☆财务分析☆ ◇港澳资讯600787 更新日期：2008-04-25◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0776 ｜0.2234 ｜0.1619 ｜0.0788 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0792 ｜0.1850 ｜0.1608 ｜0.0791 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.2687 ｜5.3235 ｜2.8104 ｜2.6019 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.8191 ｜3.6905 ｜5.0786 ｜3.0268 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.5648 ｜3.6973 ｜1.2087 ｜1.0178 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4039 ｜0.3262 ｜0.3384 ｜0.2934 ｜
｜主营业务收入(万元)｜354499.92 ｜1305657.77｜917722.27 ｜477537.83 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜44.13 ｜939.86 ｜676.97 ｜149.47 ｜
｜净利润(万元) ｜5722.60 ｜14479.05 ｜9857.99 ｜4888.16 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0445 ｜0.1183 ｜0.1037 ｜0.0662 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0435 ｜0.1186 ｜0.1030 ｜0.0658 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.6058 ｜2.6053 ｜2.5277 ｜2.4900 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.4769 ｜2.4788 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.7065 ｜4.5623 ｜4.1040 ｜2.6576 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0160 ｜1.0457 ｜1.0271 ｜1.0271 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3075 ｜0.2641 ｜0.2636 ｜0.2260 ｜
｜主营业务收入(万元)｜226974.09 ｜703189.45 ｜495827.94 ｜312011.85 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜63.24 ｜148.93 ｜65.75 ｜65.01 ｜
｜净利润(万元) ｜2748.61 ｜7377.36 ｜6488.00 ｜4140.44 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0776 ｜0.2234 ｜0.1183 ｜0.1000 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0792 ｜0.1850 ｜0.1186 ｜0.0800 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.2687 ｜5.3235 ｜2.6053 ｜2.4540 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.5648 ｜3.6973 ｜1.0457 ｜1.0271 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4039 ｜0.3262 ｜0.2641 ｜0.1898 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.3584 ｜0.3534 ｜0.1059 ｜0.4625 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.2214 ｜0.3428 ｜0.3224 ｜0.4118 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜354499.92 ｜1305657.77｜703189.45 ｜521457.26 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜32596.52 ｜
｜经营费用(万元) ｜4054.36 ｜17569.51 ｜10139.14 ｜9263.36 ｜
｜管理费用(万元) ｜6552.18 ｜21085.08 ｜18073.70 ｜13727.14 ｜
｜财务费用(万元) ｜1912.58 ｜4337.67 ｜3298.46 ｜1724.21 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜43.01 ｜36.43 ｜27.50 ｜39.35 ｜
｜营业利润(万元) ｜8191.82 ｜20692.02 ｜13920.60 ｜8270.02 ｜
｜投资收益(万元) ｜44.13 ｜939.86 ｜148.93 ｜-90.87 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜212.05 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-150.72 ｜2507.74 ｜-30.67 ｜1638.66 ｜
｜利润总额(万元) ｜8041.11 ｜23199.76 ｜13889.93 ｜10029.86 ｜
｜所得税(万元) ｜2114.44 ｜7347.88 ｜5720.25 ｜2778.94 ｜
｜净利润(万元) ｜5722.60 ｜14479.05 ｜7377.36 ｜6399.24 ｜
｜销售毛利率(%) ｜6.66 ｜5.50 ｜6.87 ｜6.67 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜6.25 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.82 ｜3.69 ｜4.56 ｜4.20 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.57 ｜13.37 ｜13.39 ｜17.29 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜8.84 ｜39.37 ｜32.03 ｜42.51 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.40 ｜1.91 ｜1.70 ｜1.75 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜54.80 ｜85.68 ｜34.85 ｜52.36 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜98.52 ｜48.64 ｜68.33 ｜10.81 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜108.20 ｜96.26 ｜15.28 ｜25.56 ｜
｜净资产增长率(%) ｜94.51 ｜142.62 ｜6.17 ｜39.63 ｜
｜总资产增长率(%) ｜83.62 ｜94.54 ｜28.14 ｜56.52 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜886972.12 ｜903884.16 ｜464631.58 ｜362589.20 ｜
｜负债总额(万元) ｜567319.76 ｜506696.01 ｜297834.30 ｜206847.91 ｜
｜流动负债(万元) ｜543186.25 ｜454741.69 ｜289830.46 ｜203247.91 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜3600.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜126358.59 ｜110037.31 ｜84772.17 ｜64029.99 ｜
｜应收帐款(万元) ｜42543.32 ｜37676.45 ｜28654.55 ｜15259.50 ｜
｜其他应收款(万元)｜23320.41 ｜17326.06 ｜17151.46 ｜32083.79 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜314591.68 ｜392331.54 ｜161704.28 ｜152312.74 ｜
｜资产负债率(%) ｜63.9613 ｜56.0576 ｜64.1011 ｜57.0474 ｜
｜股东权益比率(%) ｜35.4680 ｜43.4050 ｜34.8026 ｜42.0069 ｜
｜流动比率(%) ｜1.0572 ｜1.0643 ｜1.0986 ｜1.1941 ｜
｜速动比率(%) ｜0.8053 ｜0.7993 ｜0.8777 ｜1.0278 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜382593.69 ｜1580997.99｜817002.01 ｜525381.99 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜26414.82 ｜26045.11 ｜6573.12 ｜28712.46 ｜
｜现金净流量(万元)｜16321.29 ｜25265.14 ｜20011.89 ｜25559.72 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜65.07 ｜283.49 ｜-77.10 ｜241.37 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜107.9249 ｜121.0882 ｜116.1852 ｜100.7526 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜448.6856 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜399.4182 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-7891.78 ｜-18278.98 ｜-30709.65 ｜-14539.09 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2201.75 ｜17486.61 ｜43930.85 ｜11331.42 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元) ｜5328.13 ｜12082.92 ｜-55.90 ｜
｜应收账款(万元) ｜42543.32 ｜24616.23 ｜72.83 ｜
｜预付账款(万元) ｜239924.68 ｜125965.87 ｜90.47 ｜
｜存货(万元) ｜136802.42 ｜57024.52 ｜139.90 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜574277.55 ｜335142.82 ｜71.35 ｜
｜无形资产(万元) ｜54899.33 ｜21769.15 ｜152.19 ｜
｜资产总计(万元) ｜886972.12 ｜483051.67 ｜83.62 ｜
｜应付票据(万元) ｜226238.56 ｜147127.00 ｜53.77 ｜
｜应付账款(万元) ｜56056.56 ｜13337.73 ｜320.29 ｜
｜预收账款(万元) ｜114251.59 ｜27655.77 ｜313.12 ｜
｜其他应付款(万元) ｜53476.22 ｜24552.91 ｜117.80 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜543186.25 ｜309980.74 ｜75.23 ｜
｜专项应付款(万元) ｜- ｜7881.00 ｜-100.00 ｜
｜负债合计(万元) ｜567319.76 ｜317861.74 ｜78.48 ｜
｜资本公积(万元) ｜189019.44 ｜63060.94 ｜199.74 ｜
｜未分配利润(万元) ｜29766.42 ｜19083.74 ｜55.98 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜886972.12 ｜483051.67 ｜83.62 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜354499.92 ｜229012.19 ｜54.80 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜330876.49 ｜215355.52 ｜53.64 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜26414.82 ｜15691.79 ｜68.34 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 229012.19｜ 17.54｜ 2748.61｜ 18.98｜
｜第二季度 ｜ 248525.65｜ 19.03｜ 2139.56｜ 14.78｜
｜第三季度 ｜ 440184.44｜ 33.71｜ 4969.83｜ 34.32｜
｜第四季度 ｜ 387935.49｜ 29.71｜ 4621.06｜ 31.92｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 131362.13｜ 18.68｜ 1942.35｜ 26.33｜
｜第二季度 ｜ 180906.07｜ 25.73｜ 2198.09｜ 29.80｜
｜第三季度 ｜ 192351.14｜ 27.35｜ 2347.56｜ 31.82｜
｜第四季度 ｜ 198570.11｜ 28.24｜ 889.36｜ 12.06｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0350｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0584｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0448｜ 2.0425｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.5545｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.5986｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.80｜ -0.84｜ -0.09｜ -0.99｜
｜总资产现金回收率 ｜ 8.82｜ 4.93｜ 1.92｜ 2.15｜
｜净利润率 ｜ 0.11｜ -0.28｜ -0.26｜ 0.12｜
｜应收帐款 ｜ -1.11｜ -0.87｜ -0.13｜ 0.18｜
｜经营预警综合指数 ｜ 2.21｜ 1.00｜ 0.47｜ 0.41｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.83｜ -0.83｜ -3.41｜ -1.02｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.39｜ -0.17｜ -1.20｜ -2.22｜
｜留存盈利 ｜ 0.15｜ -0.28｜ -0.37｜ 0.37｜
｜净资产收益率 ｜ 76.87｜ 67.00｜ 61.62｜ 74.38｜
｜投资预警综合指数 ｜ 15.04｜ 13.04｜ 10.87｜ 13.98｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.91｜ 0.85｜ 0.73｜ 0.64｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.91｜ 0.85｜ 0.73｜ 0.64｜
｜支付现金股利 ｜ 0.98｜ 0.79｜ 0.63｜ 1.29｜
｜银行贷款率 ｜ 0.85｜ ｜ 0.88｜ -1.25｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.94｜ 0.89｜ 0.82｜ 0.72｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 5.67｜ 4.51｜ 3.67｜ 4.50｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0776 ｜0.2234 ｜0.1619 ｜0.0788 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0792 ｜0.1850 ｜0.1608 ｜0.0791 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.2687 ｜5.3235 ｜2.8104 ｜2.6019 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.8191 ｜3.6905 ｜5.0786 ｜3.0268 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.5648 ｜3.6973 ｜1.2087 ｜1.0178 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4039 ｜0.3262 ｜0.3384 ｜0.2934 ｜
｜主营业务收入(万元)｜354499.92 ｜1305657.77｜917722.27 ｜477537.83 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜44.13 ｜939.86 ｜676.97 ｜149.47 ｜
｜净利润(万元) ｜5722.60 ｜14479.05 ｜9857.99 ｜4888.16 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0445 ｜0.1183 ｜0.1037 ｜0.0662 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0435 ｜0.1186 ｜0.1030 ｜0.0658 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.6058 ｜2.6053 ｜2.5277 ｜2.4900 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.4769 ｜2.4788 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.7065 ｜4.5623 ｜4.1040 ｜2.6576 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0160 ｜1.0457 ｜1.0271 ｜1.0271 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3075 ｜0.2641 ｜0.2636 ｜0.2260 ｜
｜主营业务收入(万元)｜226974.09 ｜703189.45 ｜495827.94 ｜312011.85 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜63.24 ｜148.93 ｜65.75 ｜65.01 ｜
｜净利润(万元) ｜2748.61 ｜7377.36 ｜6488.00 ｜4140.44 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0776 ｜0.2234 ｜0.1183 ｜0.1000 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0792 ｜0.1850 ｜0.1186 ｜0.0800 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.2687 ｜5.3235 ｜2.6053 ｜2.4540 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.5648 ｜3.6973 ｜1.0457 ｜1.0271 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4039 ｜0.3262 ｜0.2641 ｜0.1898 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.3584 ｜0.3534 ｜0.1059 ｜0.4625 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.2214 ｜0.3428 ｜0.3224 ｜0.4118 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜354499.92 ｜1305657.77｜703189.45 ｜521457.26 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜32596.52 ｜
｜经营费用(万元) ｜4054.36 ｜17569.51 ｜10139.14 ｜9263.36 ｜
｜管理费用(万元) ｜6552.18 ｜21085.08 ｜18073.70 ｜13727.14 ｜
｜财务费用(万元) ｜1912.58 ｜4337.67 ｜3298.46 ｜1724.21 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜43.01 ｜36.43 ｜27.50 ｜39.35 ｜
｜营业利润(万元) ｜8191.82 ｜20692.02 ｜13920.60 ｜8270.02 ｜
｜投资收益(万元) ｜44.13 ｜939.86 ｜148.93 ｜-90.87 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜212.05 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-150.72 ｜2507.74 ｜-30.67 ｜1638.66 ｜
｜利润总额(万元) ｜8041.11 ｜23199.76 ｜13889.93 ｜10029.86 ｜
｜所得税(万元) ｜2114.44 ｜7347.88 ｜5720.25 ｜2778.94 ｜
｜净利润(万元) ｜5722.60 ｜14479.05 ｜7377.36 ｜6399.24 ｜
｜销售毛利率(%) ｜6.66 ｜5.50 ｜6.87 ｜6.67 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜6.25 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.82 ｜3.69 ｜4.56 ｜4.20 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.57 ｜13.37 ｜13.39 ｜17.29 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜8.84 ｜39.37 ｜32.03 ｜42.51 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.40 ｜1.91 ｜1.70 ｜1.75 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜54.80 ｜85.68 ｜34.85 ｜52.36 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜98.52 ｜48.64 ｜68.33 ｜10.81 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜108.20 ｜96.26 ｜15.28 ｜25.56 ｜
｜净资产增长率(%) ｜94.51 ｜142.62 ｜6.17 ｜39.63 ｜
｜总资产增长率(%) ｜83.62 ｜94.54 ｜28.14 ｜56.52 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜886972.12 ｜903884.16 ｜464631.58 ｜362589.20 ｜
｜负债总额(万元) ｜567319.76 ｜506696.01 ｜297834.30 ｜206847.91 ｜
｜流动负债(万元) ｜543186.25 ｜454741.69 ｜289830.46 ｜203247.91 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜3600.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜126358.59 ｜110037.31 ｜84772.17 ｜64029.99 ｜
｜应收帐款(万元) ｜42543.32 ｜37676.45 ｜28654.55 ｜15259.50 ｜
｜其他应收款(万元)｜23320.41 ｜17326.06 ｜17151.46 ｜32083.79 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜314591.68 ｜392331.54 ｜161704.28 ｜152312.74 ｜
｜资产负债率(%) ｜63.9613 ｜56.0576 ｜64.1011 ｜57.0474 ｜
｜股东权益比率(%) ｜35.4680 ｜43.4050 ｜34.8026 ｜42.0069 ｜
｜流动比率(%) ｜1.0572 ｜1.0643 ｜1.0986 ｜1.1941 ｜
｜速动比率(%) ｜0.8053 ｜0.7993 ｜0.8777 ｜1.0278 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜382593.69 ｜1580997.99｜817002.01 ｜525381.99 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜26414.82 ｜26045.11 ｜6573.12 ｜28712.46 ｜
｜现金净流量(万元)｜16321.29 ｜25265.14 ｜20011.89 ｜25559.72 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜65.07 ｜283.49 ｜-77.10 ｜241.37 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜107.9249 ｜121.0882 ｜116.1852 ｜100.7526 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜448.6856 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜399.4182 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-7891.78 ｜-18278.98 ｜-30709.65 ｜-14539.09 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2201.75 ｜17486.61 ｜43930.85 ｜11331.42 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元) ｜5328.13 ｜12082.92 ｜-55.90 ｜
｜应收账款(万元) ｜42543.32 ｜24616.23 ｜72.83 ｜
｜预付账款(万元) ｜239924.68 ｜125965.87 ｜90.47 ｜
｜存货(万元) ｜136802.42 ｜57024.52 ｜139.90 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜574277.55 ｜335142.82 ｜71.35 ｜
｜无形资产(万元) ｜54899.33 ｜21769.15 ｜152.19 ｜
｜资产总计(万元) ｜886972.12 ｜483051.67 ｜83.62 ｜
｜应付票据(万元) ｜226238.56 ｜147127.00 ｜53.77 ｜
｜应付账款(万元) ｜56056.56 ｜13337.73 ｜320.29 ｜
｜预收账款(万元) ｜114251.59 ｜27655.77 ｜313.12 ｜
｜其他应付款(万元) ｜53476.22 ｜24552.91 ｜117.80 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜543186.25 ｜309980.74 ｜75.23 ｜
｜专项应付款(万元) ｜- ｜7881.00 ｜-100.00 ｜
｜负债合计(万元) ｜567319.76 ｜317861.74 ｜78.48 ｜
｜资本公积(万元) ｜189019.44 ｜63060.94 ｜199.74 ｜
｜未分配利润(万元) ｜29766.42 ｜19083.74 ｜55.98 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜886972.12 ｜483051.67 ｜83.62 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜354499.92 ｜229012.19 ｜54.80 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜330876.49 ｜215355.52 ｜53.64 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜26414.82 ｜15691.79 ｜68.34 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 229012.19｜ 17.54｜ 2748.61｜ 18.98｜
｜第二季度 ｜ 248525.65｜ 19.03｜ 2139.56｜ 14.78｜
｜第三季度 ｜ 440184.44｜ 33.71｜ 4969.83｜ 34.32｜
｜第四季度 ｜ 387935.49｜ 29.71｜ 4621.06｜ 31.92｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 131362.13｜ 18.68｜ 1942.35｜ 26.33｜
｜第二季度 ｜ 180906.07｜ 25.73｜ 2198.09｜ 29.80｜
｜第三季度 ｜ 192351.14｜ 27.35｜ 2347.56｜ 31.82｜
｜第四季度 ｜ 198570.11｜ 28.24｜ 889.36｜ 12.06｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0350｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0584｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0448｜ 2.0425｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.5545｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.5986｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.80｜ -0.84｜ -0.09｜ -0.99｜
｜总资产现金回收率 ｜ 8.82｜ 4.93｜ 1.92｜ 2.15｜
｜净利润率 ｜ 0.11｜ -0.28｜ -0.26｜ 0.12｜
｜应收帐款 ｜ -1.11｜ -0.87｜ -0.13｜ 0.18｜
｜经营预警综合指数 ｜ 2.21｜ 1.00｜ 0.47｜ 0.41｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.83｜ -0.83｜ -3.41｜ -1.02｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.39｜ -0.17｜ -1.20｜ -2.22｜
｜留存盈利 ｜ 0.15｜ -0.28｜ -0.37｜ 0.37｜
｜净资产收益率 ｜ 76.87｜ 67.00｜ 61.62｜ 74.38｜
｜投资预警综合指数 ｜ 15.04｜ 13.04｜ 10.87｜ 13.98｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.91｜ 0.85｜ 0.73｜ 0.64｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.91｜ 0.85｜ 0.73｜ 0.64｜
｜支付现金股利 ｜ 0.98｜ 0.79｜ 0.63｜ 1.29｜
｜银行贷款率 ｜ 0.85｜ ｜ 0.88｜ -1.25｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.94｜ 0.89｜ 0.82｜ 0.72｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 5.67｜ 4.51｜ 3.67｜ 4.50｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
