☆财务分析☆ ◇港澳资讯600689 更新日期：2008-04-30◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0300 ｜0.5200 ｜0.6300 ｜-0.1858 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0100 ｜-0.3747 ｜-0.3240 ｜-0.1969 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.8800 ｜1.9300 ｜2.1300 ｜1.2181 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.7700 ｜26.7400 ｜29.4200 ｜-15.2600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3563 ｜1.4416 ｜1.5554 ｜1.4541 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.6699 ｜-0.7032 ｜-0.6444 ｜-1.4577 ｜
｜主营业务收入(万元)｜41226.85 ｜159654.72 ｜104643.72 ｜62372.61 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜510.89 ｜-413.77 ｜-380.77 ｜-256.04 ｜
｜净利润(万元) ｜669.79 ｜10374.99 ｜12611.86 ｜-3734.90 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0800 ｜-0.5655 ｜-0.1641 ｜-0.1131 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0900 ｜-0.4365 ｜-0.1979 ｜-0.1616 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0548 ｜1.0900 ｜1.4835 ｜1.5345 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.4252 ｜1.4754 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-7.4913 ｜-51.7400 ｜-11.0600 ｜-7.3700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1840 ｜1.1203 ｜1.1635 ｜1.1635 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.3509 ｜-1.2194 ｜-0.9010 ｜-0.8501 ｜
｜主营业务收入(万元)｜32122.91 ｜153382.68 ｜109954.47 ｜66482.03 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-72.40 ｜-95.05 ｜-908.40 ｜-904.09 ｜
｜净利润(万元) ｜-1588.18 ｜-11366.70 ｜-3035.42 ｜-2053.11 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0300 ｜0.5200 ｜-0.5655 ｜0.0364 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0100 ｜-0.3747 ｜-0.4365 ｜-0.2645 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.8800 ｜1.9300 ｜1.0900 ｜1.6477 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3563 ｜1.4416 ｜1.1203 ｜1.1635 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.6699 ｜-0.7032 ｜-1.2194 ｜-0.7534 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0312 ｜-0.1876 ｜0.0071 ｜-0.1557 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.2744 ｜0.9007 ｜0.0266 ｜-0.1598 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜41226.85 ｜159654.72 ｜153382.68 ｜147216.57 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜9117.20 ｜
｜经营费用(万元) ｜1128.07 ｜6130.34 ｜5042.17 ｜4647.15 ｜
｜管理费用(万元) ｜1800.04 ｜8522.42 ｜7631.11 ｜8573.80 ｜
｜财务费用(万元) ｜258.54 ｜1476.64 ｜1862.27 ｜2168.56 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-20.77 ｜10.96 ｜-5.54 ｜-45.16 ｜
｜营业利润(万元) ｜-567.21 ｜-9165.46 ｜-8243.27 ｜-5370.19 ｜
｜投资收益(万元) ｜510.89 ｜-413.77 ｜-95.05 ｜4461.76 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜1140.51 ｜21007.64 ｜-3425.23 ｜1501.04 ｜
｜利润总额(万元) ｜573.30 ｜11842.18 ｜-11668.50 ｜592.61 ｜
｜所得税(万元) ｜-96.45 ｜1323.35 ｜-1.93 ｜85.74 ｜
｜净利润(万元) ｜669.79 ｜10374.99 ｜-11366.70 ｜730.61 ｜
｜销售毛利率(%) ｜6.33 ｜6.92 ｜6.46 ｜6.27 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜6.19 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.77 ｜26.74 ｜-51.74 ｜2.21 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜4.08 ｜14.78 ｜10.97 ｜8.61 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜6.36 ｜23.63 ｜19.79 ｜13.73 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.45 ｜1.87 ｜1.90 ｜1.62 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜28.34 ｜4.09 ｜4.19 ｜6.17 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜68.09 ｜-11.19 ｜-53.50 ｜67.80 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜142.17 ｜191.28 ｜-1655.79 ｜103.84 ｜
｜净资产增长率(%) ｜78.09 ｜76.63 ｜-33.67 ｜2.26 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-2.09 ｜24.36 ｜-10.29 ｜-12.15 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜88697.89 ｜94713.43 ｜76163.15 ｜84902.36 ｜
｜负债总额(万元) ｜50647.98 ｜55617.27 ｜53919.39 ｜50931.59 ｜
｜流动负债(万元) ｜44957.89 ｜49119.61 ｜48415.70 ｜49900.28 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1031.31 ｜
｜货币资金(万元) ｜22917.74 ｜28433.09 ｜9148.28 ｜8795.69 ｜
｜应收帐款(万元) ｜6493.72 ｜6466.02 ｜7049.48 ｜8455.16 ｜
｜其他应收款(万元)｜5425.32 ｜5908.21 ｜5799.22 ｜8029.88 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜37754.97 ｜38801.17 ｜21967.53 ｜33116.77 ｜
｜资产负债率(%) ｜57.1016 ｜58.7216 ｜70.7945 ｜59.9884 ｜
｜股东权益比率(%) ｜42.5658 ｜40.9669 ｜28.8427 ｜39.0057 ｜
｜流动比率(%) ｜1.2494 ｜1.2082 ｜0.8376 ｜0.9790 ｜
｜速动比率(%) ｜1.0432 ｜1.0114 ｜0.6217 ｜0.6641 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜42373.89 ｜166272.91 ｜164914.63 ｜161147.18 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-627.29 ｜-3771.83 ｜143.28 ｜-3130.15 ｜
｜现金净流量(万元)｜-5515.35 ｜18104.21 ｜535.44 ｜-3212.92 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-90.98 ｜-2690.94 ｜-104.57 ｜-135.35 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜102.7823 ｜104.1453 ｜107.5184 ｜109.4627 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-428.4325 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-439.7607 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1811.73 ｜33490.37 ｜2928.92 ｜8760.62 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2872.09 ｜-11422.92 ｜-2363.44 ｜-8664.01 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜22917.74 ｜10140.42 ｜126.00 ｜
｜预付账款(万元) ｜11137.02 ｜5452.51 ｜104.25 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜3246.12 ｜12453.94 ｜-73.94 ｜
｜无形资产(万元) ｜545.61 ｜13394.77 ｜-95.93 ｜
｜专项应付款(万元) ｜3307.00 ｜19014.00 ｜-82.61 ｜
｜未分配利润(万元) ｜-13464.70 ｜-27151.18 ｜50.41 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜1790.54 ｜7688.14 ｜-76.71 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-627.29 ｜-6955.38 ｜90.98 ｜
｜收到其他与投资活动 ｜ ｜ ｜ ｜
｜有关现金(万元) ｜2431.00 ｜17207.46 ｜-85.87 ｜
｜投资现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜3147.47 ｜17212.57 ｜-81.71 ｜
｜投资所支付的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜205.46 ｜7453.96 ｜-97.24 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-1811.73 ｜9708.35 ｜-118.66 ｜
｜收到其他与筹资 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜2431.00 ｜17207.46 ｜-85.87 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 32122.91｜ 20.12｜ -1588.18｜ -15.31｜
｜第二季度 ｜ 30249.70｜ 18.95｜ -2146.72｜ -20.69｜
｜第三季度 ｜ 42271.11｜ 26.48｜ 16346.76｜ 157.56｜
｜第四季度 ｜ 55011.00｜ 34.46｜ -2236.86｜ -21.56｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 28722.49｜ 18.73｜ -1143.34｜ 10.06｜
｜第二季度 ｜ 38858.83｜ 25.33｜ -909.76｜ 8.00｜
｜第三季度 ｜ 43984.96｜ 28.68｜ -982.32｜ 8.64｜
｜第四季度 ｜ 41816.39｜ 27.26｜ -8331.28｜ 73.30｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1264｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.1082｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0375｜ 2.2841｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.7454｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.8592｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 0.03｜ -1.22｜ -1.56｜ -0.88｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.03｜ 1.45｜ 3.16｜ -0.49｜
｜净利润率 ｜ -7.32｜ -0.72｜ -0.83｜ -0.93｜
｜应收帐款 ｜ -0.14｜ -0.13｜ 0.00｜ -0.14｜
｜经营预警综合指数 ｜ -1.49｜ -0.10｜ 0.31｜ -0.63｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.23｜ -1.28｜ -2.16｜ -0.95｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.41｜ -2.00｜ -2.00｜ -0.05｜
｜留存盈利 ｜ -7.32｜ -0.72｜ -0.83｜ -0.93｜
｜净资产收益率 ｜ -979.50｜ 26.67｜ 16.20｜ 5.83｜
｜投资预警综合指数 ｜ -197.55｜ 4.21｜ 1.83｜ 0.68｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.64｜ 0.47｜ 0.49｜ 0.23｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.64｜ 0.47｜ 0.49｜ 0.23｜
｜支付现金股利 ｜ -0.10｜ 0.70｜ 0.78｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.81｜ 0.65｜ 0.59｜ 0.33｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -59.77｜ 1.37｜ 0.82｜ 0.08｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0300 ｜0.5200 ｜0.6300 ｜-0.1858 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0100 ｜-0.3747 ｜-0.3240 ｜-0.1969 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.8800 ｜1.9300 ｜2.1300 ｜1.2181 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.7700 ｜26.7400 ｜29.4200 ｜-15.2600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3563 ｜1.4416 ｜1.5554 ｜1.4541 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.6699 ｜-0.7032 ｜-0.6444 ｜-1.4577 ｜
｜主营业务收入(万元)｜41226.85 ｜159654.72 ｜104643.72 ｜62372.61 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜510.89 ｜-413.77 ｜-380.77 ｜-256.04 ｜
｜净利润(万元) ｜669.79 ｜10374.99 ｜12611.86 ｜-3734.90 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0800 ｜-0.5655 ｜-0.1641 ｜-0.1131 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0900 ｜-0.4365 ｜-0.1979 ｜-0.1616 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0548 ｜1.0900 ｜1.4835 ｜1.5345 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.4252 ｜1.4754 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-7.4913 ｜-51.7400 ｜-11.0600 ｜-7.3700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1840 ｜1.1203 ｜1.1635 ｜1.1635 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.3509 ｜-1.2194 ｜-0.9010 ｜-0.8501 ｜
｜主营业务收入(万元)｜32122.91 ｜153382.68 ｜109954.47 ｜66482.03 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-72.40 ｜-95.05 ｜-908.40 ｜-904.09 ｜
｜净利润(万元) ｜-1588.18 ｜-11366.70 ｜-3035.42 ｜-2053.11 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0300 ｜0.5200 ｜-0.5655 ｜0.0364 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0100 ｜-0.3747 ｜-0.4365 ｜-0.2645 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.8800 ｜1.9300 ｜1.0900 ｜1.6477 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3563 ｜1.4416 ｜1.1203 ｜1.1635 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.6699 ｜-0.7032 ｜-1.2194 ｜-0.7534 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0312 ｜-0.1876 ｜0.0071 ｜-0.1557 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.2744 ｜0.9007 ｜0.0266 ｜-0.1598 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜41226.85 ｜159654.72 ｜153382.68 ｜147216.57 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜9117.20 ｜
｜经营费用(万元) ｜1128.07 ｜6130.34 ｜5042.17 ｜4647.15 ｜
｜管理费用(万元) ｜1800.04 ｜8522.42 ｜7631.11 ｜8573.80 ｜
｜财务费用(万元) ｜258.54 ｜1476.64 ｜1862.27 ｜2168.56 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-20.77 ｜10.96 ｜-5.54 ｜-45.16 ｜
｜营业利润(万元) ｜-567.21 ｜-9165.46 ｜-8243.27 ｜-5370.19 ｜
｜投资收益(万元) ｜510.89 ｜-413.77 ｜-95.05 ｜4461.76 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜1140.51 ｜21007.64 ｜-3425.23 ｜1501.04 ｜
｜利润总额(万元) ｜573.30 ｜11842.18 ｜-11668.50 ｜592.61 ｜
｜所得税(万元) ｜-96.45 ｜1323.35 ｜-1.93 ｜85.74 ｜
｜净利润(万元) ｜669.79 ｜10374.99 ｜-11366.70 ｜730.61 ｜
｜销售毛利率(%) ｜6.33 ｜6.92 ｜6.46 ｜6.27 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜6.19 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.77 ｜26.74 ｜-51.74 ｜2.21 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜4.08 ｜14.78 ｜10.97 ｜8.61 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜6.36 ｜23.63 ｜19.79 ｜13.73 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.45 ｜1.87 ｜1.90 ｜1.62 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜28.34 ｜4.09 ｜4.19 ｜6.17 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜68.09 ｜-11.19 ｜-53.50 ｜67.80 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜142.17 ｜191.28 ｜-1655.79 ｜103.84 ｜
｜净资产增长率(%) ｜78.09 ｜76.63 ｜-33.67 ｜2.26 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-2.09 ｜24.36 ｜-10.29 ｜-12.15 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜88697.89 ｜94713.43 ｜76163.15 ｜84902.36 ｜
｜负债总额(万元) ｜50647.98 ｜55617.27 ｜53919.39 ｜50931.59 ｜
｜流动负债(万元) ｜44957.89 ｜49119.61 ｜48415.70 ｜49900.28 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1031.31 ｜
｜货币资金(万元) ｜22917.74 ｜28433.09 ｜9148.28 ｜8795.69 ｜
｜应收帐款(万元) ｜6493.72 ｜6466.02 ｜7049.48 ｜8455.16 ｜
｜其他应收款(万元)｜5425.32 ｜5908.21 ｜5799.22 ｜8029.88 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜37754.97 ｜38801.17 ｜21967.53 ｜33116.77 ｜
｜资产负债率(%) ｜57.1016 ｜58.7216 ｜70.7945 ｜59.9884 ｜
｜股东权益比率(%) ｜42.5658 ｜40.9669 ｜28.8427 ｜39.0057 ｜
｜流动比率(%) ｜1.2494 ｜1.2082 ｜0.8376 ｜0.9790 ｜
｜速动比率(%) ｜1.0432 ｜1.0114 ｜0.6217 ｜0.6641 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜42373.89 ｜166272.91 ｜164914.63 ｜161147.18 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-627.29 ｜-3771.83 ｜143.28 ｜-3130.15 ｜
｜现金净流量(万元)｜-5515.35 ｜18104.21 ｜535.44 ｜-3212.92 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-90.98 ｜-2690.94 ｜-104.57 ｜-135.35 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜102.7823 ｜104.1453 ｜107.5184 ｜109.4627 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-428.4325 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-439.7607 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1811.73 ｜33490.37 ｜2928.92 ｜8760.62 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2872.09 ｜-11422.92 ｜-2363.44 ｜-8664.01 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜22917.74 ｜10140.42 ｜126.00 ｜
｜预付账款(万元) ｜11137.02 ｜5452.51 ｜104.25 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜3246.12 ｜12453.94 ｜-73.94 ｜
｜无形资产(万元) ｜545.61 ｜13394.77 ｜-95.93 ｜
｜专项应付款(万元) ｜3307.00 ｜19014.00 ｜-82.61 ｜
｜未分配利润(万元) ｜-13464.70 ｜-27151.18 ｜50.41 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜1790.54 ｜7688.14 ｜-76.71 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-627.29 ｜-6955.38 ｜90.98 ｜
｜收到其他与投资活动 ｜ ｜ ｜ ｜
｜有关现金(万元) ｜2431.00 ｜17207.46 ｜-85.87 ｜
｜投资现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜3147.47 ｜17212.57 ｜-81.71 ｜
｜投资所支付的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜205.46 ｜7453.96 ｜-97.24 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-1811.73 ｜9708.35 ｜-118.66 ｜
｜收到其他与筹资 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜2431.00 ｜17207.46 ｜-85.87 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 32122.91｜ 20.12｜ -1588.18｜ -15.31｜
｜第二季度 ｜ 30249.70｜ 18.95｜ -2146.72｜ -20.69｜
｜第三季度 ｜ 42271.11｜ 26.48｜ 16346.76｜ 157.56｜
｜第四季度 ｜ 55011.00｜ 34.46｜ -2236.86｜ -21.56｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 28722.49｜ 18.73｜ -1143.34｜ 10.06｜
｜第二季度 ｜ 38858.83｜ 25.33｜ -909.76｜ 8.00｜
｜第三季度 ｜ 43984.96｜ 28.68｜ -982.32｜ 8.64｜
｜第四季度 ｜ 41816.39｜ 27.26｜ -8331.28｜ 73.30｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1264｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.1082｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0375｜ 2.2841｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.7454｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.8592｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 0.03｜ -1.22｜ -1.56｜ -0.88｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.03｜ 1.45｜ 3.16｜ -0.49｜
｜净利润率 ｜ -7.32｜ -0.72｜ -0.83｜ -0.93｜
｜应收帐款 ｜ -0.14｜ -0.13｜ 0.00｜ -0.14｜
｜经营预警综合指数 ｜ -1.49｜ -0.10｜ 0.31｜ -0.63｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.23｜ -1.28｜ -2.16｜ -0.95｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.41｜ -2.00｜ -2.00｜ -0.05｜
｜留存盈利 ｜ -7.32｜ -0.72｜ -0.83｜ -0.93｜
｜净资产收益率 ｜ -979.50｜ 26.67｜ 16.20｜ 5.83｜
｜投资预警综合指数 ｜ -197.55｜ 4.21｜ 1.83｜ 0.68｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.64｜ 0.47｜ 0.49｜ 0.23｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.64｜ 0.47｜ 0.49｜ 0.23｜
｜支付现金股利 ｜ -0.10｜ 0.70｜ 0.78｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.81｜ 0.65｜ 0.59｜ 0.33｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -59.77｜ 1.37｜ 0.82｜ 0.08｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
