☆财务分析☆ ◇港澳资讯600673 更新日期：2008-04-25◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1000 ｜0.3000 ｜0.1600 ｜0.1200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0900 ｜0.2800 ｜0.1600 ｜0.1200 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.5300 ｜4.4500 ｜2.0600 ｜2.0100 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.2400 ｜2.4800 ｜7.8700 ｜5.9200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜3.1594 ｜3.1874 ｜0.3716 ｜0.3716 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3423 ｜0.2407 ｜0.6132 ｜0.5705 ｜
｜主营业务收入(万元)｜62739.60 ｜106200.76 ｜58579.50 ｜47501.80 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-3.05 ｜-39.61 ｜-5.22 ｜-3.48 ｜
｜净利润(万元) ｜4204.38 ｜4401.58 ｜2052.77 ｜1511.18 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0400 ｜0.2000 ｜0.1400 ｜0.1050 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0400 ｜0.2000 ｜0.1400 ｜0.1050 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.9900 ｜1.9400 ｜1.8900 ｜1.8500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜1.9400 ｜1.8900 ｜1.8500 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.0700 ｜10.0500 ｜7.4900 ｜5.6500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3716 ｜0.3716 ｜0.3716 ｜0.3716 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5435 ｜0.4990 ｜0.4649 ｜0.4280 ｜
｜主营业务收入(万元)｜12917.11 ｜64591.90 ｜42319.48 ｜27758.56 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-1.74 ｜22.78 ｜24.52 ｜-3.58 ｜
｜净利润(万元) ｜520.56 ｜2442.75 ｜1835.58 ｜1313.61 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.1000 ｜0.3000 ｜0.2000 ｜0.2100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0900 ｜0.2800 ｜0.2000 ｜0.2000 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.5300 ｜4.4500 ｜1.9400 ｜1.7500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜3.1594 ｜3.1874 ｜0.3716 ｜0.3716 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3423 ｜0.2407 ｜0.4990 ｜0.3233 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.0412 ｜0.1717 ｜1.0093 ｜0.1192 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.6055 ｜1.3631 ｜-0.3013 ｜0.2390 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜62739.60 ｜106200.76 ｜64591.90 ｜50044.87 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜4404.61 ｜
｜经营费用(万元) ｜1474.94 ｜1341.93 ｜777.42 ｜918.65 ｜
｜管理费用(万元) ｜2057.13 ｜1405.59 ｜562.72 ｜625.82 ｜
｜财务费用(万元) ｜4555.57 ｜2521.66 ｜577.05 ｜515.85 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜1235.23 ｜174.84 ｜-6.94 ｜-9.32 ｜
｜营业利润(万元) ｜5890.31 ｜6520.10 ｜3686.43 ｜2611.19 ｜
｜投资收益(万元) ｜-3.05 ｜-39.61 ｜22.78 ｜- ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜532.01 ｜110.44 ｜- ｜- ｜
｜利润总额(万元) ｜6422.32 ｜6630.54 ｜3686.43 ｜2611.19 ｜
｜所得税(万元) ｜1139.91 ｜1320.24 ｜1211.76 ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜4204.38 ｜4401.58 ｜2474.03 ｜2611.19 ｜
｜销售毛利率(%) ｜21.83 ｜11.15 ｜8.23 ｜8.87 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜8.07 ｜8.80 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.24 ｜2.48 ｜10.05 ｜11.79 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.86 ｜3.05 ｜5.98 ｜4.18 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.20 ｜3.76 ｜17.63 ｜11.64 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.13 ｜0.38 ｜1.36 ｜1.45 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜385.71 ｜44.04 ｜29.07 ｜2.77 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜708.94 ｜76.87 ｜40.31 ｜-3.56 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜707.66 ｜80.19 ｜-5.25 ｜-3.55 ｜
｜净资产增长率(%) ｜643.80 ｜647.56 ｜11.17 ｜10.24 ｜
｜总资产增长率(%) ｜598.69 ｜752.26 ｜58.45 ｜13.31 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜490117.52 ｜496950.80 ｜58309.44 ｜36779.69 ｜
｜负债总额(万元) ｜263980.62 ｜274938.47 ｜30059.52 ｜14632.65 ｜
｜流动负债(万元) ｜145202.18 ｜155958.73 ｜30059.52 ｜14632.65 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜货币资金(万元) ｜31975.98 ｜57028.47 ｜6232.03 ｜4451.57 ｜
｜应收帐款(万元) ｜50661.30 ｜53929.33 ｜2627.15 ｜4700.96 ｜
｜其他应收款(万元)｜4670.34 ｜2065.08 ｜76.72 ｜187.78 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜187329.97 ｜184283.42 ｜24621.07 ｜22147.04 ｜
｜资产负债率(%) ｜53.8606 ｜55.3250 ｜51.5785 ｜39.7845 ｜
｜股东权益比率(%) ｜38.2214 ｜37.0828 ｜42.2467 ｜60.2154 ｜
｜流动比率(%) ｜1.1911 ｜1.1863 ｜0.5806 ｜1.7363 ｜
｜速动比率(%) ｜0.7859 ｜0.8350 ｜0.3447 ｜0.8653 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜77313.10 ｜111165.39 ｜93326.13 ｜59039.03 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜1705.16 ｜7106.43 ｜12791.31 ｜1511.90 ｜
｜现金净流量(万元)｜-25052.49 ｜56396.44 ｜-3819.54 ｜3029.61 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-40.44 ｜-44.44 ｜746.04 ｜-246.90 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜123.2285 ｜104.6748 ｜126.5773 ｜117.9722 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜57.9009 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜116.0242 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-19873.22 ｜-1415.65 ｜-16334.05 ｜-208.20 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-6884.42 ｜50742.42 ｜-276.80 ｜1725.91 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜31975.98 ｜8435.77 ｜279.05 ｜
｜应收票据(万元) ｜6493.93 ｜90.00 ｜7115.48 ｜
｜应收账款(万元) ｜50661.30 ｜4641.87 ｜991.40 ｜
｜预付账款(万元) ｜19320.00 ｜2335.95 ｜727.07 ｜
｜存货(万元) ｜58834.68 ｜13650.77 ｜331.00 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜172957.09 ｜29230.17 ｜491.71 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜212370.67 ｜26463.42 ｜702.51 ｜
｜在建工程(万元) ｜18339.13 ｜9809.32 ｜86.96 ｜
｜无形资产(万元) ｜74664.43 ｜3402.85 ｜2094.17 ｜
｜资产总计(万元) ｜490117.52 ｜70148.48 ｜598.69 ｜
｜短期借款(万元) ｜86300.00 ｜4700.00 ｜1736.17 ｜
｜应付账款(万元) ｜19920.84 ｜6841.25 ｜191.19 ｜
｜预收账款(万元) ｜2319.99 ｜12968.97 ｜-82.11 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜145202.18 ｜41297.64 ｜251.60 ｜
｜负债合计(万元) ｜263980.62 ｜41297.64 ｜539.21 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜38806.93 ｜3665.44 ｜958.73 ｜
｜股本(万元) ｜41373.34 ｜12673.34 ｜226.46 ｜
｜资本公积(万元) ｜130715.54 ｜4709.23 ｜2675.73 ｜
｜未分配利润(万元) ｜14163.64 ｜6887.91 ｜105.63 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜490117.52 ｜70148.48 ｜598.69 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜62739.60 ｜12917.11 ｜385.71 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜49040.47 ｜11569.45 ｜323.88 ｜
｜营业利润(万元) ｜5890.31 ｜728.15 ｜708.94 ｜
｜利润总额(万元) ｜6422.32 ｜728.15 ｜782.01 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜77313.10 ｜18638.92 ｜314.79 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜79905.09 ｜19427.66 ｜311.30 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜70079.77 ｜15461.16 ｜353.26 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜78199.93 ｜16564.45 ｜372.09 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜18767.54 ｜587.55 ｜3094.18 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜19873.22 ｜587.55 ｜3282.36 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-19873.22 ｜-587.55 ｜-3282.36 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜17184.42 ｜71.91 ｜23797.13 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-6884.42 ｜-71.91 ｜-9473.67 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-25052.49 ｜2203.75 ｜-1236.81 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 12917.11｜ 12.16｜ 520.56｜ 11.83｜
｜第二季度 ｜ 34584.69｜ 32.57｜ 990.62｜ 22.51｜
｜第三季度 ｜ 11077.71｜ 10.43｜ 541.59｜ 12.30｜
｜第四季度 ｜ 47621.26｜ 44.84｜ 2348.82｜ 53.36｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 10101.15｜ 13.70｜ 540.44｜ 22.12｜
｜第二季度 ｜ 20410.44｜ 27.68｜ 773.17｜ 31.65｜
｜第三季度 ｜ 16890.73｜ 22.91｜ 521.97｜ 21.37｜
｜第四季度 ｜ 26328.19｜ 35.71｜ 607.17｜ 24.86｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0566｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0310｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0895｜ 1.1544｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.7096｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.5120｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.52｜ -1.19｜ 0.45｜ -0.92｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.98｜ 1.78｜ 0.40｜ -0.51｜
｜净利润率 ｜ 2.20｜ 0.77｜ -0.70｜ -0.68｜
｜应收帐款 ｜ -0.05｜ 0.37｜ 0.28｜ 0.44｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.56｜ 0.41｜ 0.17｜ -0.48｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.19｜ -1.05｜ -3.01｜ -0.97｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.49｜ -2.00｜ -1.61｜ -0.03｜
｜留存盈利 ｜ 6.35｜ 0.77｜ -0.70｜ -0.68｜
｜净资产收益率 ｜ 223.67｜ 127.33｜ 30.14｜ 34.13｜
｜投资预警综合指数 ｜ 44.90｜ 24.71｜ 4.50｜ 6.39｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.91｜ 0.90｜ 0.39｜ 0.20｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.91｜ 0.90｜ 0.39｜ 0.20｜
｜支付现金股利 ｜ 1.47｜ 0.32｜ 0.26｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.95｜ 0.94｜ 0.56｜ 0.34｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 13.97｜ 7.74｜ 1.51｜ 1.86｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1000 ｜0.3000 ｜0.1600 ｜0.1200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0900 ｜0.2800 ｜0.1600 ｜0.1200 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.5300 ｜4.4500 ｜2.0600 ｜2.0100 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.2400 ｜2.4800 ｜7.8700 ｜5.9200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜3.1594 ｜3.1874 ｜0.3716 ｜0.3716 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3423 ｜0.2407 ｜0.6132 ｜0.5705 ｜
｜主营业务收入(万元)｜62739.60 ｜106200.76 ｜58579.50 ｜47501.80 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-3.05 ｜-39.61 ｜-5.22 ｜-3.48 ｜
｜净利润(万元) ｜4204.38 ｜4401.58 ｜2052.77 ｜1511.18 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0400 ｜0.2000 ｜0.1400 ｜0.1050 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0400 ｜0.2000 ｜0.1400 ｜0.1050 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.9900 ｜1.9400 ｜1.8900 ｜1.8500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜1.9400 ｜1.8900 ｜1.8500 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.0700 ｜10.0500 ｜7.4900 ｜5.6500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3716 ｜0.3716 ｜0.3716 ｜0.3716 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5435 ｜0.4990 ｜0.4649 ｜0.4280 ｜
｜主营业务收入(万元)｜12917.11 ｜64591.90 ｜42319.48 ｜27758.56 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-1.74 ｜22.78 ｜24.52 ｜-3.58 ｜
｜净利润(万元) ｜520.56 ｜2442.75 ｜1835.58 ｜1313.61 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.1000 ｜0.3000 ｜0.2000 ｜0.2100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0900 ｜0.2800 ｜0.2000 ｜0.2000 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.5300 ｜4.4500 ｜1.9400 ｜1.7500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜3.1594 ｜3.1874 ｜0.3716 ｜0.3716 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3423 ｜0.2407 ｜0.4990 ｜0.3233 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.0412 ｜0.1717 ｜1.0093 ｜0.1192 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.6055 ｜1.3631 ｜-0.3013 ｜0.2390 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜62739.60 ｜106200.76 ｜64591.90 ｜50044.87 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜4404.61 ｜
｜经营费用(万元) ｜1474.94 ｜1341.93 ｜777.42 ｜918.65 ｜
｜管理费用(万元) ｜2057.13 ｜1405.59 ｜562.72 ｜625.82 ｜
｜财务费用(万元) ｜4555.57 ｜2521.66 ｜577.05 ｜515.85 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜1235.23 ｜174.84 ｜-6.94 ｜-9.32 ｜
｜营业利润(万元) ｜5890.31 ｜6520.10 ｜3686.43 ｜2611.19 ｜
｜投资收益(万元) ｜-3.05 ｜-39.61 ｜22.78 ｜- ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜532.01 ｜110.44 ｜- ｜- ｜
｜利润总额(万元) ｜6422.32 ｜6630.54 ｜3686.43 ｜2611.19 ｜
｜所得税(万元) ｜1139.91 ｜1320.24 ｜1211.76 ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜4204.38 ｜4401.58 ｜2474.03 ｜2611.19 ｜
｜销售毛利率(%) ｜21.83 ｜11.15 ｜8.23 ｜8.87 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜8.07 ｜8.80 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.24 ｜2.48 ｜10.05 ｜11.79 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.86 ｜3.05 ｜5.98 ｜4.18 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.20 ｜3.76 ｜17.63 ｜11.64 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.13 ｜0.38 ｜1.36 ｜1.45 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜385.71 ｜44.04 ｜29.07 ｜2.77 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜708.94 ｜76.87 ｜40.31 ｜-3.56 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜707.66 ｜80.19 ｜-5.25 ｜-3.55 ｜
｜净资产增长率(%) ｜643.80 ｜647.56 ｜11.17 ｜10.24 ｜
｜总资产增长率(%) ｜598.69 ｜752.26 ｜58.45 ｜13.31 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜490117.52 ｜496950.80 ｜58309.44 ｜36779.69 ｜
｜负债总额(万元) ｜263980.62 ｜274938.47 ｜30059.52 ｜14632.65 ｜
｜流动负债(万元) ｜145202.18 ｜155958.73 ｜30059.52 ｜14632.65 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜货币资金(万元) ｜31975.98 ｜57028.47 ｜6232.03 ｜4451.57 ｜
｜应收帐款(万元) ｜50661.30 ｜53929.33 ｜2627.15 ｜4700.96 ｜
｜其他应收款(万元)｜4670.34 ｜2065.08 ｜76.72 ｜187.78 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜187329.97 ｜184283.42 ｜24621.07 ｜22147.04 ｜
｜资产负债率(%) ｜53.8606 ｜55.3250 ｜51.5785 ｜39.7845 ｜
｜股东权益比率(%) ｜38.2214 ｜37.0828 ｜42.2467 ｜60.2154 ｜
｜流动比率(%) ｜1.1911 ｜1.1863 ｜0.5806 ｜1.7363 ｜
｜速动比率(%) ｜0.7859 ｜0.8350 ｜0.3447 ｜0.8653 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜77313.10 ｜111165.39 ｜93326.13 ｜59039.03 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜1705.16 ｜7106.43 ｜12791.31 ｜1511.90 ｜
｜现金净流量(万元)｜-25052.49 ｜56396.44 ｜-3819.54 ｜3029.61 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-40.44 ｜-44.44 ｜746.04 ｜-246.90 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜123.2285 ｜104.6748 ｜126.5773 ｜117.9722 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜57.9009 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜116.0242 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-19873.22 ｜-1415.65 ｜-16334.05 ｜-208.20 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-6884.42 ｜50742.42 ｜-276.80 ｜1725.91 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜31975.98 ｜8435.77 ｜279.05 ｜
｜应收票据(万元) ｜6493.93 ｜90.00 ｜7115.48 ｜
｜应收账款(万元) ｜50661.30 ｜4641.87 ｜991.40 ｜
｜预付账款(万元) ｜19320.00 ｜2335.95 ｜727.07 ｜
｜存货(万元) ｜58834.68 ｜13650.77 ｜331.00 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜172957.09 ｜29230.17 ｜491.71 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜212370.67 ｜26463.42 ｜702.51 ｜
｜在建工程(万元) ｜18339.13 ｜9809.32 ｜86.96 ｜
｜无形资产(万元) ｜74664.43 ｜3402.85 ｜2094.17 ｜
｜资产总计(万元) ｜490117.52 ｜70148.48 ｜598.69 ｜
｜短期借款(万元) ｜86300.00 ｜4700.00 ｜1736.17 ｜
｜应付账款(万元) ｜19920.84 ｜6841.25 ｜191.19 ｜
｜预收账款(万元) ｜2319.99 ｜12968.97 ｜-82.11 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜145202.18 ｜41297.64 ｜251.60 ｜
｜负债合计(万元) ｜263980.62 ｜41297.64 ｜539.21 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜38806.93 ｜3665.44 ｜958.73 ｜
｜股本(万元) ｜41373.34 ｜12673.34 ｜226.46 ｜
｜资本公积(万元) ｜130715.54 ｜4709.23 ｜2675.73 ｜
｜未分配利润(万元) ｜14163.64 ｜6887.91 ｜105.63 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜490117.52 ｜70148.48 ｜598.69 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜62739.60 ｜12917.11 ｜385.71 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜49040.47 ｜11569.45 ｜323.88 ｜
｜营业利润(万元) ｜5890.31 ｜728.15 ｜708.94 ｜
｜利润总额(万元) ｜6422.32 ｜728.15 ｜782.01 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜77313.10 ｜18638.92 ｜314.79 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜79905.09 ｜19427.66 ｜311.30 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜70079.77 ｜15461.16 ｜353.26 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜78199.93 ｜16564.45 ｜372.09 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜18767.54 ｜587.55 ｜3094.18 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜19873.22 ｜587.55 ｜3282.36 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-19873.22 ｜-587.55 ｜-3282.36 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜17184.42 ｜71.91 ｜23797.13 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-6884.42 ｜-71.91 ｜-9473.67 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-25052.49 ｜2203.75 ｜-1236.81 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 12917.11｜ 12.16｜ 520.56｜ 11.83｜
｜第二季度 ｜ 34584.69｜ 32.57｜ 990.62｜ 22.51｜
｜第三季度 ｜ 11077.71｜ 10.43｜ 541.59｜ 12.30｜
｜第四季度 ｜ 47621.26｜ 44.84｜ 2348.82｜ 53.36｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 10101.15｜ 13.70｜ 540.44｜ 22.12｜
｜第二季度 ｜ 20410.44｜ 27.68｜ 773.17｜ 31.65｜
｜第三季度 ｜ 16890.73｜ 22.91｜ 521.97｜ 21.37｜
｜第四季度 ｜ 26328.19｜ 35.71｜ 607.17｜ 24.86｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0566｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0310｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0895｜ 1.1544｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.7096｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.5120｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.52｜ -1.19｜ 0.45｜ -0.92｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.98｜ 1.78｜ 0.40｜ -0.51｜
｜净利润率 ｜ 2.20｜ 0.77｜ -0.70｜ -0.68｜
｜应收帐款 ｜ -0.05｜ 0.37｜ 0.28｜ 0.44｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.56｜ 0.41｜ 0.17｜ -0.48｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.19｜ -1.05｜ -3.01｜ -0.97｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.49｜ -2.00｜ -1.61｜ -0.03｜
｜留存盈利 ｜ 6.35｜ 0.77｜ -0.70｜ -0.68｜
｜净资产收益率 ｜ 223.67｜ 127.33｜ 30.14｜ 34.13｜
｜投资预警综合指数 ｜ 44.90｜ 24.71｜ 4.50｜ 6.39｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.91｜ 0.90｜ 0.39｜ 0.20｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.91｜ 0.90｜ 0.39｜ 0.20｜
｜支付现金股利 ｜ 1.47｜ 0.32｜ 0.26｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.95｜ 0.94｜ 0.56｜ 0.34｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 13.97｜ 7.74｜ 1.51｜ 1.86｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
