120 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-139.05 ｜-41.20 ｜-15.00 ｜-36.92 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-5649.98 ｜-4763.91 ｜-6616.73 ｜16456.17 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜41275.52 ｜26238.41 ｜57.31 ｜
｜预付账款(万元) ｜11148.99 ｜47494.78 ｜-76.53 ｜
｜未分配利润(万元) ｜-248.06 ｜5613.34 ｜-104.42 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜9330.50 ｜652.71 ｜1329.51 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜17811.54 ｜3085.97 ｜477.18 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜12022.51 ｜-111.11 ｜10920.31 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 35934.66｜ 21.17｜ -407.23｜ 72.01｜
｜第二季度 ｜ 46253.98｜ 27.25｜ 219.90｜ -38.88｜
｜第三季度 ｜ 41257.03｜ 24.31｜ -35.20｜ 6.22｜
｜第四季度 ｜ 46281.87｜ 27.27｜ -343.02｜ 60.65｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 40863.70｜ 22.49｜ -5.36｜ -3.27｜
｜第二季度 ｜ 46277.80｜ 25.47｜ 48.51｜ 29.59｜
｜第三季度 ｜ 44908.47｜ 24.72｜ 339.78｜ 207.24｜
｜第四季度 ｜ 49630.98｜ 27.32｜ -218.98｜ -133.56｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1551｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0234｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0873｜ 2.0758｜ 中警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.5989｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.9683｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.13｜ -1.86｜ -0.38｜ -0.98｜
｜总资产现金回收率 ｜ 504.65｜ -60.53｜ -4.45｜ -96.97｜
｜净利润率 ｜ -3.48｜ -1.67｜ -1.27｜ -0.57｜
｜应收帐款 ｜ -1.45｜ 0.97｜ 0.99｜ 1.00｜
｜经营预警综合指数 ｜ 150.07｜ -18.86｜ -1.50｜ -29.30｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.73｜ -3.97｜ -0.82｜ -1.02｜
｜现金盈利留存率 ｜ 0.62｜ -4.32｜ 0.04｜ 0.02｜
｜留存盈利 ｜ -3.48｜ -1.51｜ -1.27｜ -0.57｜
｜净资产收益率 ｜ 185.33｜ 179.33｜ 136.17｜ -46.46｜
｜投资预警综合指数 ｜ 36.34｜ 33.08｜ 26.74｜ -9.70｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 1.01｜ 1.19｜ 0.96｜ 0.99｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 1.01｜ 1.19｜ 0.96｜ 0.99｜
｜支付现金股利 ｜ 0.99｜ 0.99｜ 1.00｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ 0.92｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.99｜ 0.98｜ 0.99｜ 0.98｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 71.17｜ 2.69｜ 7.66｜ -14.39｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
