☆财务分析☆ ◇港澳资讯600730 更新日期：2008-04-27◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0110 ｜0.7500 ｜0.2000 ｜0.1700 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0110 ｜0.1000 ｜0.2000 ｜-0.0029 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.3700 ｜2.3400 ｜2.3400 ｜2.2400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.4700 ｜31.7800 ｜8.5200 ｜7.6300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1892 ｜0.1724 ｜0.5830 ｜0.5071 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0348 ｜1.0236 ｜0.4588 ｜0.4298 ｜
｜主营业务收入(万元)｜42116.56 ｜231394.47 ｜171415.81 ｜111878.49 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-184.06 ｜21714.74 ｜5690.51 ｜5555.54 ｜
｜净利润(万元) ｜327.35 ｜21861.27 ｜5851.35 ｜5001.18 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0180 ｜0.1000 ｜0.0700 ｜0.0600 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0124 ｜0.0900 ｜0.0500 ｜0.0400 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.1900 ｜1.7300 ｜2.0900 ｜2.0800 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.0700 ｜2.0600 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.8200 ｜5.7200 ｜3.5600 ｜2.6500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2783 ｜0.3376 ｜0.2783 ｜0.2783 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5512 ｜0.6196 ｜0.4747 ｜0.4552 ｜
｜主营业务收入(万元)｜50877.64 ｜216678.68 ｜164689.74 ｜109879.66 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜702.45 ｜-701.58 ｜-566.01 ｜-451.21 ｜
｜净利润(万元) ｜536.22 ｜2898.45 ｜1652.64 ｜1232.89 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0110 ｜0.7500 ｜0.1000 ｜0.1420 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0110 ｜0.1000 ｜0.0900 ｜0.1220 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.3700 ｜2.3400 ｜1.7300 ｜2.0300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1892 ｜0.1724 ｜0.3376 ｜0.2891 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0348 ｜1.0236 ｜0.6196 ｜0.4002 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.4930 ｜-0.4696 ｜0.1145 ｜1.1591 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.5039 ｜0.1541 ｜0.3522 ｜-0.1072 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜42116.56 ｜231394.47 ｜216678.68 ｜243107.33 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜9718.30 ｜
｜经营费用(万元) ｜238.31 ｜1569.84 ｜2165.12 ｜1487.33 ｜
｜管理费用(万元) ｜697.07 ｜4059.43 ｜4414.46 ｜3647.74 ｜
｜财务费用(万元) ｜167.86 ｜216.46 ｜162.16 ｜26.33 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-31.81 ｜-13.29 ｜30.61 ｜-15.31 ｜
｜营业利润(万元) ｜544.12 ｜27324.71 ｜4289.25 ｜4749.45 ｜
｜投资收益(万元) ｜-184.06 ｜21714.74 ｜-701.58 ｜-415.73 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜19.04 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜36.92 ｜-98.10 ｜88.89 ｜-60.23 ｜
｜利润总额(万元) ｜581.04 ｜27226.62 ｜4378.14 ｜4292.54 ｜
｜所得税(万元) ｜102.15 ｜4761.93 ｜1059.77 ｜667.67 ｜
｜净利润(万元) ｜327.35 ｜21861.27 ｜2898.45 ｜3471.78 ｜
｜销售毛利率(%) ｜4.46 ｜5.70 ｜5.78 ｜4.06 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜4.00 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.47 ｜31.78 ｜5.72 ｜6.99 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.58 ｜13.46 ｜12.81 ｜24.85 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.30 ｜6.33 ｜5.91 ｜6.60 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.28 ｜1.33 ｜1.31 ｜1.75 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-17.22 ｜6.79 ｜-10.87 ｜-18.44 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-31.29 ｜537.05 ｜-9.69 ｜6.68 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-38.95 ｜654.24 ｜-16.51 ｜-8.20 ｜
｜净资产增长率(%) ｜30.14 ｜35.77 ｜2.05 ｜7.52 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-24.34 ｜-6.69 ｜18.38 ｜20.18 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜137286.80 ｜167925.56 ｜179958.90 ｜152012.12 ｜
｜负债总额(万元) ｜61118.39 ｜95421.41 ｜126179.73 ｜100245.10 ｜
｜流动负债(万元) ｜50618.39 ｜84671.41 ｜117859.75 ｜99973.04 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜272.06 ｜
｜货币资金(万元) ｜15877.69 ｜32423.75 ｜26264.46 ｜21638.32 ｜
｜应收帐款(万元) ｜35161.21 ｜29389.97 ｜43678.87 ｜29681.26 ｜
｜其他应收款(万元)｜5200.93 ｜4440.10 ｜4256.23 ｜2380.61 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜69603.44 ｜68783.16 ｜50661.59 ｜49642.76 ｜
｜资产负债率(%) ｜44.5187 ｜56.8236 ｜70.1158 ｜65.9454 ｜
｜股东权益比率(%) ｜50.6992 ｜40.9605 ｜28.1517 ｜32.6571 ｜
｜流动比率(%) ｜1.9760 ｜1.5670 ｜1.1256 ｜1.0492 ｜
｜速动比率(%) ｜1.6825 ｜1.3738 ｜0.9892 ｜0.8911 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜33648.66 ｜236574.50 ｜229429.74 ｜305128.52 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-14462.03 ｜-13776.10 ｜2800.00 ｜28334.18 ｜
｜现金净流量(万元)｜-14781.99 ｜4521.91 ｜8609.56 ｜-2620.63 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜208.32 ｜-592.00 ｜-90.11 ｜-670.96 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜79.8941 ｜102.2386 ｜105.8848 ｜125.5119 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜816.1294 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-75.4839 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜182.49 ｜13762.77 ｜-1389.76 ｜-13776.13 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-502.46 ｜4535.24 ｜7199.32 ｜-17178.68 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元) ｜4675.58 ｜36000.00 ｜-87.01 ｜
｜预付账款(万元) ｜24254.46 ｜5727.38 ｜323.48 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜1995.89 ｜8150.80 ｜-75.51 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜22010.55 ｜13572.55 ｜62.17 ｜
｜在建工程(万元) ｜347.19 ｜7118.02 ｜-95.12 ｜
｜短期借款(万元) ｜11420.00 ｜39630.00 ｜-71.18 ｜
｜应付票据(万元) ｜9800.00 ｜3596.53 ｜172.48 ｜
｜应付账款(万元) ｜18216.51 ｜50495.16 ｜-63.92 ｜
｜预收账款(万元) ｜5109.84 ｜14041.29 ｜-63.61 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜50618.39 ｜112837.46 ｜-55.14 ｜
｜负债合计(万元) ｜61118.39 ｜124657.44 ｜-50.97 ｜
｜未分配利润(万元) ｜30352.87 ｜13474.59 ｜125.26 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-14462.03 ｜-4690.44 ｜-208.33 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-14781.99 ｜1435.56 ｜-1129.70 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 50877.64｜ 21.99｜ 536.22｜ 2.45｜
｜第二季度 ｜ 61000.84｜ 26.36｜ 4464.96｜ 20.42｜
｜第三季度 ｜ 59537.32｜ 25.73｜ 850.17｜ 3.89｜
｜第四季度 ｜ 59978.66｜ 25.92｜ 16009.92｜ 73.23｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 64595.63｜ 29.81｜ 332.18｜ 11.46｜
｜第二季度 ｜ 45327.24｜ 20.92｜ 900.71｜ 31.08｜
｜第三季度 ｜ 54933.93｜ 25.35｜ 419.75｜ 14.48｜
｜第四季度 ｜ 51821.87｜ 23.92｜ 1245.81｜ 42.98｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.3598｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.2529｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0218｜ 2.2430｜ 中警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.1388｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.2271｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.45｜ -0.36｜ 0.57｜ -0.69｜
｜总资产现金回收率 ｜ 6.18｜ 8.56｜ 3.86｜ 4.03｜
｜净利润率 ｜ 0.59｜ 0.46｜ 0.63｜ 1.66｜
｜应收帐款 ｜ -1.21｜ 0.02｜ -0.12｜ 0.17｜
｜经营预警综合指数 ｜ 1.29｜ 2.56｜ 1.43｜ 1.37｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.30｜ 1.26｜ -2.06｜ -0.41｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ -0.75｜ -2.04｜ -0.45｜
｜留存盈利 ｜ 0.59｜ 0.46｜ 1.17｜ 1.66｜
｜净资产收益率 ｜ 135.50｜ 124.00｜ 128.61｜ 202.93｜
｜投资预警综合指数 ｜ 26.23｜ 25.05｜ 24.72｜ 40.66｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.90｜ 0.90｜ 0.80｜ 0.78｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.90｜ 0.90｜ 0.80｜ 0.78｜
｜支付现金股利 ｜ 0.91｜ 0.85｜ 0.94｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ 1.00｜ 0.89｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.93｜ 0.92｜ 0.87｜ 0.83｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 8.61｜ 8.81｜ 8.25｜ 12.95｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0110 ｜0.7500 ｜0.2000 ｜0.1700 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0110 ｜0.1000 ｜0.2000 ｜-0.0029 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.3700 ｜2.3400 ｜2.3400 ｜2.2400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.4700 ｜31.7800 ｜8.5200 ｜7.6300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1892 ｜0.1724 ｜0.5830 ｜0.5071 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0348 ｜1.0236 ｜0.4588 ｜0.4298 ｜
｜主营业务收入(万元)｜42116.56 ｜231394.47 ｜171415.81 ｜111878.49 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-184.06 ｜21714.74 ｜5690.51 ｜5555.54 ｜
｜净利润(万元) ｜327.35 ｜21861.27 ｜5851.35 ｜5001.18 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0180 ｜0.1000 ｜0.0700 ｜0.0600 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0124 ｜0.0900 ｜0.0500 ｜0.0400 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.1900 ｜1.7300 ｜2.0900 ｜2.0800 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.0700 ｜2.0600 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.8200 ｜5.7200 ｜3.5600 ｜2.6500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2783 ｜0.3376 ｜0.2783 ｜0.2783 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5512 ｜0.6196 ｜0.4747 ｜0.4552 ｜
｜主营业务收入(万元)｜50877.64 ｜216678.68 ｜164689.74 ｜109879.66 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜702.45 ｜-701.58 ｜-566.01 ｜-451.21 ｜
｜净利润(万元) ｜536.22 ｜2898.45 ｜1652.64 ｜1232.89 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0110 ｜0.7500 ｜0.1000 ｜0.1420 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0110 ｜0.1000 ｜0.0900 ｜0.1220 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.3700 ｜2.3400 ｜1.7300 ｜2.0300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1892 ｜0.1724 ｜0.3376 ｜0.2891 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0348 ｜1.0236 ｜0.6196 ｜0.4002 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.4930 ｜-0.4696 ｜0.1145 ｜1.1591 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.5039 ｜0.1541 ｜0.3522 ｜-0.1072 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜42116.56 ｜231394.47 ｜216678.68 ｜243107.33 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜9718.30 ｜
｜经营费用(万元) ｜238.31 ｜1569.84 ｜2165.12 ｜1487.33 ｜
｜管理费用(万元) ｜697.07 ｜4059.43 ｜4414.46 ｜3647.74 ｜
｜财务费用(万元) ｜167.86 ｜216.46 ｜162.16 ｜26.33 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-31.81 ｜-13.29 ｜30.61 ｜-15.31 ｜
｜营业利润(万元) ｜544.12 ｜27324.71 ｜4289.25 ｜4749.45 ｜
｜投资收益(万元) ｜-184.06 ｜21714.74 ｜-701.58 ｜-415.73 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜19.04 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜36.92 ｜-98.10 ｜88.89 ｜-60.23 ｜
｜利润总额(万元) ｜581.04 ｜27226.62 ｜4378.14 ｜4292.54 ｜
｜所得税(万元) ｜102.15 ｜4761.93 ｜1059.77 ｜667.67 ｜
｜净利润(万元) ｜327.35 ｜21861.27 ｜2898.45 ｜3471.78 ｜
｜销售毛利率(%) ｜4.46 ｜5.70 ｜5.78 ｜4.06 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜4.00 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.47 ｜31.78 ｜5.72 ｜6.99 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.58 ｜13.46 ｜12.81 ｜24.85 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.30 ｜6.33 ｜5.91 ｜6.60 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.28 ｜1.33 ｜1.31 ｜1.75 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-17.22 ｜6.79 ｜-10.87 ｜-18.44 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-31.29 ｜537.05 ｜-9.69 ｜6.68 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-38.95 ｜654.24 ｜-16.51 ｜-8.20 ｜
｜净资产增长率(%) ｜30.14 ｜35.77 ｜2.05 ｜7.52 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-24.34 ｜-6.69 ｜18.38 ｜20.18 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜137286.80 ｜167925.56 ｜179958.90 ｜152012.12 ｜
｜负债总额(万元) ｜61118.39 ｜95421.41 ｜126179.73 ｜100245.10 ｜
｜流动负债(万元) ｜50618.39 ｜84671.41 ｜117859.75 ｜99973.04 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜272.06 ｜
｜货币资金(万元) ｜15877.69 ｜32423.75 ｜26264.46 ｜21638.32 ｜
｜应收帐款(万元) ｜35161.21 ｜29389.97 ｜43678.87 ｜29681.26 ｜
｜其他应收款(万元)｜5200.93 ｜4440.10 ｜4256.23 ｜2380.61 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜69603.44 ｜68783.16 ｜50661.59 ｜49642.76 ｜
｜资产负债率(%) ｜44.5187 ｜56.8236 ｜70.1158 ｜65.9454 ｜
｜股东权益比率(%) ｜50.6992 ｜40.9605 ｜28.1517 ｜32.6571 ｜
｜流动比率(%) ｜1.9760 ｜1.5670 ｜1.1256 ｜1.0492 ｜
｜速动比率(%) ｜1.6825 ｜1.3738 ｜0.9892 ｜0.8911 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜33648.66 ｜236574.50 ｜229429.74 ｜305128.52 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-14462.03 ｜-13776.10 ｜2800.00 ｜28334.18 ｜
｜现金净流量(万元)｜-14781.99 ｜4521.91 ｜8609.56 ｜-2620.63 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜208.32 ｜-592.00 ｜-90.11 ｜-670.96 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜79.8941 ｜102.2386 ｜105.8848 ｜125.5119 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜816.1294 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-75.4839 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜182.49 ｜13762.77 ｜-1389.76 ｜-13776.13 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-502.46 ｜4535.24 ｜7199.32 ｜-17178.68 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元) ｜4675.58 ｜36000.00 ｜-87.01 ｜
｜预付账款(万元) ｜24254.46 ｜5727.38 ｜323.48 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜1995.89 ｜8150.80 ｜-75.51 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜22010.55 ｜13572.55 ｜62.17 ｜
｜在建工程(万元) ｜347.19 ｜7118.02 ｜-95.12 ｜
｜短期借款(万元) ｜11420.00 ｜39630.00 ｜-71.18 ｜
｜应付票据(万元) ｜9800.00 ｜3596.53 ｜172.48 ｜
｜应付账款(万元) ｜18216.51 ｜50495.16 ｜-63.92 ｜
｜预收账款(万元) ｜5109.84 ｜14041.29 ｜-63.61 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜50618.39 ｜112837.46 ｜-55.14 ｜
｜负债合计(万元) ｜61118.39 ｜124657.44 ｜-50.97 ｜
｜未分配利润(万元) ｜30352.87 ｜13474.59 ｜125.26 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-14462.03 ｜-4690.44 ｜-208.33 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-14781.99 ｜1435.56 ｜-1129.70 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 50877.64｜ 21.99｜ 536.22｜ 2.45｜
｜第二季度 ｜ 61000.84｜ 26.36｜ 4464.96｜ 20.42｜
｜第三季度 ｜ 59537.32｜ 25.73｜ 850.17｜ 3.89｜
｜第四季度 ｜ 59978.66｜ 25.92｜ 16009.92｜ 73.23｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 64595.63｜ 29.81｜ 332.18｜ 11.46｜
｜第二季度 ｜ 45327.24｜ 20.92｜ 900.71｜ 31.08｜
｜第三季度 ｜ 54933.93｜ 25.35｜ 419.75｜ 14.48｜
｜第四季度 ｜ 51821.87｜ 23.92｜ 1245.81｜ 42.98｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.3598｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.2529｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0218｜ 2.2430｜ 中警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.1388｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.2271｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.45｜ -0.36｜ 0.57｜ -0.69｜
｜总资产现金回收率 ｜ 6.18｜ 8.56｜ 3.86｜ 4.03｜
｜净利润率 ｜ 0.59｜ 0.46｜ 0.63｜ 1.66｜
｜应收帐款 ｜ -1.21｜ 0.02｜ -0.12｜ 0.17｜
｜经营预警综合指数 ｜ 1.29｜ 2.56｜ 1.43｜ 1.37｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.30｜ 1.26｜ -2.06｜ -0.41｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ -0.75｜ -2.04｜ -0.45｜
｜留存盈利 ｜ 0.59｜ 0.46｜ 1.17｜ 1.66｜
｜净资产收益率 ｜ 135.50｜ 124.00｜ 128.61｜ 202.93｜
｜投资预警综合指数 ｜ 26.23｜ 25.05｜ 24.72｜ 40.66｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.90｜ 0.90｜ 0.80｜ 0.78｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.90｜ 0.90｜ 0.80｜ 0.78｜
｜支付现金股利 ｜ 0.91｜ 0.85｜ 0.94｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ 1.00｜ 0.89｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.93｜ 0.92｜ 0.87｜ 0.83｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 8.61｜ 8.81｜ 8.25｜ 12.95｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
