☆财务分析☆ ◇港澳资讯600668 更新日期：2008-04-29◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0040 ｜0.1200 ｜0.0180 ｜0.0100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0040 ｜-0.1100 ｜0.0190 ｜0.0050 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.5200 ｜2.5300 ｜2.4600 ｜2.4600 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.1700 ｜4.8400 ｜0.7400 ｜0.4000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1792 ｜1.1792 ｜1.2558 ｜1.2558 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1712 ｜0.1755 ｜0.0324 ｜0.0239 ｜
｜主营业务收入(万元)｜21209.04 ｜142390.41 ｜103757.92 ｜65858.54 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜53.79 ｜-570.20 ｜1078.63 ｜620.06 ｜
｜净利润(万元) ｜-148.24 ｜4207.09 ｜624.98 ｜334.77 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0100 ｜-0.2100 ｜-0.0800 ｜-0.0800 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0100 ｜-0.2100 ｜-0.0900 ｜-0.0800 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.4300 ｜2.3600 ｜2.5400 ｜2.5500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.4700 ｜2.5000 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.5500 ｜-8.9000 ｜-3.2800 ｜-2.9900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.2558 ｜1.1353 ｜1.2179 ｜1.2179 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0006 ｜0.0542 ｜0.1463 ｜0.1536 ｜
｜主营业务收入(万元)｜27217.67 ｜139791.58 ｜96238.80 ｜60643.64 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜46.93 ｜821.84 ｜852.13 ｜939.57 ｜
｜净利润(万元) ｜-466.46 ｜-7227.78 ｜-2871.66 ｜-2619.48 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0040 ｜0.1200 ｜-0.2100 ｜0.0100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0040 ｜-0.1100 ｜-0.2100 ｜-0.0100 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.5200 ｜2.5300 ｜2.3600 ｜2.6200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1792 ｜1.1792 ｜1.1353 ｜1.2179 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1712 ｜0.1755 ｜0.0542 ｜0.2298 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.0577 ｜0.2876 ｜0.3960 ｜0.2884 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0202 ｜0.0279 ｜-0.0091 ｜-0.1693 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜21209.04 ｜142390.41 ｜139791.58 ｜127903.96 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜14523.86 ｜
｜经营费用(万元) ｜1088.55 ｜6613.36 ｜7353.19 ｜7703.37 ｜
｜管理费用(万元) ｜1504.45 ｜10403.40 ｜11005.07 ｜10569.86 ｜
｜财务费用(万元) ｜639.67 ｜5790.01 ｜6233.04 ｜4266.84 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-24.76 ｜-7.25 ｜9.10 ｜2.90 ｜
｜营业利润(万元) ｜-308.13 ｜-7082.58 ｜-9487.66 ｜-7737.81 ｜
｜投资收益(万元) ｜53.79 ｜-570.20 ｜821.84 ｜6451.56 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1278.95 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-4.89 ｜12091.53 ｜1811.28 ｜305.32 ｜
｜利润总额(万元) ｜-313.01 ｜5008.95 ｜-7676.38 ｜298.03 ｜
｜所得税(万元) ｜14.93 ｜659.49 ｜151.78 ｜590.94 ｜
｜净利润(万元) ｜-148.24 ｜4207.09 ｜-7227.78 ｜408.49 ｜
｜销售毛利率(%) ｜14.03 ｜13.42 ｜12.06 ｜11.93 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜11.36 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.17 ｜4.84 ｜-8.90 ｜0.45 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.91 ｜10.33 ｜8.51 ｜8.12 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.23 ｜8.97 ｜8.62 ｜7.73 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.12 ｜0.69 ｜0.60 ｜0.52 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-22.08 ｜1.86 ｜9.29 ｜24.56 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜62.88 ｜25.35 ｜-22.61 ｜-446.36 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜68.22 ｜158.21 ｜-1869.41 ｜-83.22 ｜
｜净资产增长率(%) ｜3.67 ｜7.04 ｜-10.06 ｜0.49 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-23.36 ｜-18.88 ｜-5.13 ｜-2.65 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜183324.84 ｜185091.87 ｜228163.89 ｜240503.84 ｜
｜负债总额(万元) ｜89300.25 ｜90739.34 ｜143977.56 ｜146646.32 ｜
｜流动负债(万元) ｜75730.65 ｜77199.74 ｜108678.41 ｜89512.01 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜57134.31 ｜
｜货币资金(万元) ｜12248.94 ｜14498.40 ｜19995.87 ｜19092.78 ｜
｜应收帐款(万元) ｜18439.22 ｜16131.02 ｜15616.15 ｜16804.71 ｜
｜其他应收款(万元)｜10437.71 ｜15425.95 ｜9274.21 ｜11592.10 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜86781.16 ｜86929.40 ｜81210.26 ｜90292.44 ｜
｜资产负债率(%) ｜48.7114 ｜49.0239 ｜63.1026 ｜60.9746 ｜
｜股东权益比率(%) ｜47.3373 ｜46.9655 ｜35.5929 ｜37.5430 ｜
｜流动比率(%) ｜0.7145 ｜0.7634 ｜0.5987 ｜0.7623 ｜
｜速动比率(%) ｜0.5839 ｜0.6442 ｜0.4638 ｜0.6034 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜23649.34 ｜161034.09 ｜161562.10 ｜147058.98 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜1987.62 ｜9899.04 ｜13628.45 ｜9926.30 ｜
｜现金净流量(万元)｜-697.76 ｜963.04 ｜-315.98 ｜-5826.93 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-50.35 ｜-27.36 ｜37.29 ｜-49.44 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜111.5059 ｜113.0934 ｜115.5736 ｜114.9761 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜2430.0236 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1426.4707｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-3008.37 ｜-15894.00 ｜-3868.48 ｜-2848.74 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜312.00 ｜7080.92 ｜-10074.00 ｜-12897.75 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜12248.94 ｜25174.52 ｜-51.34 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜27748.04 ｜93885.98 ｜-70.44 ｜
｜在建工程(万元) ｜39782.34 ｜13065.94 ｜204.47 ｜
｜无形资产(万元) ｜10380.91 ｜21577.52 ｜-51.89 ｜
｜应付票据(万元) ｜4937.85 ｜21359.01 ｜-76.88 ｜
｜一年内到期的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜长期负债(万元) ｜2146.21 ｜21661.30 ｜-90.09 ｜
｜长期借款(万元) ｜13500.00 ｜27500.00 ｜-50.91 ｜
｜长期应付款(万元) ｜- ｜7061.29 ｜-100.00 ｜
｜未分配利润(万元) ｜5889.40 ｜21.52 ｜27267.70 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜6798.40 ｜32.96 ｜20525.81 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜2719.50 ｜8829.69 ｜-69.20 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜4271.21 ｜16915.76 ｜-74.75 ｜
｜支付其他与筹资 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜- ｜8831.05 ｜-100.00 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜3959.21 ｜15073.99 ｜-73.73 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 27217.67｜ 19.11｜ -466.46｜ -11.09｜
｜第二季度 ｜ 38640.87｜ 27.14｜ 801.23｜ 19.04｜
｜第三季度 ｜ 37899.38｜ 26.62｜ 290.21｜ 6.90｜
｜第四季度 ｜ 38632.49｜ 27.13｜ 3582.11｜ 85.14｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 26012.71｜ 18.61｜ -1859.57｜ 25.73｜
｜第二季度 ｜ 35260.59｜ 25.22｜ -759.91｜ 10.51｜
｜第三季度 ｜ 35992.78｜ 25.75｜ -252.18｜ 3.49｜
｜第四季度 ｜ 42525.50｜ 30.42｜ -4356.11｜ 60.27｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1179｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0643｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0071｜ 0.8621｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.9717｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4627｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 2.23｜ -0.93｜ -2.22｜ -1.07｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.00｜ 0.56｜ 1.08｜ 0.74｜
｜净利润率 ｜ -0.41｜ 0.37｜ 0.39｜ 0.53｜
｜应收帐款 ｜ -0.07｜ 0.30｜ 0.01｜ 0.10｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.57｜ 0.02｜ -0.26｜ 0.03｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.63｜ -0.99｜ -14.53｜ -1.20｜
｜现金盈利留存率 ｜ -4.62｜ -0.92｜ -1.09｜ -2.48｜
｜留存盈利 ｜ -0.41｜ -13.98｜ 0.39｜ -10.92｜
｜净资产收益率 ｜ 44.17｜ 83.83｜ 106.20｜ 142.50｜
｜投资预警综合指数 ｜ 6.88｜ 13.40｜ 16.63｜ 25.21｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.30｜ 0.48｜ 0.46｜ 0.36｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.30｜ 0.48｜ 0.46｜ 0.36｜
｜支付现金股利 ｜ -0.45｜ 0.94｜ 0.05｜ 1.40｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ 0.71｜ ｜ 0.67｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.13｜ 0.47｜ 0.53｜ 0.43｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 2.29｜ 4.23｜ 4.96｜ 7.80｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0040 ｜0.1200 ｜0.0180 ｜0.0100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0040 ｜-0.1100 ｜0.0190 ｜0.0050 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.5200 ｜2.5300 ｜2.4600 ｜2.4600 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.1700 ｜4.8400 ｜0.7400 ｜0.4000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1792 ｜1.1792 ｜1.2558 ｜1.2558 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1712 ｜0.1755 ｜0.0324 ｜0.0239 ｜
｜主营业务收入(万元)｜21209.04 ｜142390.41 ｜103757.92 ｜65858.54 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜53.79 ｜-570.20 ｜1078.63 ｜620.06 ｜
｜净利润(万元) ｜-148.24 ｜4207.09 ｜624.98 ｜334.77 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0100 ｜-0.2100 ｜-0.0800 ｜-0.0800 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0100 ｜-0.2100 ｜-0.0900 ｜-0.0800 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.4300 ｜2.3600 ｜2.5400 ｜2.5500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.4700 ｜2.5000 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.5500 ｜-8.9000 ｜-3.2800 ｜-2.9900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.2558 ｜1.1353 ｜1.2179 ｜1.2179 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0006 ｜0.0542 ｜0.1463 ｜0.1536 ｜
｜主营业务收入(万元)｜27217.67 ｜139791.58 ｜96238.80 ｜60643.64 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜46.93 ｜821.84 ｜852.13 ｜939.57 ｜
｜净利润(万元) ｜-466.46 ｜-7227.78 ｜-2871.66 ｜-2619.48 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0040 ｜0.1200 ｜-0.2100 ｜0.0100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0040 ｜-0.1100 ｜-0.2100 ｜-0.0100 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.5200 ｜2.5300 ｜2.3600 ｜2.6200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.1792 ｜1.1792 ｜1.1353 ｜1.2179 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1712 ｜0.1755 ｜0.0542 ｜0.2298 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.0577 ｜0.2876 ｜0.3960 ｜0.2884 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0202 ｜0.0279 ｜-0.0091 ｜-0.1693 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜21209.04 ｜142390.41 ｜139791.58 ｜127903.96 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜14523.86 ｜
｜经营费用(万元) ｜1088.55 ｜6613.36 ｜7353.19 ｜7703.37 ｜
｜管理费用(万元) ｜1504.45 ｜10403.40 ｜11005.07 ｜10569.86 ｜
｜财务费用(万元) ｜639.67 ｜5790.01 ｜6233.04 ｜4266.84 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-24.76 ｜-7.25 ｜9.10 ｜2.90 ｜
｜营业利润(万元) ｜-308.13 ｜-7082.58 ｜-9487.66 ｜-7737.81 ｜
｜投资收益(万元) ｜53.79 ｜-570.20 ｜821.84 ｜6451.56 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1278.95 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-4.89 ｜12091.53 ｜1811.28 ｜305.32 ｜
｜利润总额(万元) ｜-313.01 ｜5008.95 ｜-7676.38 ｜298.03 ｜
｜所得税(万元) ｜14.93 ｜659.49 ｜151.78 ｜590.94 ｜
｜净利润(万元) ｜-148.24 ｜4207.09 ｜-7227.78 ｜408.49 ｜
｜销售毛利率(%) ｜14.03 ｜13.42 ｜12.06 ｜11.93 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜11.36 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.17 ｜4.84 ｜-8.90 ｜0.45 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.91 ｜10.33 ｜8.51 ｜8.12 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.23 ｜8.97 ｜8.62 ｜7.73 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.12 ｜0.69 ｜0.60 ｜0.52 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-22.08 ｜1.86 ｜9.29 ｜24.56 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜62.88 ｜25.35 ｜-22.61 ｜-446.36 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜68.22 ｜158.21 ｜-1869.41 ｜-83.22 ｜
｜净资产增长率(%) ｜3.67 ｜7.04 ｜-10.06 ｜0.49 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-23.36 ｜-18.88 ｜-5.13 ｜-2.65 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜183324.84 ｜185091.87 ｜228163.89 ｜240503.84 ｜
｜负债总额(万元) ｜89300.25 ｜90739.34 ｜143977.56 ｜146646.32 ｜
｜流动负债(万元) ｜75730.65 ｜77199.74 ｜108678.41 ｜89512.01 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜57134.31 ｜
｜货币资金(万元) ｜12248.94 ｜14498.40 ｜19995.87 ｜19092.78 ｜
｜应收帐款(万元) ｜18439.22 ｜16131.02 ｜15616.15 ｜16804.71 ｜
｜其他应收款(万元)｜10437.71 ｜15425.95 ｜9274.21 ｜11592.10 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜86781.16 ｜86929.40 ｜81210.26 ｜90292.44 ｜
｜资产负债率(%) ｜48.7114 ｜49.0239 ｜63.1026 ｜60.9746 ｜
｜股东权益比率(%) ｜47.3373 ｜46.9655 ｜35.5929 ｜37.5430 ｜
｜流动比率(%) ｜0.7145 ｜0.7634 ｜0.5987 ｜0.7623 ｜
｜速动比率(%) ｜0.5839 ｜0.6442 ｜0.4638 ｜0.6034 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜23649.34 ｜161034.09 ｜161562.10 ｜147058.98 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜1987.62 ｜9899.04 ｜13628.45 ｜9926.30 ｜
｜现金净流量(万元)｜-697.76 ｜963.04 ｜-315.98 ｜-5826.93 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-50.35 ｜-27.36 ｜37.29 ｜-49.44 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜111.5059 ｜113.0934 ｜115.5736 ｜114.9761 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜2430.0236 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1426.4707｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-3008.37 ｜-15894.00 ｜-3868.48 ｜-2848.74 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜312.00 ｜7080.92 ｜-10074.00 ｜-12897.75 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜12248.94 ｜25174.52 ｜-51.34 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜27748.04 ｜93885.98 ｜-70.44 ｜
｜在建工程(万元) ｜39782.34 ｜13065.94 ｜204.47 ｜
｜无形资产(万元) ｜10380.91 ｜21577.52 ｜-51.89 ｜
｜应付票据(万元) ｜4937.85 ｜21359.01 ｜-76.88 ｜
｜一年内到期的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜长期负债(万元) ｜2146.21 ｜21661.30 ｜-90.09 ｜
｜长期借款(万元) ｜13500.00 ｜27500.00 ｜-50.91 ｜
｜长期应付款(万元) ｜- ｜7061.29 ｜-100.00 ｜
｜未分配利润(万元) ｜5889.40 ｜21.52 ｜27267.70 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜6798.40 ｜32.96 ｜20525.81 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜2719.50 ｜8829.69 ｜-69.20 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜4271.21 ｜16915.76 ｜-74.75 ｜
｜支付其他与筹资 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜- ｜8831.05 ｜-100.00 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜3959.21 ｜15073.99 ｜-73.73 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 27217.67｜ 19.11｜ -466.46｜ -11.09｜
｜第二季度 ｜ 38640.87｜ 27.14｜ 801.23｜ 19.04｜
｜第三季度 ｜ 37899.38｜ 26.62｜ 290.21｜ 6.90｜
｜第四季度 ｜ 38632.49｜ 27.13｜ 3582.11｜ 85.14｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 26012.71｜ 18.61｜ -1859.57｜ 25.73｜
｜第二季度 ｜ 35260.59｜ 25.22｜ -759.91｜ 10.51｜
｜第三季度 ｜ 35992.78｜ 25.75｜ -252.18｜ 3.49｜
｜第四季度 ｜ 42525.50｜ 30.42｜ -4356.11｜ 60.27｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1179｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0643｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0071｜ 0.8621｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.9717｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4627｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 2.23｜ -0.93｜ -2.22｜ -1.07｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.00｜ 0.56｜ 1.08｜ 0.74｜
｜净利润率 ｜ -0.41｜ 0.37｜ 0.39｜ 0.53｜
｜应收帐款 ｜ -0.07｜ 0.30｜ 0.01｜ 0.10｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.57｜ 0.02｜ -0.26｜ 0.03｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.63｜ -0.99｜ -14.53｜ -1.20｜
｜现金盈利留存率 ｜ -4.62｜ -0.92｜ -1.09｜ -2.48｜
｜留存盈利 ｜ -0.41｜ -13.98｜ 0.39｜ -10.92｜
｜净资产收益率 ｜ 44.17｜ 83.83｜ 106.20｜ 142.50｜
｜投资预警综合指数 ｜ 6.88｜ 13.40｜ 16.63｜ 25.21｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.30｜ 0.48｜ 0.46｜ 0.36｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.30｜ 0.48｜ 0.46｜ 0.36｜
｜支付现金股利 ｜ -0.45｜ 0.94｜ 0.05｜ 1.40｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ 0.71｜ ｜ 0.67｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.13｜ 0.47｜ 0.53｜ 0.43｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 2.29｜ 4.23｜ 4.96｜ 7.80｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
