☆财务分析☆ ◇港澳资讯600796 更新日期：2008-05-01◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0550 ｜0.1180 ｜0.0900 ｜0.0960 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0540 ｜0.1170 ｜0.0180 ｜0.0490 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.8490 ｜2.0330 ｜1.7310 ｜1.7880 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-2.9600 ｜5.8100 ｜5.1500 ｜5.3900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2821 ｜0.4163 ｜0.1371 ｜0.1371 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3491 ｜0.4039 ｜0.3876 ｜0.4444 ｜
｜主营业务收入(万元)｜10169.30 ｜41665.95 ｜30119.41 ｜21043.90 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜645.73 ｜2907.10 ｜2825.28 ｜1763.27 ｜
｜净利润(万元) ｜-1501.56 ｜3245.25 ｜2455.05 ｜2640.87 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0390 ｜0.1090 ｜0.0700 ｜0.0660 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0007 ｜0.0870 ｜0.0600 ｜0.0610 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.7310 ｜1.6900 ｜1.6400 ｜1.6080 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.6260 ｜1.5940 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.2400 ｜6.4700 ｜4.2900 ｜4.1000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1371 ｜0.1371 ｜0.1399 ｜0.1125 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3869 ｜0.3489 ｜0.3060 ｜0.3017 ｜
｜主营业务收入(万元)｜8944.05 ｜43004.60 ｜32900.65 ｜19320.84 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜1326.12 ｜2229.41 ｜624.29 ｜390.62 ｜
｜净利润(万元) ｜1064.51 ｜2996.02 ｜2270.24 ｜2034.04 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0550 ｜0.1180 ｜0.1090 ｜0.1350 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0540 ｜0.1170 ｜0.0870 ｜0.1260 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.8490 ｜2.0330 ｜1.6900 ｜2.0140 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2821 ｜0.4163 ｜0.1371 ｜0.4546 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3491 ｜0.4039 ｜0.3489 ｜0.3065 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0434 ｜0.0158 ｜0.3446 ｜-0.1170 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.2258 ｜-0.0464 ｜0.1386 ｜-0.3170 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜10169.30 ｜41665.95 ｜43004.60 ｜28556.91 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜6598.39 ｜
｜经营费用(万元) ｜222.12 ｜1537.03 ｜1356.32 ｜1041.20 ｜
｜管理费用(万元) ｜841.40 ｜3102.68 ｜3234.22 ｜3033.58 ｜
｜财务费用(万元) ｜437.78 ｜1324.76 ｜1085.35 ｜569.13 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜16.52 ｜5.08 ｜22.22 ｜0.16 ｜
｜营业利润(万元) ｜-2110.63 ｜4171.77 ｜4084.94 ｜1978.01 ｜
｜投资收益(万元) ｜645.73 ｜2907.10 ｜2229.41 ｜1373.87 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜168.62 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-21.95 ｜-161.81 ｜262.86 ｜-149.37 ｜
｜利润总额(万元) ｜-2132.58 ｜4009.96 ｜4347.79 ｜3371.13 ｜
｜所得税(万元) ｜-567.56 ｜865.55 ｜1014.97 ｜562.00 ｜
｜净利润(万元) ｜-1501.56 ｜3245.25 ｜2996.02 ｜2846.77 ｜
｜销售毛利率(%) ｜11.16 ｜15.55 ｜20.39 ｜23.43 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜23.11 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-2.96 ｜5.81 ｜6.47 ｜6.71 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.55 ｜2.10 ｜1.96 ｜1.49 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.98 ｜9.76 ｜9.46 ｜5.66 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.10 ｜0.42 ｜0.49 ｜0.38 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜13.70 ｜-3.11 ｜50.59 ｜0.38 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-241.57 ｜2.13 ｜106.52 ｜-37.17 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-241.06 ｜8.32 ｜5.24 ｜-6.04 ｜
｜净资产增长率(%) ｜6.84 ｜20.56 ｜9.13 ｜1.95 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-3.38 ｜11.56 ｜10.86 ｜26.19 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜91749.02 ｜103403.03 ｜92687.06 ｜83606.44 ｜
｜负债总额(万元) ｜39150.23 ｜45563.72 ｜44026.11 ｜39504.77 ｜
｜流动负债(万元) ｜34820.34 ｜38974.63 ｜40674.86 ｜38868.15 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜636.62 ｜
｜货币资金(万元) ｜7851.05 ｜14040.46 ｜16312.45 ｜12950.75 ｜
｜应收帐款(万元) ｜6038.55 ｜4221.97 ｜4312.71 ｜4776.86 ｜
｜其他应收款(万元)｜227.48 ｜196.58 ｜1174.35 ｜303.37 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜50662.84 ｜55839.90 ｜46315.23 ｜42439.25 ｜
｜资产负债率(%) ｜42.6710 ｜44.0642 ｜47.4997 ｜47.2508 ｜
｜股东权益比率(%) ｜55.2189 ｜54.0021 ｜49.9694 ｜50.7607 ｜
｜流动比率(%) ｜1.0513 ｜1.1312 ｜1.1197 ｜1.0050 ｜
｜速动比率(%) ｜0.5868 ｜0.7055 ｜0.7034 ｜0.5441 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜11230.95 ｜44012.94 ｜44889.70 ｜32275.69 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-1189.26 ｜435.06 ｜9442.83 ｜-2467.88 ｜
｜现金净流量(万元)｜-6189.41 ｜-1271.99 ｜3798.59 ｜-6682.68 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-44.29 ｜-95.39 ｜-482.62 ｜-149.09 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜110.4397 ｜105.6329 ｜104.3835 ｜113.0223 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-86.6906 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-234.7465 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-474.42 ｜-1741.44 ｜-3511.69 ｜-17530.74 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-4492.31 ｜109.30 ｜-2093.23 ｜13315.94 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜7851.05 ｜15740.95 ｜-50.12 ｜
｜收回投资所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜收到的现金(万元) ｜4530.49 ｜10362.51 ｜-56.28 ｜
｜投资现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜4691.74 ｜11611.93 ｜-59.60 ｜
｜投资所支付的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜4076.00 ｜9900.26 ｜-58.83 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜5166.16 ｜11943.15 ｜-56.74 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜21200.00 ｜13300.00 ｜59.40 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜21692.31 ｜13705.47 ｜58.27 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-6189.41 ｜-571.50 ｜-983.01 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜7451.05 ｜15740.95 ｜-52.66 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-6189.41 ｜-571.50 ｜-983.01 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 8944.05｜ 21.47｜ 1064.51｜ 32.80｜
｜第二季度 ｜ 12099.85｜ 29.04｜ 1576.36｜ 48.57｜
｜第三季度 ｜ 9075.50｜ 21.78｜ -185.81｜ -5.73｜
｜第四季度 ｜ 11546.54｜ 27.71｜ 790.20｜ 24.35｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 6863.29｜ 15.96｜ 774.38｜ 25.85｜
｜第二季度 ｜ 12676.08｜ 29.48｜ 1259.66｜ 42.04｜
｜第三季度 ｜ 13672.69｜ 31.79｜ 236.21｜ 7.88｜
｜第四季度 ｜ 9792.54｜ 22.77｜ 725.78｜ 24.22｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0194｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1692｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0738｜ 0.9138｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.2940｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4433｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.75｜ 1.51｜ -0.14｜ -0.90｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.99｜ 0.24｜ 0.65｜ 1.12｜
｜净利润率 ｜ 0.51｜ 0.09｜ 0.10｜ 0.99｜
｜应收帐款 ｜ 0.22｜ 0.31｜ 0.22｜ -0.74｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.22｜ 0.60｜ 0.21｜ 0.12｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.79｜ -1.32｜ -1.07｜ -0.94｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.65｜ -7.09｜ -1.08｜ -0.74｜
｜留存盈利 ｜ -9.66｜ 0.09｜ -0.19｜ -1.62｜
｜净资产收益率 ｜ 120.33｜ 80.50｜ 75.33｜ 174.41｜
｜投资预警综合指数 ｜ 21.70｜ 13.59｜ 14.38｜ 34.05｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.47｜ 0.36｜ 0.49｜ 0.29｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.47｜ 0.36｜ 0.49｜ 0.29｜
｜支付现金股利 ｜ 1.67｜ -1.21｜ 0.79｜ 2.28｜
｜银行贷款率 ｜ 0.58｜ 1.00｜ 0.56｜ 0.32｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.64｜ 0.52｜ 0.69｜ 0.39｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 6.86｜ 4.33｜ 4.59｜ 10.54｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0550 ｜0.1180 ｜0.0900 ｜0.0960 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0540 ｜0.1170 ｜0.0180 ｜0.0490 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.8490 ｜2.0330 ｜1.7310 ｜1.7880 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-2.9600 ｜5.8100 ｜5.1500 ｜5.3900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2821 ｜0.4163 ｜0.1371 ｜0.1371 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3491 ｜0.4039 ｜0.3876 ｜0.4444 ｜
｜主营业务收入(万元)｜10169.30 ｜41665.95 ｜30119.41 ｜21043.90 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜645.73 ｜2907.10 ｜2825.28 ｜1763.27 ｜
｜净利润(万元) ｜-1501.56 ｜3245.25 ｜2455.05 ｜2640.87 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0390 ｜0.1090 ｜0.0700 ｜0.0660 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0007 ｜0.0870 ｜0.0600 ｜0.0610 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.7310 ｜1.6900 ｜1.6400 ｜1.6080 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.6260 ｜1.5940 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.2400 ｜6.4700 ｜4.2900 ｜4.1000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1371 ｜0.1371 ｜0.1399 ｜0.1125 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3869 ｜0.3489 ｜0.3060 ｜0.3017 ｜
｜主营业务收入(万元)｜8944.05 ｜43004.60 ｜32900.65 ｜19320.84 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜1326.12 ｜2229.41 ｜624.29 ｜390.62 ｜
｜净利润(万元) ｜1064.51 ｜2996.02 ｜2270.24 ｜2034.04 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0550 ｜0.1180 ｜0.1090 ｜0.1350 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0540 ｜0.1170 ｜0.0870 ｜0.1260 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.8490 ｜2.0330 ｜1.6900 ｜2.0140 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2821 ｜0.4163 ｜0.1371 ｜0.4546 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3491 ｜0.4039 ｜0.3489 ｜0.3065 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0434 ｜0.0158 ｜0.3446 ｜-0.1170 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.2258 ｜-0.0464 ｜0.1386 ｜-0.3170 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜10169.30 ｜41665.95 ｜43004.60 ｜28556.91 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜6598.39 ｜
｜经营费用(万元) ｜222.12 ｜1537.03 ｜1356.32 ｜1041.20 ｜
｜管理费用(万元) ｜841.40 ｜3102.68 ｜3234.22 ｜3033.58 ｜
｜财务费用(万元) ｜437.78 ｜1324.76 ｜1085.35 ｜569.13 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜16.52 ｜5.08 ｜22.22 ｜0.16 ｜
｜营业利润(万元) ｜-2110.63 ｜4171.77 ｜4084.94 ｜1978.01 ｜
｜投资收益(万元) ｜645.73 ｜2907.10 ｜2229.41 ｜1373.87 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜168.62 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-21.95 ｜-161.81 ｜262.86 ｜-149.37 ｜
｜利润总额(万元) ｜-2132.58 ｜4009.96 ｜4347.79 ｜3371.13 ｜
｜所得税(万元) ｜-567.56 ｜865.55 ｜1014.97 ｜562.00 ｜
｜净利润(万元) ｜-1501.56 ｜3245.25 ｜2996.02 ｜2846.77 ｜
｜销售毛利率(%) ｜11.16 ｜15.55 ｜20.39 ｜23.43 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜23.11 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-2.96 ｜5.81 ｜6.47 ｜6.71 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.55 ｜2.10 ｜1.96 ｜1.49 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.98 ｜9.76 ｜9.46 ｜5.66 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.10 ｜0.42 ｜0.49 ｜0.38 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜13.70 ｜-3.11 ｜50.59 ｜0.38 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-241.57 ｜2.13 ｜106.52 ｜-37.17 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-241.06 ｜8.32 ｜5.24 ｜-6.04 ｜
｜净资产增长率(%) ｜6.84 ｜20.56 ｜9.13 ｜1.95 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-3.38 ｜11.56 ｜10.86 ｜26.19 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜91749.02 ｜103403.03 ｜92687.06 ｜83606.44 ｜
｜负债总额(万元) ｜39150.23 ｜45563.72 ｜44026.11 ｜39504.77 ｜
｜流动负债(万元) ｜34820.34 ｜38974.63 ｜40674.86 ｜38868.15 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜636.62 ｜
｜货币资金(万元) ｜7851.05 ｜14040.46 ｜16312.45 ｜12950.75 ｜
｜应收帐款(万元) ｜6038.55 ｜4221.97 ｜4312.71 ｜4776.86 ｜
｜其他应收款(万元)｜227.48 ｜196.58 ｜1174.35 ｜303.37 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜50662.84 ｜55839.90 ｜46315.23 ｜42439.25 ｜
｜资产负债率(%) ｜42.6710 ｜44.0642 ｜47.4997 ｜47.2508 ｜
｜股东权益比率(%) ｜55.2189 ｜54.0021 ｜49.9694 ｜50.7607 ｜
｜流动比率(%) ｜1.0513 ｜1.1312 ｜1.1197 ｜1.0050 ｜
｜速动比率(%) ｜0.5868 ｜0.7055 ｜0.7034 ｜0.5441 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜11230.95 ｜44012.94 ｜44889.70 ｜32275.69 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-1189.26 ｜435.06 ｜9442.83 ｜-2467.88 ｜
｜现金净流量(万元)｜-6189.41 ｜-1271.99 ｜3798.59 ｜-6682.68 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-44.29 ｜-95.39 ｜-482.62 ｜-149.09 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜110.4397 ｜105.6329 ｜104.3835 ｜113.0223 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-86.6906 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-234.7465 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-474.42 ｜-1741.44 ｜-3511.69 ｜-17530.74 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-4492.31 ｜109.30 ｜-2093.23 ｜13315.94 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜7851.05 ｜15740.95 ｜-50.12 ｜
｜收回投资所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜收到的现金(万元) ｜4530.49 ｜10362.51 ｜-56.28 ｜
｜投资现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜4691.74 ｜11611.93 ｜-59.60 ｜
｜投资所支付的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜4076.00 ｜9900.26 ｜-58.83 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜5166.16 ｜11943.15 ｜-56.74 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜21200.00 ｜13300.00 ｜59.40 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜21692.31 ｜13705.47 ｜58.27 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-6189.41 ｜-571.50 ｜-983.01 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜7451.05 ｜15740.95 ｜-52.66 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-6189.41 ｜-571.50 ｜-983.01 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 8944.05｜ 21.47｜ 1064.51｜ 32.80｜
｜第二季度 ｜ 12099.85｜ 29.04｜ 1576.36｜ 48.57｜
｜第三季度 ｜ 9075.50｜ 21.78｜ -185.81｜ -5.73｜
｜第四季度 ｜ 11546.54｜ 27.71｜ 790.20｜ 24.35｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 6863.29｜ 15.96｜ 774.38｜ 25.85｜
｜第二季度 ｜ 12676.08｜ 29.48｜ 1259.66｜ 42.04｜
｜第三季度 ｜ 13672.69｜ 31.79｜ 236.21｜ 7.88｜
｜第四季度 ｜ 9792.54｜ 22.77｜ 725.78｜ 24.22｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0194｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1692｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0738｜ 0.9138｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.2940｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4433｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.75｜ 1.51｜ -0.14｜ -0.90｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.99｜ 0.24｜ 0.65｜ 1.12｜
｜净利润率 ｜ 0.51｜ 0.09｜ 0.10｜ 0.99｜
｜应收帐款 ｜ 0.22｜ 0.31｜ 0.22｜ -0.74｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.22｜ 0.60｜ 0.21｜ 0.12｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.79｜ -1.32｜ -1.07｜ -0.94｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.65｜ -7.09｜ -1.08｜ -0.74｜
｜留存盈利 ｜ -9.66｜ 0.09｜ -0.19｜ -1.62｜
｜净资产收益率 ｜ 120.33｜ 80.50｜ 75.33｜ 174.41｜
｜投资预警综合指数 ｜ 21.70｜ 13.59｜ 14.38｜ 34.05｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.47｜ 0.36｜ 0.49｜ 0.29｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.47｜ 0.36｜ 0.49｜ 0.29｜
｜支付现金股利 ｜ 1.67｜ -1.21｜ 0.79｜ 2.28｜
｜银行贷款率 ｜ 0.58｜ 1.00｜ 0.56｜ 0.32｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.64｜ 0.52｜ 0.69｜ 0.39｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 6.86｜ 4.33｜ 4.59｜ 10.54｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
