☆财务分析☆ ◇港澳资讯600602 更新日期：2008-04-30◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0140 ｜0.0230 ｜0.0100 ｜0.0080 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0130 ｜-0.4400 ｜-0.1730 ｜- ｜
｜每股净资产(元) ｜2.3100 ｜2.3300 ｜2.4820 ｜2.4800 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.6200 ｜0.9700 ｜0.4100 ｜0.3050 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9182 ｜0.9217 ｜0.9022 ｜0.9022 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1321 ｜0.1464 ｜0.1617 ｜0.1590 ｜
｜主营业务收入(万元)｜29645.18 ｜168271.58 ｜162651.76 ｜102281.72 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜637.87 ｜6330.30 ｜2524.66 ｜-2959.52 ｜
｜净利润(万元) ｜-1676.92 ｜2660.11 ｜1204.20 ｜886.58 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0050 ｜-0.1690 ｜0.0100 ｜0.0070 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0050 ｜-0.3090 ｜-0.0110 ｜-0.0140 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.7240 ｜2.5200 ｜2.7150 ｜2.7100 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.6650 ｜2.6620 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1800 ｜-6.7200 ｜0.3800 ｜0.2600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0925 ｜1.0902 ｜1.0925 ｜1.0925 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1715 ｜0.1366 ｜0.1655 ｜0.1623 ｜
｜主营业务收入(万元)｜54145.73 ｜109642.07 ｜72020.81 ｜44522.61 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜5243.96 ｜-10399.90 ｜3063.39 ｜512.29 ｜
｜净利润(万元) ｜522.53 ｜-18047.56 ｜1086.69 ｜758.62 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜保留意见; ｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜带强调事项｜意见 ｜
｜ ｜ ｜ ｜段的保留意｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜见 ｜ ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0140 ｜0.0230 ｜-0.1690 ｜0.0100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0130 ｜-0.4400 ｜-0.3090 ｜-0.5100 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.3100 ｜2.3300 ｜2.5200 ｜3.1300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9182 ｜0.9217 ｜1.0902 ｜1.4063 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1321 ｜0.1464 ｜0.1366 ｜0.1986 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.1088 ｜0.2841 ｜-0.2050 ｜0.2667 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.4536 ｜0.2831 ｜-1.1601 ｜1.0753 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜29645.18 ｜168271.58 ｜109642.07 ｜318825.03 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜-15458.19 ｜
｜经营费用(万元) ｜386.79 ｜5217.85 ｜1735.51 ｜11110.17 ｜
｜管理费用(万元) ｜3933.58 ｜37365.50 ｜12237.81 ｜35557.49 ｜
｜财务费用(万元) ｜1204.80 ｜8014.76 ｜4327.53 ｜11655.43 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-25.65 ｜176.47 ｜-68.62 ｜0.96 ｜
｜营业利润(万元) ｜-2000.17 ｜-71613.58 ｜-19227.57 ｜-65836.44 ｜
｜投资收益(万元) ｜637.87 ｜6330.30 ｜-10399.90 ｜29360.10 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜850.01 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-340.79 ｜54413.54 ｜20.04 ｜5631.86 ｜
｜利润总额(万元) ｜-2340.96 ｜-17200.04 ｜-19207.53 ｜-29994.47 ｜
｜所得税(万元) ｜78.79 ｜344.48 ｜292.26 ｜129.76 ｜
｜净利润(万元) ｜-1676.92 ｜2660.11 ｜-18047.56 ｜1041.89 ｜
｜销售毛利率(%) ｜10.03 ｜-5.96 ｜8.84 ｜-4.82 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜-4.85 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.62 ｜0.97 ｜-6.72 ｜0.36 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.91 ｜8.56 ｜3.86 ｜6.76 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.10 ｜5.37 ｜4.06 ｜5.75 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.06 ｜0.37 ｜0.26 ｜0.51 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-45.25 ｜53.47 ｜-65.61 ｜-36.92 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-77.11 ｜-272.45 ｜70.80 ｜-506.92 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-420.92 ｜114.74 ｜-1832.19 ｜-91.67 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-6.54 ｜1.91 ｜-7.50 ｜-1.23 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-16.44 ｜36.09 ｜-12.63 ｜-45.12 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜499191.99 ｜527958.66 ｜387941.47 ｜444041.82 ｜
｜负债总额(万元) ｜181342.95 ｜207197.15 ｜115651.51 ｜148067.63 ｜
｜流动负债(万元) ｜178935.98 ｜204655.79 ｜112003.06 ｜145027.63 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜3040.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜21628.80 ｜74839.79 ｜41630.77 ｜165334.65 ｜
｜应收帐款(万元) ｜24257.97 ｜29747.88 ｜32898.46 ｜21094.00 ｜
｜其他应收款(万元)｜4517.24 ｜1880.37 ｜21270.25 ｜7328.28 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜271496.21 ｜273578.26 ｜268457.88 ｜290219.27 ｜
｜资产负债率(%) ｜36.3272 ｜39.2449 ｜29.8115 ｜33.3454 ｜
｜股东权益比率(%) ｜54.3871 ｜51.8181 ｜69.2006 ｜65.3585 ｜
｜流动比率(%) ｜0.7260 ｜0.8072 ｜1.1285 ｜1.5473 ｜
｜速动比率(%) ｜0.6527 ｜0.7344 ｜0.8895 ｜1.3750 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜21968.07 ｜177057.98 ｜89985.64 ｜397690.02 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-12771.13 ｜33333.16 ｜-21861.92 ｜24736.05 ｜
｜现金净流量(万元)｜-53211.00 ｜33209.02 ｜-123703.88｜99708.20 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-152.66 ｜-252.47 ｜-188.38 ｜-32.75 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜74.1034 ｜105.2216 ｜82.0722 ｜124.7361 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜2374.1448 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜9569.9083 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-37759.77 ｜38445.30 ｜-55964.99 ｜77710.00 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-3663.28 ｜-38130.23 ｜-45682.63 ｜-2798.98 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜21628.80 ｜49225.37 ｜-56.06 ｜
｜应收票据(万元) ｜14084.01 ｜1230.59 ｜1044.49 ｜
｜应收账款(万元) ｜24257.97 ｜63319.66 ｜-61.69 ｜
｜其他应收款(万元) ｜4517.24 ｜9835.85 ｜-54.07 ｜
｜预付账款(万元) ｜52309.58 ｜2892.97 ｜1708.17 ｜
｜存货(万元) ｜13110.54 ｜54209.02 ｜-75.81 ｜
｜在建工程(万元) ｜22398.70 ｜274.82 ｜8050.33 ｜
｜长期待摊费用(万元) ｜268.76 ｜14312.80 ｜-98.12 ｜
｜应付票据(万元) ｜4802.67 ｜15444.37 ｜-68.90 ｜
｜应付账款(万元) ｜15792.14 ｜45277.41 ｜-65.12 ｜
｜预收账款(万元) ｜19893.07 ｜1278.33 ｜1456.18 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜46352.83 ｜101864.64 ｜-54.50 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜21968.07 ｜46030.60 ｜-52.28 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜10543.63 ｜35436.91 ｜-70.25 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜32939.13 ｜82294.32 ｜-59.97 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜22069.14 ｜56046.80 ｜-60.62 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜14122.28 ｜-3057.77 ｜561.85 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-12771.13 ｜24248.88 ｜-152.67 ｜
｜收到其他与投资活动 ｜ ｜ ｜ ｜
｜有关现金(万元) ｜- ｜37523.51 ｜-100.00 ｜
｜投资现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜4042.11 ｜37524.30 ｜-89.23 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜41801.88 ｜310.38 ｜13368.06 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜41801.88 ｜310.38 ｜13368.06 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜10950.00 ｜58300.00 ｜-81.22 ｜
｜收到其他与筹资 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜- ｜37523.51 ｜-100.00 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜10950.00 ｜64848.24 ｜-83.11 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜12836.13 ｜116546.15 ｜-88.99 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜14613.28 ｜118842.43 ｜-87.70 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-3663.28 ｜-53994.19 ｜93.22 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-53211.00 ｜7594.60 ｜-800.64 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 54145.73｜ 32.18｜ 522.53｜ 19.64｜
｜第二季度 ｜ 48135.99｜ 28.61｜ 364.05｜ 13.69｜
｜第三季度 ｜ 60370.04｜ 35.88｜ 317.61｜ 11.94｜
｜第四季度 ｜ 5619.82｜ 3.34｜ 1455.91｜ 54.73｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 19755.18｜ 18.02｜ 430.23｜ -2.38｜
｜第二季度 ｜ 29444.43｜ 26.86｜ 328.40｜ -1.82｜
｜第三季度 ｜ 27857.76｜ 25.41｜ 328.06｜ -1.82｜
｜第四季度 ｜ 32584.70｜ 29.72｜ -19134.25｜ 106.02｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.0982｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0931｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0091｜ 0.8461｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.4971｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.2375｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.83｜ -0.75｜ 0.65｜ -0.78｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.00｜ 0.25｜ 0.12｜ 0.17｜
｜净利润率 ｜ -0.25｜ -0.19｜ -0.37｜ 0.27｜
｜应收帐款 ｜ -0.21｜ 0.03｜ 0.03｜ -0.05｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.34｜ -0.18｜ 0.16｜ -0.14｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.84｜ -0.69｜ -2.73｜ -0.74｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.48｜ -0.37｜ -1.71｜ -0.25｜
｜留存盈利 ｜ -0.34｜ -0.26｜ -0.51｜ 0.28｜
｜净资产收益率 ｜ 69.83｜ 77.50｜ 62.17｜ 104.49｜
｜投资预警综合指数 ｜ 13.50｜ 15.13｜ 11.00｜ 20.66｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.14｜ 0.25｜ 0.18｜ 0.25｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.14｜ 0.25｜ 0.18｜ 0.25｜
｜支付现金股利 ｜ 0.05｜ 0.14｜ 0.28｜ 1.03｜
｜银行贷款率 ｜ 0.87｜ 0.94｜ 0.92｜ 0.98｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.34｜ 0.44｜ 0.43｜ 0.33｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 4.00｜ 4.58｜ 3.49｜ 6.34｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0140 ｜0.0230 ｜0.0100 ｜0.0080 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0130 ｜-0.4400 ｜-0.1730 ｜- ｜
｜每股净资产(元) ｜2.3100 ｜2.3300 ｜2.4820 ｜2.4800 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.6200 ｜0.9700 ｜0.4100 ｜0.3050 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9182 ｜0.9217 ｜0.9022 ｜0.9022 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1321 ｜0.1464 ｜0.1617 ｜0.1590 ｜
｜主营业务收入(万元)｜29645.18 ｜168271.58 ｜162651.76 ｜102281.72 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜637.87 ｜6330.30 ｜2524.66 ｜-2959.52 ｜
｜净利润(万元) ｜-1676.92 ｜2660.11 ｜1204.20 ｜886.58 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0050 ｜-0.1690 ｜0.0100 ｜0.0070 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0050 ｜-0.3090 ｜-0.0110 ｜-0.0140 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.7240 ｜2.5200 ｜2.7150 ｜2.7100 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.6650 ｜2.6620 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1800 ｜-6.7200 ｜0.3800 ｜0.2600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0925 ｜1.0902 ｜1.0925 ｜1.0925 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1715 ｜0.1366 ｜0.1655 ｜0.1623 ｜
｜主营业务收入(万元)｜54145.73 ｜109642.07 ｜72020.81 ｜44522.61 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜5243.96 ｜-10399.90 ｜3063.39 ｜512.29 ｜
｜净利润(万元) ｜522.53 ｜-18047.56 ｜1086.69 ｜758.62 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜保留意见; ｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜带强调事项｜意见 ｜
｜ ｜ ｜ ｜段的保留意｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜见 ｜ ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0140 ｜0.0230 ｜-0.1690 ｜0.0100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0130 ｜-0.4400 ｜-0.3090 ｜-0.5100 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.3100 ｜2.3300 ｜2.5200 ｜3.1300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9182 ｜0.9217 ｜1.0902 ｜1.4063 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1321 ｜0.1464 ｜0.1366 ｜0.1986 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.1088 ｜0.2841 ｜-0.2050 ｜0.2667 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.4536 ｜0.2831 ｜-1.1601 ｜1.0753 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜29645.18 ｜168271.58 ｜109642.07 ｜318825.03 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜-15458.19 ｜
｜经营费用(万元) ｜386.79 ｜5217.85 ｜1735.51 ｜11110.17 ｜
｜管理费用(万元) ｜3933.58 ｜37365.50 ｜12237.81 ｜35557.49 ｜
｜财务费用(万元) ｜1204.80 ｜8014.76 ｜4327.53 ｜11655.43 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-25.65 ｜176.47 ｜-68.62 ｜0.96 ｜
｜营业利润(万元) ｜-2000.17 ｜-71613.58 ｜-19227.57 ｜-65836.44 ｜
｜投资收益(万元) ｜637.87 ｜6330.30 ｜-10399.90 ｜29360.10 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜850.01 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-340.79 ｜54413.54 ｜20.04 ｜5631.86 ｜
｜利润总额(万元) ｜-2340.96 ｜-17200.04 ｜-19207.53 ｜-29994.47 ｜
｜所得税(万元) ｜78.79 ｜344.48 ｜292.26 ｜129.76 ｜
｜净利润(万元) ｜-1676.92 ｜2660.11 ｜-18047.56 ｜1041.89 ｜
｜销售毛利率(%) ｜10.03 ｜-5.96 ｜8.84 ｜-4.82 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜-4.85 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.62 ｜0.97 ｜-6.72 ｜0.36 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.91 ｜8.56 ｜3.86 ｜6.76 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.10 ｜5.37 ｜4.06 ｜5.75 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.06 ｜0.37 ｜0.26 ｜0.51 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-45.25 ｜53.47 ｜-65.61 ｜-36.92 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-77.11 ｜-272.45 ｜70.80 ｜-506.92 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-420.92 ｜114.74 ｜-1832.19 ｜-91.67 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-6.54 ｜1.91 ｜-7.50 ｜-1.23 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-16.44 ｜36.09 ｜-12.63 ｜-45.12 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜499191.99 ｜527958.66 ｜387941.47 ｜444041.82 ｜
｜负债总额(万元) ｜181342.95 ｜207197.15 ｜115651.51 ｜148067.63 ｜
｜流动负债(万元) ｜178935.98 ｜204655.79 ｜112003.06 ｜145027.63 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜3040.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜21628.80 ｜74839.79 ｜41630.77 ｜165334.65 ｜
｜应收帐款(万元) ｜24257.97 ｜29747.88 ｜32898.46 ｜21094.00 ｜
｜其他应收款(万元)｜4517.24 ｜1880.37 ｜21270.25 ｜7328.28 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜271496.21 ｜273578.26 ｜268457.88 ｜290219.27 ｜
｜资产负债率(%) ｜36.3272 ｜39.2449 ｜29.8115 ｜33.3454 ｜
｜股东权益比率(%) ｜54.3871 ｜51.8181 ｜69.2006 ｜65.3585 ｜
｜流动比率(%) ｜0.7260 ｜0.8072 ｜1.1285 ｜1.5473 ｜
｜速动比率(%) ｜0.6527 ｜0.7344 ｜0.8895 ｜1.3750 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜21968.07 ｜177057.98 ｜89985.64 ｜397690.02 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-12771.13 ｜33333.16 ｜-21861.92 ｜24736.05 ｜
｜现金净流量(万元)｜-53211.00 ｜33209.02 ｜-123703.88｜99708.20 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-152.66 ｜-252.47 ｜-188.38 ｜-32.75 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜74.1034 ｜105.2216 ｜82.0722 ｜124.7361 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜2374.1448 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜9569.9083 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-37759.77 ｜38445.30 ｜-55964.99 ｜77710.00 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-3663.28 ｜-38130.23 ｜-45682.63 ｜-2798.98 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜21628.80 ｜49225.37 ｜-56.06 ｜
｜应收票据(万元) ｜14084.01 ｜1230.59 ｜1044.49 ｜
｜应收账款(万元) ｜24257.97 ｜63319.66 ｜-61.69 ｜
｜其他应收款(万元) ｜4517.24 ｜9835.85 ｜-54.07 ｜
｜预付账款(万元) ｜52309.58 ｜2892.97 ｜1708.17 ｜
｜存货(万元) ｜13110.54 ｜54209.02 ｜-75.81 ｜
｜在建工程(万元) ｜22398.70 ｜274.82 ｜8050.33 ｜
｜长期待摊费用(万元) ｜268.76 ｜14312.80 ｜-98.12 ｜
｜应付票据(万元) ｜4802.67 ｜15444.37 ｜-68.90 ｜
｜应付账款(万元) ｜15792.14 ｜45277.41 ｜-65.12 ｜
｜预收账款(万元) ｜19893.07 ｜1278.33 ｜1456.18 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜46352.83 ｜101864.64 ｜-54.50 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜21968.07 ｜46030.60 ｜-52.28 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜10543.63 ｜35436.91 ｜-70.25 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜32939.13 ｜82294.32 ｜-59.97 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜22069.14 ｜56046.80 ｜-60.62 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜14122.28 ｜-3057.77 ｜561.85 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-12771.13 ｜24248.88 ｜-152.67 ｜
｜收到其他与投资活动 ｜ ｜ ｜ ｜
｜有关现金(万元) ｜- ｜37523.51 ｜-100.00 ｜
｜投资现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜4042.11 ｜37524.30 ｜-89.23 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜41801.88 ｜310.38 ｜13368.06 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜41801.88 ｜310.38 ｜13368.06 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜10950.00 ｜58300.00 ｜-81.22 ｜
｜收到其他与筹资 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜- ｜37523.51 ｜-100.00 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜10950.00 ｜64848.24 ｜-83.11 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜12836.13 ｜116546.15 ｜-88.99 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜14613.28 ｜118842.43 ｜-87.70 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-3663.28 ｜-53994.19 ｜93.22 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-53211.00 ｜7594.60 ｜-800.64 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 54145.73｜ 32.18｜ 522.53｜ 19.64｜
｜第二季度 ｜ 48135.99｜ 28.61｜ 364.05｜ 13.69｜
｜第三季度 ｜ 60370.04｜ 35.88｜ 317.61｜ 11.94｜
｜第四季度 ｜ 5619.82｜ 3.34｜ 1455.91｜ 54.73｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 19755.18｜ 18.02｜ 430.23｜ -2.38｜
｜第二季度 ｜ 29444.43｜ 26.86｜ 328.40｜ -1.82｜
｜第三季度 ｜ 27857.76｜ 25.41｜ 328.06｜ -1.82｜
｜第四季度 ｜ 32584.70｜ 29.72｜ -19134.25｜ 106.02｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.0982｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0931｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0091｜ 0.8461｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.4971｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.2375｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.83｜ -0.75｜ 0.65｜ -0.78｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.00｜ 0.25｜ 0.12｜ 0.17｜
｜净利润率 ｜ -0.25｜ -0.19｜ -0.37｜ 0.27｜
｜应收帐款 ｜ -0.21｜ 0.03｜ 0.03｜ -0.05｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.34｜ -0.18｜ 0.16｜ -0.14｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.84｜ -0.69｜ -2.73｜ -0.74｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.48｜ -0.37｜ -1.71｜ -0.25｜
｜留存盈利 ｜ -0.34｜ -0.26｜ -0.51｜ 0.28｜
｜净资产收益率 ｜ 69.83｜ 77.50｜ 62.17｜ 104.49｜
｜投资预警综合指数 ｜ 13.50｜ 15.13｜ 11.00｜ 20.66｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.14｜ 0.25｜ 0.18｜ 0.25｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.14｜ 0.25｜ 0.18｜ 0.25｜
｜支付现金股利 ｜ 0.05｜ 0.14｜ 0.28｜ 1.03｜
｜银行贷款率 ｜ 0.87｜ 0.94｜ 0.92｜ 0.98｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.34｜ 0.44｜ 0.43｜ 0.33｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 4.00｜ 4.58｜ 3.49｜ 6.34｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
