☆财务分析☆ ◇港澳资讯600842 更新日期：2008-04-22◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0363 ｜0.1870 ｜0.2001 ｜0.1920 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0020 ｜-0.2232 ｜0.0110 ｜0.0030 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.6900 ｜1.7160 ｜1.0603 ｜1.0520 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.1500 ｜10.9000 ｜18.8700 ｜18.2500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1251 ｜1.1870 ｜0.5120 ｜0.5120 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.4345 ｜-0.4707 ｜-0.5099 ｜-0.5179 ｜
｜主营业务收入(万元)｜9015.23 ｜24643.82 ｜19430.64 ｜12638.85 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜1960.32 ｜8564.44 ｜5054.23 ｜5054.23 ｜
｜净利润(万元) ｜781.82 ｜4031.87 ｜4313.45 ｜4140.42 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1396 ｜-0.0410 ｜0.0017 ｜0.0119 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0050 ｜-0.1500 ｜-0.0316 ｜-0.0040 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.1810 ｜1.0610 ｜0.8167 ｜0.8334 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.7126 ｜0.7351 ｜
｜净资产收益率(%) ｜11.8200 ｜-3.8900 ｜0.2030 ｜1.4200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5241 ｜0.7187 ｜0.4998 ｜0.4998 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.3953 ｜-0.6577 ｜-0.5984 ｜-0.5882 ｜
｜主营业务收入(万元)｜6058.24 ｜23020.65 ｜18003.68 ｜12408.13 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜3912.92 ｜-106.12 ｜61.78 ｜61.78 ｜
｜净利润(万元) ｜3009.28 ｜-889.95 ｜-896.76 ｜-444.98 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0363 ｜0.1870 ｜-0.0410 ｜0.0170 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0020 ｜-0.2232 ｜-0.1500 ｜0.0040 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.6900 ｜1.7160 ｜1.0610 ｜0.8318 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1251 ｜1.1870 ｜0.7187 ｜0.4998 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.4345 ｜-0.4707 ｜-0.6577 ｜-0.6000 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.1615 ｜-0.1084 ｜-0.0818 ｜-0.0193 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0484 ｜0.0003 ｜0.0204 ｜0.0296 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜9015.23 ｜24643.82 ｜23020.65 ｜23575.09 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜8857.83 ｜
｜经营费用(万元) ｜586.16 ｜3883.75 ｜2830.52 ｜3997.14 ｜
｜管理费用(万元) ｜2800.78 ｜5682.03 ｜5951.64 ｜3814.80 ｜
｜财务费用(万元) ｜442.61 ｜1133.91 ｜1659.85 ｜1502.02 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜18.77 ｜2.46 ｜12.11 ｜-40.98 ｜
｜营业利润(万元) ｜1399.33 ｜4613.23 ｜-1408.32 ｜329.08 ｜
｜投资收益(万元) ｜1960.32 ｜8564.44 ｜-106.12 ｜-12.40 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜191.03 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-221.58 ｜383.30 ｜1419.43 ｜80.96 ｜
｜利润总额(万元) ｜1177.75 ｜4996.52 ｜11.11 ｜588.67 ｜
｜所得税(万元) ｜205.39 ｜688.58 ｜805.04 ｜607.74 ｜
｜净利润(万元) ｜781.82 ｜4031.87 ｜-889.95 ｜374.20 ｜
｜销售毛利率(%) ｜47.74 ｜47.75 ｜42.24 ｜38.03 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜37.57 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.15 ｜10.90 ｜-3.89 ｜2.09 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.51 ｜1.64 ｜1.90 ｜2.65 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.91 ｜2.09 ｜1.77 ｜2.13 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.11 ｜0.33 ｜0.34 ｜0.40 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜48.81 ｜7.05 ｜-2.35 ｜6.29 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-54.87 ｜427.57 ｜-527.96 ｜104.19 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-74.02 ｜553.05 ｜-337.83 ｜104.87 ｜
｜净资产增长率(%) ｜43.14 ｜61.76 ｜27.55 ｜136.12 ｜
｜总资产增长率(%) ｜22.07 ｜16.70 ｜5.68 ｜21.63 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜77517.14 ｜80492.74 ｜68973.11 ｜65267.52 ｜
｜负债总额(万元) ｜38403.17 ｜41016.48 ｜43899.55 ｜45075.36 ｜
｜流动负债(万元) ｜32530.26 ｜34947.17 ｜41171.62 ｜45071.49 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜货币资金(万元) ｜1515.68 ｜2560.85 ｜2552.63 ｜2111.84 ｜
｜应收帐款(万元) ｜9629.92 ｜10195.64 ｜13429.42 ｜12603.80 ｜
｜其他应收款(万元)｜3099.13 ｜2259.58 ｜2778.74 ｜3669.20 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜36448.25 ｜37001.08 ｜22874.46 ｜17933.89 ｜
｜资产负债率(%) ｜49.5415 ｜50.9567 ｜63.6473 ｜69.0624 ｜
｜股东权益比率(%) ｜47.0195 ｜45.9682 ｜33.1643 ｜27.4775 ｜
｜流动比率(%) ｜0.8068 ｜0.7849 ｜0.6815 ｜0.6232 ｜
｜速动比率(%) ｜0.5126 ｜0.5273 ｜0.5188 ｜0.4612 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜5569.01 ｜26696.46 ｜25708.49 ｜23524.52 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-3483.07 ｜-2337.07 ｜-1763.60 ｜-417.55 ｜
｜现金净流量(万元)｜-1045.16 ｜8.21 ｜440.79 ｜639.96 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜130.81 ｜32.51 ｜322.36 ｜-121.44 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜61.7733 ｜108.3293 ｜111.6758 ｜99.7855 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-111.5869 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜171.0238 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜2176.74 ｜8797.52 ｜6966.96 ｜-338.79 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜261.17 ｜-6452.24 ｜-4762.58 ｜1396.31 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜长期股权投资(万元) ｜2757.40 ｜10282.68 ｜-73.18 ｜
｜资本公积(万元) ｜24255.78 ｜11300.32 ｜114.65 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜2176.74 ｜7246.52 ｜-69.96 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜4100.00 ｜20690.00 ｜-80.18 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜5293.38 ｜28744.01 ｜-81.58 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜4100.00 ｜16876.00 ｜-75.71 ｜
｜分配股利利润或偿付利｜ ｜ ｜ ｜
｜息所支付的现金(万元)｜334.59 ｜9410.12 ｜-96.44 ｜
｜支付其他与筹资 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜597.62 ｜8658.66 ｜-93.10 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜5032.21 ｜34944.78 ｜-85.60 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜261.17 ｜-6200.76 ｜104.21 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 6058.24｜ 24.58｜ 3009.28｜ 74.64｜
｜第二季度 ｜ 6580.61｜ 26.70｜ 1131.14｜ 28.05｜
｜第三季度 ｜ 6791.79｜ 27.56｜ 173.03｜ 4.29｜
｜第四季度 ｜ 5213.18｜ 21.15｜ -281.58｜ -6.98｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 6888.76｜ 29.92｜ 54.97｜ -6.18｜
｜第二季度 ｜ 6117.55｜ 26.57｜ -499.95｜ 56.18｜
｜第三季度 ｜ 5946.58｜ 25.83｜ -451.79｜ 50.77｜
｜第四季度 ｜ 4067.76｜ 17.67｜ 6.82｜ -0.77｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.0810｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0000｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0836｜ 0.0000｜ ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.9490｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4651｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.97｜ -0.52｜ 49.83｜ -0.68｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.83｜ 0.27｜ -1.05｜ -1.21｜
｜净利润率 ｜ 2.02｜ -0.74｜ -29.89｜ -5.62｜
｜应收帐款 ｜ -0.16｜ 0.57｜ 0.59｜ 0.17｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.17｜ -0.11｜ 8.77｜ -1.66｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.99｜ -1.99｜ 1.48｜ -1.30｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.11｜ -0.78｜ -2.00｜ -2.00｜
｜留存盈利 ｜ 2.02｜ -0.74｜ -29.89｜ -5.62｜
｜净资产收益率 ｜ -258.77｜ -14.50｜ 2072.00｜ -1380.69｜
｜投资预警综合指数 ｜ -52.28｜ -3.88｜ 408.27｜ -278.25｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -0.46｜ 1.36｜ 3.38｜ -1.71｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -0.46｜ 1.36｜ 3.38｜ -1.71｜
｜支付现金股利 ｜ -4.05｜ -0.79｜ 42.76｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.27｜ -0.30｜ -1.32｜ -1.00｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -16.17｜ -1.17｜ 130.06｜ -84.26｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 重警 ｜ 中警 ｜ 无警 ｜ 重警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0363 ｜0.1870 ｜0.2001 ｜0.1920 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0020 ｜-0.2232 ｜0.0110 ｜0.0030 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.6900 ｜1.7160 ｜1.0603 ｜1.0520 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.1500 ｜10.9000 ｜18.8700 ｜18.2500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1251 ｜1.1870 ｜0.5120 ｜0.5120 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.4345 ｜-0.4707 ｜-0.5099 ｜-0.5179 ｜
｜主营业务收入(万元)｜9015.23 ｜24643.82 ｜19430.64 ｜12638.85 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜1960.32 ｜8564.44 ｜5054.23 ｜5054.23 ｜
｜净利润(万元) ｜781.82 ｜4031.87 ｜4313.45 ｜4140.42 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1396 ｜-0.0410 ｜0.0017 ｜0.0119 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0050 ｜-0.1500 ｜-0.0316 ｜-0.0040 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.1810 ｜1.0610 ｜0.8167 ｜0.8334 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.7126 ｜0.7351 ｜
｜净资产收益率(%) ｜11.8200 ｜-3.8900 ｜0.2030 ｜1.4200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5241 ｜0.7187 ｜0.4998 ｜0.4998 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.3953 ｜-0.6577 ｜-0.5984 ｜-0.5882 ｜
｜主营业务收入(万元)｜6058.24 ｜23020.65 ｜18003.68 ｜12408.13 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜3912.92 ｜-106.12 ｜61.78 ｜61.78 ｜
｜净利润(万元) ｜3009.28 ｜-889.95 ｜-896.76 ｜-444.98 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0363 ｜0.1870 ｜-0.0410 ｜0.0170 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0020 ｜-0.2232 ｜-0.1500 ｜0.0040 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.6900 ｜1.7160 ｜1.0610 ｜0.8318 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1251 ｜1.1870 ｜0.7187 ｜0.4998 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.4345 ｜-0.4707 ｜-0.6577 ｜-0.6000 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.1615 ｜-0.1084 ｜-0.0818 ｜-0.0193 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0484 ｜0.0003 ｜0.0204 ｜0.0296 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜9015.23 ｜24643.82 ｜23020.65 ｜23575.09 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜8857.83 ｜
｜经营费用(万元) ｜586.16 ｜3883.75 ｜2830.52 ｜3997.14 ｜
｜管理费用(万元) ｜2800.78 ｜5682.03 ｜5951.64 ｜3814.80 ｜
｜财务费用(万元) ｜442.61 ｜1133.91 ｜1659.85 ｜1502.02 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜18.77 ｜2.46 ｜12.11 ｜-40.98 ｜
｜营业利润(万元) ｜1399.33 ｜4613.23 ｜-1408.32 ｜329.08 ｜
｜投资收益(万元) ｜1960.32 ｜8564.44 ｜-106.12 ｜-12.40 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜191.03 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-221.58 ｜383.30 ｜1419.43 ｜80.96 ｜
｜利润总额(万元) ｜1177.75 ｜4996.52 ｜11.11 ｜588.67 ｜
｜所得税(万元) ｜205.39 ｜688.58 ｜805.04 ｜607.74 ｜
｜净利润(万元) ｜781.82 ｜4031.87 ｜-889.95 ｜374.20 ｜
｜销售毛利率(%) ｜47.74 ｜47.75 ｜42.24 ｜38.03 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜37.57 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.15 ｜10.90 ｜-3.89 ｜2.09 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.51 ｜1.64 ｜1.90 ｜2.65 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.91 ｜2.09 ｜1.77 ｜2.13 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.11 ｜0.33 ｜0.34 ｜0.40 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜48.81 ｜7.05 ｜-2.35 ｜6.29 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-54.87 ｜427.57 ｜-527.96 ｜104.19 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-74.02 ｜553.05 ｜-337.83 ｜104.87 ｜
｜净资产增长率(%) ｜43.14 ｜61.76 ｜27.55 ｜136.12 ｜
｜总资产增长率(%) ｜22.07 ｜16.70 ｜5.68 ｜21.63 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜77517.14 ｜80492.74 ｜68973.11 ｜65267.52 ｜
｜负债总额(万元) ｜38403.17 ｜41016.48 ｜43899.55 ｜45075.36 ｜
｜流动负债(万元) ｜32530.26 ｜34947.17 ｜41171.62 ｜45071.49 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜货币资金(万元) ｜1515.68 ｜2560.85 ｜2552.63 ｜2111.84 ｜
｜应收帐款(万元) ｜9629.92 ｜10195.64 ｜13429.42 ｜12603.80 ｜
｜其他应收款(万元)｜3099.13 ｜2259.58 ｜2778.74 ｜3669.20 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜36448.25 ｜37001.08 ｜22874.46 ｜17933.89 ｜
｜资产负债率(%) ｜49.5415 ｜50.9567 ｜63.6473 ｜69.0624 ｜
｜股东权益比率(%) ｜47.0195 ｜45.9682 ｜33.1643 ｜27.4775 ｜
｜流动比率(%) ｜0.8068 ｜0.7849 ｜0.6815 ｜0.6232 ｜
｜速动比率(%) ｜0.5126 ｜0.5273 ｜0.5188 ｜0.4612 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜5569.01 ｜26696.46 ｜25708.49 ｜23524.52 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-3483.07 ｜-2337.07 ｜-1763.60 ｜-417.55 ｜
｜现金净流量(万元)｜-1045.16 ｜8.21 ｜440.79 ｜639.96 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜130.81 ｜32.51 ｜322.36 ｜-121.44 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜61.7733 ｜108.3293 ｜111.6758 ｜99.7855 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-111.5869 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜171.0238 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜2176.74 ｜8797.52 ｜6966.96 ｜-338.79 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜261.17 ｜-6452.24 ｜-4762.58 ｜1396.31 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜长期股权投资(万元) ｜2757.40 ｜10282.68 ｜-73.18 ｜
｜资本公积(万元) ｜24255.78 ｜11300.32 ｜114.65 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜2176.74 ｜7246.52 ｜-69.96 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜4100.00 ｜20690.00 ｜-80.18 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜5293.38 ｜28744.01 ｜-81.58 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜4100.00 ｜16876.00 ｜-75.71 ｜
｜分配股利利润或偿付利｜ ｜ ｜ ｜
｜息所支付的现金(万元)｜334.59 ｜9410.12 ｜-96.44 ｜
｜支付其他与筹资 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜597.62 ｜8658.66 ｜-93.10 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜5032.21 ｜34944.78 ｜-85.60 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜261.17 ｜-6200.76 ｜104.21 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 6058.24｜ 24.58｜ 3009.28｜ 74.64｜
｜第二季度 ｜ 6580.61｜ 26.70｜ 1131.14｜ 28.05｜
｜第三季度 ｜ 6791.79｜ 27.56｜ 173.03｜ 4.29｜
｜第四季度 ｜ 5213.18｜ 21.15｜ -281.58｜ -6.98｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 6888.76｜ 29.92｜ 54.97｜ -6.18｜
｜第二季度 ｜ 6117.55｜ 26.57｜ -499.95｜ 56.18｜
｜第三季度 ｜ 5946.58｜ 25.83｜ -451.79｜ 50.77｜
｜第四季度 ｜ 4067.76｜ 17.67｜ 6.82｜ -0.77｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.0810｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0000｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0836｜ 0.0000｜ ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.9490｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4651｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.97｜ -0.52｜ 49.83｜ -0.68｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.83｜ 0.27｜ -1.05｜ -1.21｜
｜净利润率 ｜ 2.02｜ -0.74｜ -29.89｜ -5.62｜
｜应收帐款 ｜ -0.16｜ 0.57｜ 0.59｜ 0.17｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.17｜ -0.11｜ 8.77｜ -1.66｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.99｜ -1.99｜ 1.48｜ -1.30｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.11｜ -0.78｜ -2.00｜ -2.00｜
｜留存盈利 ｜ 2.02｜ -0.74｜ -29.89｜ -5.62｜
｜净资产收益率 ｜ -258.77｜ -14.50｜ 2072.00｜ -1380.69｜
｜投资预警综合指数 ｜ -52.28｜ -3.88｜ 408.27｜ -278.25｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -0.46｜ 1.36｜ 3.38｜ -1.71｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -0.46｜ 1.36｜ 3.38｜ -1.71｜
｜支付现金股利 ｜ -4.05｜ -0.79｜ 42.76｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.27｜ -0.30｜ -1.32｜ -1.00｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -16.17｜ -1.17｜ 130.06｜ -84.26｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 重警 ｜ 中警 ｜ 无警 ｜ 重警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
