☆财务分析☆ ◇港澳资讯600735 更新日期：2008-04-29◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0009 ｜0.7300 ｜0.7229 ｜0.7220 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0033 ｜0.0700 ｜0.0086 ｜0.0042 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0067 ｜1.0100 ｜1.0271 ｜1.0262 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.0867 ｜72.4200 ｜70.3840 ｜70.3600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5804 ｜0.5804 ｜0.5793 ｜0.5793 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.6954 ｜-0.6963 ｜-0.6739 ｜-0.6748 ｜
｜主营业务收入(万元)｜43893.97 ｜185354.44 ｜110344.55 ｜44082.46 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜31.92 ｜231.82 ｜37.67 ｜25.58 ｜
｜净利润(万元) ｜13.51 ｜11276.98 ｜11191.90 ｜11178.02 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0001 ｜-0.1400 ｜-0.1400 ｜-0.1198 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜- ｜-0.1400 ｜-0.1400 ｜-0.1167 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.1210 ｜0.2800 ｜0.1700 ｜0.1900 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.1600 ｜0.1700 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1100 ｜-51.7600 ｜-80.0800 ｜-62.5300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5793 ｜0.5793 ｜0.5729 ｜0.5729 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.5800 ｜-1.4248 ｜-1.5217 ｜-1.5030 ｜
｜主营业务收入(万元)｜1399.01 ｜7705.60 ｜5926.65 ｜4647.82 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜2.12 ｜-2214.05 ｜-1677.71 ｜-1460.55 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜带强调事项｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜段的无保留｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0009 ｜0.7300 ｜-0.1400 ｜-0.1140 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0033 ｜0.0700 ｜-0.1400 ｜-0.1550 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0067 ｜1.0100 ｜0.2800 ｜0.3100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5804 ｜0.5804 ｜0.5793 ｜0.5729 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.6954 ｜-0.6963 ｜-1.4248 ｜-1.3832 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.3709 ｜0.0753 ｜0.0215 ｜0.0406 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.2281 ｜0.3015 ｜-0.0034 ｜0.0037 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜43893.97 ｜185354.44 ｜7705.60 ｜10370.43 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜-200.40 ｜
｜经营费用(万元) ｜2048.20 ｜6001.84 ｜505.12 ｜781.32 ｜
｜管理费用(万元) ｜1275.75 ｜2865.72 ｜1435.19 ｜620.18 ｜
｜财务费用(万元) ｜220.44 ｜1283.17 ｜405.80 ｜369.44 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜862.69 ｜332.66 ｜32.47 ｜1156.78 ｜
｜营业利润(万元) ｜160.59 ｜12321.04 ｜-2992.58 ｜-1808.78 ｜
｜投资收益(万元) ｜31.92 ｜231.82 ｜- ｜- ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜42.00 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-83.94 ｜1650.08 ｜-56.86 ｜-4.30 ｜
｜利润总额(万元) ｜76.65 ｜13971.12 ｜-3049.43 ｜-1771.07 ｜
｜所得税(万元) ｜177.55 ｜2200.88 ｜-835.38 ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜13.51 ｜11276.98 ｜-2214.05 ｜-1771.07 ｜
｜销售毛利率(%) ｜8.39 ｜6.85 ｜6.49 ｜16.55 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1.93 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.09 ｜72.42 ｜-51.76 ｜-36.74 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.44 ｜10.08 ｜3.85 ｜4.25 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.70 ｜12.44 ｜4.40 ｜4.68 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.33 ｜2.39 ｜0.49 ｜0.67 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜3037.50 ｜2305.45 ｜-25.70 ｜6.42 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜3672.80 ｜511.72 ｜-65.45 ｜-1093.52 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜536.72 ｜609.34 ｜-25.01 ｜-920.74 ｜
｜净资产增长率(%) ｜731.86 ｜264.05 ｜-11.28 ｜-26.16 ｜
｜总资产增长率(%) ｜794.65 ｜759.09 ｜6.84 ｜-4.68 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜126477.70 ｜139170.61 ｜16199.89 ｜15163.37 ｜
｜负债总额(万元) ｜102864.48 ｜115457.93 ｜11922.74 ｜10342.53 ｜
｜流动负债(万元) ｜101472.20 ｜114007.80 ｜11922.74 ｜10342.53 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜货币资金(万元) ｜28469.84 ｜20232.97 ｜62.52 ｜115.63 ｜
｜应收帐款(万元) ｜23090.96 ｜28476.80 ｜1317.64 ｜2182.24 ｜
｜其他应收款(万元)｜6183.92 ｜14224.37 ｜1158.46 ｜1099.38 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜15585.14 ｜15570.76 ｜4277.15 ｜4820.84 ｜
｜资产负债率(%) ｜81.3301 ｜82.9610 ｜73.5976 ｜68.2073 ｜
｜股东权益比率(%) ｜12.3224 ｜11.1882 ｜26.4023 ｜31.7926 ｜
｜流动比率(%) ｜0.8588 ｜0.8760 ｜0.3786 ｜0.5230 ｜
｜速动比率(%) ｜0.6275 ｜0.5925 ｜0.2167 ｜0.3477 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜45271.48 ｜207364.90 ｜8916.14 ｜12869.82 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜5742.92 ｜1166.65 ｜334.11 ｜629.09 ｜
｜现金净流量(万元)｜3532.33 ｜4668.71 ｜-53.11 ｜57.89 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜7663.61 ｜249.18 ｜-46.89 ｜-19.99 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜103.1383 ｜111.8748 ｜115.7098 ｜124.1012 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-35.5202 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-3.2689 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1131.82 ｜3452.17 ｜-39.27 ｜-157.00 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1078.77 ｜49.89 ｜-347.95 ｜-414.19 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜28469.84 ｜36.41 ｜78090.48 ｜
｜应收账款(万元) ｜23090.96 ｜1160.52 ｜1889.70 ｜
｜预付账款(万元) ｜5903.94 ｜35.70 ｜16437.97 ｜
｜存货(万元) ｜23473.98 ｜2292.50 ｜923.95 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜87152.64 ｜4944.38 ｜1662.66 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜17754.53 ｜4698.10 ｜277.91 ｜
｜资产总计(万元) ｜126477.70 ｜14137.11 ｜794.65 ｜
｜短期借款(万元) ｜32861.94 ｜3833.18 ｜757.30 ｜
｜应付账款(万元) ｜49092.64 ｜1408.44 ｜3385.61 ｜
｜其他应付款(万元) ｜8790.53 ｜1299.29 ｜576.56 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜101472.20 ｜12263.59 ｜727.43 ｜
｜负债合计(万元) ｜102864.48 ｜12263.59 ｜738.78 ｜
｜未分配利润(万元) ｜-10765.80 ｜-24460.79 ｜55.99 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜126477.70 ｜14137.11 ｜794.65 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜43893.97 ｜1399.01 ｜3037.50 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜40209.79 ｜947.05 ｜4145.78 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜45271.48 ｜1520.45 ｜2877.51 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜56868.08 ｜1789.48 ｜3077.91 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜43622.47 ｜1169.17 ｜3631.07 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜5646.50 ｜226.61 ｜2391.72 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜51125.16 ｜1715.51 ｜2880.18 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜5742.92 ｜73.97 ｜7663.62 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜16312.78 ｜20.00 ｜81463.92 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜16810.01 ｜89.96 ｜18585.82 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜8263.56 ｜36.41 ｜22595.31 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 1399.01｜ 0.75｜ 2.12｜ 0.02｜
｜第二季度 ｜ 42683.45｜ 23.03｜ 11175.89｜ 99.10｜
｜第三季度 ｜ 66262.10｜ 35.75｜ 13.89｜ 0.12｜
｜第四季度 ｜ 75009.89｜ 40.47｜ 85.07｜ 0.75｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 1594.49｜ 20.69｜ -322.24｜ 14.55｜
｜第二季度 ｜ 3097.29｜ 40.20｜ -1138.30｜ 51.41｜
｜第三季度 ｜ 1271.67｜ 16.50｜ -217.16｜ 9.81｜
｜第四季度 ｜ 1742.16｜ 22.61｜ -536.34｜ 24.22｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1132｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.0702｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0093｜ 1.3376｜ 中警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.1515｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.3881｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 0.24｜ 1.20｜ -0.74｜ -0.87｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.05｜ -1.42｜ -0.86｜ 0.89｜
｜净利润率 ｜ -0.87｜ -11.62｜ -4.72｜ -0.13｜
｜应收帐款 ｜ 0.62｜ 0.35｜ 0.31｜ -0.57｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.01｜ -2.32｜ -1.36｜ -0.14｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ 7.41｜ -3.13｜ -0.97｜ -0.89｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.78｜ -2.00｜ -0.22｜ -0.12｜
｜留存盈利 ｜ -0.87｜ -11.62｜ -4.72｜ -0.13｜
｜净资产收益率 ｜ 54.08｜ -5112.83｜ -422.11｜ 65.46｜
｜投资预警综合指数 ｜ 12.63｜ -1026.43｜ -85.72｜ 12.76｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -0.65｜ 0.08｜ 0.39｜ 0.63｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -0.65｜ 0.08｜ 0.39｜ 0.63｜
｜支付现金股利 ｜ -0.31｜ 3.33｜ -9.81｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.55｜ 0.57｜ 0.64｜ 0.77｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 3.74｜ -308.51｜ -27.07｜ 3.97｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0009 ｜0.7300 ｜0.7229 ｜0.7220 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0033 ｜0.0700 ｜0.0086 ｜0.0042 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0067 ｜1.0100 ｜1.0271 ｜1.0262 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.0867 ｜72.4200 ｜70.3840 ｜70.3600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5804 ｜0.5804 ｜0.5793 ｜0.5793 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.6954 ｜-0.6963 ｜-0.6739 ｜-0.6748 ｜
｜主营业务收入(万元)｜43893.97 ｜185354.44 ｜110344.55 ｜44082.46 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜31.92 ｜231.82 ｜37.67 ｜25.58 ｜
｜净利润(万元) ｜13.51 ｜11276.98 ｜11191.90 ｜11178.02 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0001 ｜-0.1400 ｜-0.1400 ｜-0.1198 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜- ｜-0.1400 ｜-0.1400 ｜-0.1167 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.1210 ｜0.2800 ｜0.1700 ｜0.1900 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.1600 ｜0.1700 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1100 ｜-51.7600 ｜-80.0800 ｜-62.5300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5793 ｜0.5793 ｜0.5729 ｜0.5729 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.5800 ｜-1.4248 ｜-1.5217 ｜-1.5030 ｜
｜主营业务收入(万元)｜1399.01 ｜7705.60 ｜5926.65 ｜4647.82 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜2.12 ｜-2214.05 ｜-1677.71 ｜-1460.55 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜带强调事项｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜段的无保留｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0009 ｜0.7300 ｜-0.1400 ｜-0.1140 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0033 ｜0.0700 ｜-0.1400 ｜-0.1550 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0067 ｜1.0100 ｜0.2800 ｜0.3100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5804 ｜0.5804 ｜0.5793 ｜0.5729 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.6954 ｜-0.6963 ｜-1.4248 ｜-1.3832 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.3709 ｜0.0753 ｜0.0215 ｜0.0406 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.2281 ｜0.3015 ｜-0.0034 ｜0.0037 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜43893.97 ｜185354.44 ｜7705.60 ｜10370.43 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜-200.40 ｜
｜经营费用(万元) ｜2048.20 ｜6001.84 ｜505.12 ｜781.32 ｜
｜管理费用(万元) ｜1275.75 ｜2865.72 ｜1435.19 ｜620.18 ｜
｜财务费用(万元) ｜220.44 ｜1283.17 ｜405.80 ｜369.44 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜862.69 ｜332.66 ｜32.47 ｜1156.78 ｜
｜营业利润(万元) ｜160.59 ｜12321.04 ｜-2992.58 ｜-1808.78 ｜
｜投资收益(万元) ｜31.92 ｜231.82 ｜- ｜- ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜42.00 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-83.94 ｜1650.08 ｜-56.86 ｜-4.30 ｜
｜利润总额(万元) ｜76.65 ｜13971.12 ｜-3049.43 ｜-1771.07 ｜
｜所得税(万元) ｜177.55 ｜2200.88 ｜-835.38 ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜13.51 ｜11276.98 ｜-2214.05 ｜-1771.07 ｜
｜销售毛利率(%) ｜8.39 ｜6.85 ｜6.49 ｜16.55 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1.93 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.09 ｜72.42 ｜-51.76 ｜-36.74 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.44 ｜10.08 ｜3.85 ｜4.25 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.70 ｜12.44 ｜4.40 ｜4.68 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.33 ｜2.39 ｜0.49 ｜0.67 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜3037.50 ｜2305.45 ｜-25.70 ｜6.42 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜3672.80 ｜511.72 ｜-65.45 ｜-1093.52 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜536.72 ｜609.34 ｜-25.01 ｜-920.74 ｜
｜净资产增长率(%) ｜731.86 ｜264.05 ｜-11.28 ｜-26.16 ｜
｜总资产增长率(%) ｜794.65 ｜759.09 ｜6.84 ｜-4.68 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜126477.70 ｜139170.61 ｜16199.89 ｜15163.37 ｜
｜负债总额(万元) ｜102864.48 ｜115457.93 ｜11922.74 ｜10342.53 ｜
｜流动负债(万元) ｜101472.20 ｜114007.80 ｜11922.74 ｜10342.53 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜货币资金(万元) ｜28469.84 ｜20232.97 ｜62.52 ｜115.63 ｜
｜应收帐款(万元) ｜23090.96 ｜28476.80 ｜1317.64 ｜2182.24 ｜
｜其他应收款(万元)｜6183.92 ｜14224.37 ｜1158.46 ｜1099.38 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜15585.14 ｜15570.76 ｜4277.15 ｜4820.84 ｜
｜资产负债率(%) ｜81.3301 ｜82.9610 ｜73.5976 ｜68.2073 ｜
｜股东权益比率(%) ｜12.3224 ｜11.1882 ｜26.4023 ｜31.7926 ｜
｜流动比率(%) ｜0.8588 ｜0.8760 ｜0.3786 ｜0.5230 ｜
｜速动比率(%) ｜0.6275 ｜0.5925 ｜0.2167 ｜0.3477 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜45271.48 ｜207364.90 ｜8916.14 ｜12869.82 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜5742.92 ｜1166.65 ｜334.11 ｜629.09 ｜
｜现金净流量(万元)｜3532.33 ｜4668.71 ｜-53.11 ｜57.89 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜7663.61 ｜249.18 ｜-46.89 ｜-19.99 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜103.1383 ｜111.8748 ｜115.7098 ｜124.1012 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-35.5202 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-3.2689 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1131.82 ｜3452.17 ｜-39.27 ｜-157.00 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1078.77 ｜49.89 ｜-347.95 ｜-414.19 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜28469.84 ｜36.41 ｜78090.48 ｜
｜应收账款(万元) ｜23090.96 ｜1160.52 ｜1889.70 ｜
｜预付账款(万元) ｜5903.94 ｜35.70 ｜16437.97 ｜
｜存货(万元) ｜23473.98 ｜2292.50 ｜923.95 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜87152.64 ｜4944.38 ｜1662.66 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜17754.53 ｜4698.10 ｜277.91 ｜
｜资产总计(万元) ｜126477.70 ｜14137.11 ｜794.65 ｜
｜短期借款(万元) ｜32861.94 ｜3833.18 ｜757.30 ｜
｜应付账款(万元) ｜49092.64 ｜1408.44 ｜3385.61 ｜
｜其他应付款(万元) ｜8790.53 ｜1299.29 ｜576.56 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜101472.20 ｜12263.59 ｜727.43 ｜
｜负债合计(万元) ｜102864.48 ｜12263.59 ｜738.78 ｜
｜未分配利润(万元) ｜-10765.80 ｜-24460.79 ｜55.99 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜126477.70 ｜14137.11 ｜794.65 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜43893.97 ｜1399.01 ｜3037.50 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜40209.79 ｜947.05 ｜4145.78 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜45271.48 ｜1520.45 ｜2877.51 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜56868.08 ｜1789.48 ｜3077.91 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜43622.47 ｜1169.17 ｜3631.07 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜5646.50 ｜226.61 ｜2391.72 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜51125.16 ｜1715.51 ｜2880.18 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜5742.92 ｜73.97 ｜7663.62 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜16312.78 ｜20.00 ｜81463.92 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜16810.01 ｜89.96 ｜18585.82 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜8263.56 ｜36.41 ｜22595.31 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 1399.01｜ 0.75｜ 2.12｜ 0.02｜
｜第二季度 ｜ 42683.45｜ 23.03｜ 11175.89｜ 99.10｜
｜第三季度 ｜ 66262.10｜ 35.75｜ 13.89｜ 0.12｜
｜第四季度 ｜ 75009.89｜ 40.47｜ 85.07｜ 0.75｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 1594.49｜ 20.69｜ -322.24｜ 14.55｜
｜第二季度 ｜ 3097.29｜ 40.20｜ -1138.30｜ 51.41｜
｜第三季度 ｜ 1271.67｜ 16.50｜ -217.16｜ 9.81｜
｜第四季度 ｜ 1742.16｜ 22.61｜ -536.34｜ 24.22｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1132｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.0702｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0093｜ 1.3376｜ 中警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.1515｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.3881｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 0.24｜ 1.20｜ -0.74｜ -0.87｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.05｜ -1.42｜ -0.86｜ 0.89｜
｜净利润率 ｜ -0.87｜ -11.62｜ -4.72｜ -0.13｜
｜应收帐款 ｜ 0.62｜ 0.35｜ 0.31｜ -0.57｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.01｜ -2.32｜ -1.36｜ -0.14｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ 7.41｜ -3.13｜ -0.97｜ -0.89｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.78｜ -2.00｜ -0.22｜ -0.12｜
｜留存盈利 ｜ -0.87｜ -11.62｜ -4.72｜ -0.13｜
｜净资产收益率 ｜ 54.08｜ -5112.83｜ -422.11｜ 65.46｜
｜投资预警综合指数 ｜ 12.63｜ -1026.43｜ -85.72｜ 12.76｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -0.65｜ 0.08｜ 0.39｜ 0.63｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -0.65｜ 0.08｜ 0.39｜ 0.63｜
｜支付现金股利 ｜ -0.31｜ 3.33｜ -9.81｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.55｜ 0.57｜ 0.64｜ 0.77｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 3.74｜ -308.51｜ -27.07｜ 3.97｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
