☆财务分析☆ ◇港澳资讯600596 更新日期：2008-04-25◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜1.1400 ｜1.7247 ｜1.0619 ｜0.6347 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜1.1400 ｜1.5825 ｜1.0575 ｜0.6339 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.6131 ｜5.0744 ｜4.4900 ｜4.0600 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜20.3100 ｜33.9900 ｜23.6500 ｜15.6200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5985 ｜0.5998 ｜0.6006 ｜0.6006 ｜
｜每股未分配利润(元)｜3.4999 ｜2.9599 ｜2.3542 ｜1.9270 ｜
｜主营业务收入(万元)｜154460.49 ｜382797.02 ｜260356.80 ｜161630.68 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜139.54 ｜-259.51 ｜-246.14 ｜
｜净利润(万元) ｜32692.33 ｜49461.93 ｜30453.75 ｜18201.02 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.2800 ｜1.1490 ｜0.6310 ｜0.3720 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.2700 ｜1.0766 ｜0.6410 ｜0.3760 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.4700 ｜3.8511 ｜3.2000 ｜2.9500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜3.1900 ｜2.9300 ｜
｜净资产收益率(%) ｜6.1900 ｜29.8400 ｜19.7000 ｜12.6300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8612 ｜0.6006 ｜0.5707 ｜0.5754 ｜
｜每股未分配利润(元)｜2.0685 ｜1.8197 ｜1.2235 ｜0.9651 ｜
｜主营业务收入(万元)｜70810.25 ｜288010.72 ｜207783.10 ｜137135.35 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-139.61 ｜-1491.52 ｜30.91 ｜-80.41 ｜
｜净利润(万元) ｜7921.00 ｜32951.86 ｜20172.54 ｜11944.81 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜1.1400 ｜1.7247 ｜1.1490 ｜0.9600 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜1.1400 ｜1.5825 ｜1.0766 ｜0.9600 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.6131 ｜5.0744 ｜3.8511 ｜3.6400 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5985 ｜0.5998 ｜0.6006 ｜0.9896 ｜
｜每股未分配利润(元)｜3.4999 ｜2.9599 ｜1.8197 ｜1.1357 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜1.3008 ｜2.4817 ｜2.2084 ｜1.7182 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.8660 ｜0.8725 ｜0.4450 ｜0.5409 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜154460.49 ｜382797.02 ｜288010.72 ｜238760.66 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜65677.72 ｜
｜经营费用(万元) ｜2717.40 ｜10409.30 ｜8531.17 ｜6135.54 ｜
｜管理费用(万元) ｜6933.20 ｜26154.16 ｜21377.73 ｜23021.33 ｜
｜财务费用(万元) ｜1029.25 ｜2986.38 ｜2298.53 ｜2671.13 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜74.72 ｜22.79 ｜1.19 ｜61.37 ｜
｜营业利润(万元) ｜44477.64 ｜69042.58 ｜47836.03 ｜35095.13 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜139.54 ｜-1491.52 ｜-1657.13 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜67.17 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-88.13 ｜2335.89 ｜1910.88 ｜-1244.81 ｜
｜利润总额(万元) ｜44389.52 ｜71378.47 ｜49746.91 ｜32260.37 ｜
｜所得税(万元) ｜10148.84 ｜18005.98 ｜14310.56 ｜9627.80 ｜
｜净利润(万元) ｜32692.33 ｜49461.93 ｜32951.86 ｜21871.88 ｜
｜销售毛利率(%) ｜36.52 ｜29.28 ｜29.66 ｜28.00 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜27.51 ｜
｜净资产收益率(%) ｜20.31 ｜33.99 ｜29.84 ｜26.38 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.00 ｜6.95 ｜6.64 ｜6.19 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜25.55 ｜71.22 ｜40.75 ｜30.30 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.46 ｜1.45 ｜1.47 ｜1.46 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜118.13 ｜32.91 ｜20.63 ｜40.45 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜273.49 ｜44.33 ｜36.30 ｜72.43 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜312.73 ｜50.10 ｜50.66 ｜59.32 ｜
｜净资产增长率(%) ｜25.71 ｜31.76 ｜33.22 ｜23.89 ｜
｜总资产增长率(%) ｜50.34 ｜49.53 ｜16.06 ｜24.99 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜360569.98 ｜315563.22 ｜211033.62 ｜181833.30 ｜
｜负债总额(万元) ｜175576.31 ｜150903.52 ｜92810.49 ｜93037.33 ｜
｜流动负债(万元) ｜140985.71 ｜128797.79 ｜82067.15 ｜88976.52 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜4060.81 ｜
｜货币资金(万元) ｜108481.95 ｜82082.03 ｜52474.18 ｜45660.94 ｜
｜应收帐款(万元) ｜7474.24 ｜4614.52 ｜6134.91 ｜7999.21 ｜
｜其他应收款(万元)｜1407.60 ｜720.09 ｜1522.65 ｜2929.78 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜160975.35 ｜145528.14 ｜110445.31 ｜82903.62 ｜
｜资产负债率(%) ｜48.6941 ｜47.8203 ｜43.9790 ｜51.1662 ｜
｜股东权益比率(%) ｜44.6446 ｜46.1169 ｜52.3354 ｜45.5932 ｜
｜流动比率(%) ｜1.3346 ｜1.1486 ｜1.2230 ｜1.0795 ｜
｜速动比率(%) ｜0.9789 ｜0.7777 ｜0.8553 ｜0.7334 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜169771.31 ｜427349.86 ｜317654.17 ｜252182.95 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜37305.23 ｜71172.84 ｜63335.42 ｜39174.94 ｜
｜现金净流量(万元)｜24838.10 ｜25022.96 ｜12764.14 ｜12332.89 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜1022.69 ｜12.37 ｜61.67 ｜192.03 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜109.9125 ｜111.6388 ｜110.2925 ｜105.6217 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜179.1109 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜56.3870 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-8536.82 ｜-58128.69 ｜-28361.78 ｜-10071.97 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-3930.31 ｜13029.20 ｜-21790.05 ｜-16537.38 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜108481.95 ｜53768.79 ｜101.76 ｜
｜其他应收款(万元) ｜1407.60 ｜12795.58 ｜-89.00 ｜
｜预付账款(万元) ｜16927.29 ｜7820.18 ｜116.46 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜188162.72 ｜125228.69 ｜50.26 ｜
｜无形资产(万元) ｜27435.68 ｜3490.66 ｜685.97 ｜
｜资产总计(万元) ｜360569.98 ｜239841.73 ｜50.34 ｜
｜应付票据(万元) ｜21617.74 ｜12413.21 ｜74.15 ｜
｜应付账款(万元) ｜38607.15 ｜22383.60 ｜72.48 ｜
｜预收账款(万元) ｜9490.08 ｜2774.92 ｜241.99 ｜
｜应交税金(万元) ｜12732.17 ｜4086.20 ｜211.59 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜140985.71 ｜86490.85 ｜63.01 ｜
｜长期借款(万元) ｜20770.34 ｜10700.00 ｜94.12 ｜
｜专项应付款(万元) ｜- ｜5468.13 ｜-100.00 ｜
｜负债合计(万元) ｜175576.31 ｜102765.22 ｜70.85 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜24018.31 ｜9024.98 ｜166.13 ｜
｜未分配利润(万元) ｜100371.25 ｜59321.69 ｜69.20 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜360569.98 ｜239841.73 ｜50.34 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜154460.49 ｜70810.25 ｜118.13 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜98056.05 ｜51926.27 ｜88.84 ｜
｜营业利润(万元) ｜44477.64 ｜11908.75 ｜273.49 ｜
｜利润总额(万元) ｜44389.52 ｜12023.55 ｜269.19 ｜
｜减:所得税(万元) ｜10148.84 ｜3704.08 ｜173.99 ｜
｜净利润(万元) ｜32692.33 ｜7921.00 ｜312.73 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜169771.31 ｜72541.33 ｜134.03 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜173286.26 ｜74878.71 ｜131.42 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜115207.78 ｜54829.45 ｜110.12 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜135981.03 ｜71555.89 ｜90.03 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜37305.23 ｜3322.82 ｜1022.70 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-8536.82 ｜-3499.88 ｜-143.92 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜13108.77 ｜6515.00 ｜101.21 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜16664.50 ｜6533.85 ｜155.05 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜19919.97 ｜4315.00 ｜361.64 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜20594.81 ｜4828.68 ｜326.51 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜24838.10 ｜1528.11 ｜1525.41 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润(万元) ｜32692.33 ｜7921.00 ｜312.73 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜98063.39 ｜49730.44 ｜97.19 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜73225.29 ｜48202.33 ｜51.91 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜24838.10 ｜1528.11 ｜1525.41 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 70810.25｜ 18.50｜ 7921.00｜ 16.01｜
｜第二季度 ｜ 90820.43｜ 23.73｜ 10280.02｜ 20.78｜
｜第三季度 ｜ 98726.13｜ 25.79｜ 12252.72｜ 24.77｜
｜第四季度 ｜ 122440.21｜ 31.99｜ 19008.19｜ 38.43｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 72150.58｜ 25.05｜ 5013.81｜ 15.22｜
｜第二季度 ｜ 73922.44｜ 25.67｜ 6931.00｜ 21.03｜
｜第三季度 ｜ 73602.88｜ 25.56｜ 8227.73｜ 24.97｜
｜第四季度 ｜ 68334.82｜ 23.73｜ 12779.33｜ 38.78｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1308｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.3193｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.5038｜ 4.0249｜ 无警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.9168｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.7135｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.81｜ -0.77｜ 1.03｜ -1.05｜
｜总资产现金回收率 ｜ 12.62｜ 2.18｜ 2.29｜ -1.30｜
｜净利润率 ｜ 3.46｜ 0.47｜ 0.56｜ 0.76｜
｜应收帐款 ｜ -0.07｜ 0.39｜ 0.22｜ -0.27｜
｜经营预警综合指数 ｜ 4.22｜ 0.60｜ 1.15｜ -0.61｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.72｜ -0.76｜ -1.59｜ -1.01｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.09｜ -0.49｜ -2.39｜ -6.45｜
｜留存盈利 ｜ -2.83｜ 1.46｜ -3.27｜ 1.79｜
｜净资产收益率 ｜ 340.91｜ 106.83｜ 105.37｜ 68.14｜
｜投资预警综合指数 ｜ 66.77｜ 21.28｜ 19.22｜ 11.75｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.70｜ 0.74｜ 0.77｜ 0.75｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.70｜ 0.74｜ 0.77｜ 0.75｜
｜支付现金股利 ｜ 1.06｜ 0.63｜ 0.97｜ -0.31｜
｜银行贷款率 ｜ 0.49｜ 0.87｜ 0.79｜ -5.49｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.76｜ 0.78｜ 0.83｜ 0.72｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 21.95｜ 6.85｜ 6.48｜ 3.04｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜1.1400 ｜1.7247 ｜1.0619 ｜0.6347 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜1.1400 ｜1.5825 ｜1.0575 ｜0.6339 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.6131 ｜5.0744 ｜4.4900 ｜4.0600 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜20.3100 ｜33.9900 ｜23.6500 ｜15.6200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5985 ｜0.5998 ｜0.6006 ｜0.6006 ｜
｜每股未分配利润(元)｜3.4999 ｜2.9599 ｜2.3542 ｜1.9270 ｜
｜主营业务收入(万元)｜154460.49 ｜382797.02 ｜260356.80 ｜161630.68 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜139.54 ｜-259.51 ｜-246.14 ｜
｜净利润(万元) ｜32692.33 ｜49461.93 ｜30453.75 ｜18201.02 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.2800 ｜1.1490 ｜0.6310 ｜0.3720 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.2700 ｜1.0766 ｜0.6410 ｜0.3760 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.4700 ｜3.8511 ｜3.2000 ｜2.9500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜3.1900 ｜2.9300 ｜
｜净资产收益率(%) ｜6.1900 ｜29.8400 ｜19.7000 ｜12.6300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8612 ｜0.6006 ｜0.5707 ｜0.5754 ｜
｜每股未分配利润(元)｜2.0685 ｜1.8197 ｜1.2235 ｜0.9651 ｜
｜主营业务收入(万元)｜70810.25 ｜288010.72 ｜207783.10 ｜137135.35 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-139.61 ｜-1491.52 ｜30.91 ｜-80.41 ｜
｜净利润(万元) ｜7921.00 ｜32951.86 ｜20172.54 ｜11944.81 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜1.1400 ｜1.7247 ｜1.1490 ｜0.9600 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜1.1400 ｜1.5825 ｜1.0766 ｜0.9600 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.6131 ｜5.0744 ｜3.8511 ｜3.6400 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5985 ｜0.5998 ｜0.6006 ｜0.9896 ｜
｜每股未分配利润(元)｜3.4999 ｜2.9599 ｜1.8197 ｜1.1357 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜1.3008 ｜2.4817 ｜2.2084 ｜1.7182 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.8660 ｜0.8725 ｜0.4450 ｜0.5409 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜154460.49 ｜382797.02 ｜288010.72 ｜238760.66 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜65677.72 ｜
｜经营费用(万元) ｜2717.40 ｜10409.30 ｜8531.17 ｜6135.54 ｜
｜管理费用(万元) ｜6933.20 ｜26154.16 ｜21377.73 ｜23021.33 ｜
｜财务费用(万元) ｜1029.25 ｜2986.38 ｜2298.53 ｜2671.13 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜74.72 ｜22.79 ｜1.19 ｜61.37 ｜
｜营业利润(万元) ｜44477.64 ｜69042.58 ｜47836.03 ｜35095.13 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜139.54 ｜-1491.52 ｜-1657.13 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜67.17 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-88.13 ｜2335.89 ｜1910.88 ｜-1244.81 ｜
｜利润总额(万元) ｜44389.52 ｜71378.47 ｜49746.91 ｜32260.37 ｜
｜所得税(万元) ｜10148.84 ｜18005.98 ｜14310.56 ｜9627.80 ｜
｜净利润(万元) ｜32692.33 ｜49461.93 ｜32951.86 ｜21871.88 ｜
｜销售毛利率(%) ｜36.52 ｜29.28 ｜29.66 ｜28.00 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜27.51 ｜
｜净资产收益率(%) ｜20.31 ｜33.99 ｜29.84 ｜26.38 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.00 ｜6.95 ｜6.64 ｜6.19 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜25.55 ｜71.22 ｜40.75 ｜30.30 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.46 ｜1.45 ｜1.47 ｜1.46 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜118.13 ｜32.91 ｜20.63 ｜40.45 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜273.49 ｜44.33 ｜36.30 ｜72.43 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜312.73 ｜50.10 ｜50.66 ｜59.32 ｜
｜净资产增长率(%) ｜25.71 ｜31.76 ｜33.22 ｜23.89 ｜
｜总资产增长率(%) ｜50.34 ｜49.53 ｜16.06 ｜24.99 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜360569.98 ｜315563.22 ｜211033.62 ｜181833.30 ｜
｜负债总额(万元) ｜175576.31 ｜150903.52 ｜92810.49 ｜93037.33 ｜
｜流动负债(万元) ｜140985.71 ｜128797.79 ｜82067.15 ｜88976.52 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜4060.81 ｜
｜货币资金(万元) ｜108481.95 ｜82082.03 ｜52474.18 ｜45660.94 ｜
｜应收帐款(万元) ｜7474.24 ｜4614.52 ｜6134.91 ｜7999.21 ｜
｜其他应收款(万元)｜1407.60 ｜720.09 ｜1522.65 ｜2929.78 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜160975.35 ｜145528.14 ｜110445.31 ｜82903.62 ｜
｜资产负债率(%) ｜48.6941 ｜47.8203 ｜43.9790 ｜51.1662 ｜
｜股东权益比率(%) ｜44.6446 ｜46.1169 ｜52.3354 ｜45.5932 ｜
｜流动比率(%) ｜1.3346 ｜1.1486 ｜1.2230 ｜1.0795 ｜
｜速动比率(%) ｜0.9789 ｜0.7777 ｜0.8553 ｜0.7334 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜169771.31 ｜427349.86 ｜317654.17 ｜252182.95 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜37305.23 ｜71172.84 ｜63335.42 ｜39174.94 ｜
｜现金净流量(万元)｜24838.10 ｜25022.96 ｜12764.14 ｜12332.89 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜1022.69 ｜12.37 ｜61.67 ｜192.03 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜109.9125 ｜111.6388 ｜110.2925 ｜105.6217 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜179.1109 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜56.3870 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-8536.82 ｜-58128.69 ｜-28361.78 ｜-10071.97 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-3930.31 ｜13029.20 ｜-21790.05 ｜-16537.38 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜108481.95 ｜53768.79 ｜101.76 ｜
｜其他应收款(万元) ｜1407.60 ｜12795.58 ｜-89.00 ｜
｜预付账款(万元) ｜16927.29 ｜7820.18 ｜116.46 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜188162.72 ｜125228.69 ｜50.26 ｜
｜无形资产(万元) ｜27435.68 ｜3490.66 ｜685.97 ｜
｜资产总计(万元) ｜360569.98 ｜239841.73 ｜50.34 ｜
｜应付票据(万元) ｜21617.74 ｜12413.21 ｜74.15 ｜
｜应付账款(万元) ｜38607.15 ｜22383.60 ｜72.48 ｜
｜预收账款(万元) ｜9490.08 ｜2774.92 ｜241.99 ｜
｜应交税金(万元) ｜12732.17 ｜4086.20 ｜211.59 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜140985.71 ｜86490.85 ｜63.01 ｜
｜长期借款(万元) ｜20770.34 ｜10700.00 ｜94.12 ｜
｜专项应付款(万元) ｜- ｜5468.13 ｜-100.00 ｜
｜负债合计(万元) ｜175576.31 ｜102765.22 ｜70.85 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜24018.31 ｜9024.98 ｜166.13 ｜
｜未分配利润(万元) ｜100371.25 ｜59321.69 ｜69.20 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜360569.98 ｜239841.73 ｜50.34 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜154460.49 ｜70810.25 ｜118.13 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜98056.05 ｜51926.27 ｜88.84 ｜
｜营业利润(万元) ｜44477.64 ｜11908.75 ｜273.49 ｜
｜利润总额(万元) ｜44389.52 ｜12023.55 ｜269.19 ｜
｜减:所得税(万元) ｜10148.84 ｜3704.08 ｜173.99 ｜
｜净利润(万元) ｜32692.33 ｜7921.00 ｜312.73 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜169771.31 ｜72541.33 ｜134.03 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜173286.26 ｜74878.71 ｜131.42 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜115207.78 ｜54829.45 ｜110.12 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜135981.03 ｜71555.89 ｜90.03 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜37305.23 ｜3322.82 ｜1022.70 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-8536.82 ｜-3499.88 ｜-143.92 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜13108.77 ｜6515.00 ｜101.21 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜16664.50 ｜6533.85 ｜155.05 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜19919.97 ｜4315.00 ｜361.64 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜20594.81 ｜4828.68 ｜326.51 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜24838.10 ｜1528.11 ｜1525.41 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润(万元) ｜32692.33 ｜7921.00 ｜312.73 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜98063.39 ｜49730.44 ｜97.19 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜73225.29 ｜48202.33 ｜51.91 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜24838.10 ｜1528.11 ｜1525.41 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 70810.25｜ 18.50｜ 7921.00｜ 16.01｜
｜第二季度 ｜ 90820.43｜ 23.73｜ 10280.02｜ 20.78｜
｜第三季度 ｜ 98726.13｜ 25.79｜ 12252.72｜ 24.77｜
｜第四季度 ｜ 122440.21｜ 31.99｜ 19008.19｜ 38.43｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 72150.58｜ 25.05｜ 5013.81｜ 15.22｜
｜第二季度 ｜ 73922.44｜ 25.67｜ 6931.00｜ 21.03｜
｜第三季度 ｜ 73602.88｜ 25.56｜ 8227.73｜ 24.97｜
｜第四季度 ｜ 68334.82｜ 23.73｜ 12779.33｜ 38.78｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1308｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.3193｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.5038｜ 4.0249｜ 无警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.9168｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.7135｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.81｜ -0.77｜ 1.03｜ -1.05｜
｜总资产现金回收率 ｜ 12.62｜ 2.18｜ 2.29｜ -1.30｜
｜净利润率 ｜ 3.46｜ 0.47｜ 0.56｜ 0.76｜
｜应收帐款 ｜ -0.07｜ 0.39｜ 0.22｜ -0.27｜
｜经营预警综合指数 ｜ 4.22｜ 0.60｜ 1.15｜ -0.61｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.72｜ -0.76｜ -1.59｜ -1.01｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.09｜ -0.49｜ -2.39｜ -6.45｜
｜留存盈利 ｜ -2.83｜ 1.46｜ -3.27｜ 1.79｜
｜净资产收益率 ｜ 340.91｜ 106.83｜ 105.37｜ 68.14｜
｜投资预警综合指数 ｜ 66.77｜ 21.28｜ 19.22｜ 11.75｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.70｜ 0.74｜ 0.77｜ 0.75｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.70｜ 0.74｜ 0.77｜ 0.75｜
｜支付现金股利 ｜ 1.06｜ 0.63｜ 0.97｜ -0.31｜
｜银行贷款率 ｜ 0.49｜ 0.87｜ 0.79｜ -5.49｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.76｜ 0.78｜ 0.83｜ 0.72｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 21.95｜ 6.85｜ 6.48｜ 3.04｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
