☆财务分析☆ ◇港澳资讯600398 更新日期：2008-04-29◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0900 ｜0.4500 ｜0.3000 ｜0.2230 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1000 ｜0.4200 ｜0.3000 ｜0.2300 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.4700 ｜5.3700 ｜5.2100 ｜5.1400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.7100 ｜8.4400 ｜5.7200 ｜4.3300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.3373 ｜2.3373 ｜2.2687 ｜2.1112 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.8338 ｜1.7406 ｜1.6281 ｜1.6724 ｜
｜主营业务收入(万元)｜26436.84 ｜131801.09 ｜95753.58 ｜67368.13 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-22.35 ｜1196.21 ｜1387.46 ｜-1.71 ｜
｜净利润(万元) ｜3014.97 ｜14667.83 ｜9255.84 ｜6314.30 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.2200 ｜0.4200 ｜0.3590 ｜0.2670 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.2100 ｜0.4300 ｜0.3690 ｜0.2730 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.1100 ｜4.9100 ｜4.8339 ｜4.7400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜4.8300 ｜4.7400 ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.9800 ｜8.4800 ｜7.4400 ｜5.6300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.9432 ｜1.7431 ｜1.7431 ｜1.7431 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.7853 ｜1.8416 ｜1.7311 ｜1.6385 ｜
｜主营业务收入(万元)｜36659.56 ｜116866.95 ｜86646.61 ｜57302.24 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-0.47 ｜98.36 ｜1.66 ｜0.27 ｜
｜净利润(万元) ｜5300.32 ｜9846.56 ｜8592.91 ｜6369.22 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0900 ｜0.4500 ｜0.4200 ｜0.4450 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1000 ｜0.4200 ｜0.4300 ｜0.4600 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.4700 ｜5.3700 ｜4.9100 ｜4.5500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.3373 ｜2.3373 ｜1.7431 ｜1.7431 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.8338 ｜1.7406 ｜1.8416 ｜1.4517 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.0113 ｜0.3761 ｜0.8237 ｜1.0997 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.1251 ｜0.4311 ｜1.5740 ｜0.5399 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜26436.84 ｜131801.09 ｜116866.95 ｜97254.53 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜28887.50 ｜
｜经营费用(万元) ｜1233.48 ｜10052.39 ｜9383.81 ｜8354.83 ｜
｜管理费用(万元) ｜1692.63 ｜5715.10 ｜4135.66 ｜3978.69 ｜
｜财务费用(万元) ｜570.75 ｜3579.58 ｜2347.20 ｜1841.94 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-17.61 ｜21.93 ｜11.93 ｜27.54 ｜
｜营业利润(万元) ｜4337.80 ｜21118.08 ｜14892.18 ｜14750.75 ｜
｜投资收益(万元) ｜-22.35 ｜1196.21 ｜98.36 ｜101.22 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-176.05 ｜-515.00 ｜-430.76 ｜-526.00 ｜
｜利润总额(万元) ｜4161.74 ｜20603.09 ｜14461.42 ｜14325.97 ｜
｜所得税(万元) ｜1050.26 ｜5441.73 ｜3802.08 ｜3009.61 ｜
｜净利润(万元) ｜3014.97 ｜14667.83 ｜9846.56 ｜10542.79 ｜
｜销售毛利率(%) ｜30.66 ｜30.65 ｜27.08 ｜30.26 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜29.70 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.71 ｜8.44 ｜8.48 ｜9.78 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.01 ｜4.10 ｜3.04 ｜2.33 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.77 ｜9.18 ｜9.32 ｜11.27 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.11 ｜0.55 ｜0.55 ｜0.57 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-27.89 ｜12.78 ｜20.17 ｜17.15 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-43.59 ｜41.81 ｜0.96 ｜-4.74 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-43.12 ｜48.96 ｜-6.60 ｜1.16 ｜
｜净资产增长率(%) ｜32.85 ｜49.65 ｜7.72 ｜7.85 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-1.42 ｜-0.59 ｜33.66 ｜11.99 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜237617.28 ｜240901.15 ｜242328.42 ｜181305.51 ｜
｜负债总额(万元) ｜55926.58 ｜62321.92 ｜121506.48 ｜69635.80 ｜
｜流动负债(万元) ｜55786.58 ｜62181.92 ｜78240.73 ｜69575.80 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜60.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜100751.92 ｜105699.06 ｜104360.55 ｜53810.01 ｜
｜应收帐款(万元) ｜15970.00 ｜13940.32 ｜14780.65 ｜10299.46 ｜
｜其他应收款(万元)｜1500.83 ｜1596.17 ｜507.24 ｜340.51 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜176767.34 ｜173752.37 ｜116109.52 ｜107786.90 ｜
｜资产负债率(%) ｜23.5364 ｜25.8703 ｜50.1412 ｜38.4079 ｜
｜股东权益比率(%) ｜74.3916 ｜72.1260 ｜47.9141 ｜59.4504 ｜
｜流动比率(%) ｜2.5935 ｜2.3526 ｜1.9096 ｜1.4104 ｜
｜速动比率(%) ｜2.2671 ｜2.0605 ｜1.5716 ｜0.9856 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜28151.06 ｜132963.72 ｜128374.01 ｜116677.61 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜366.32 ｜12162.25 ｜19495.51 ｜26025.61 ｜
｜现金净流量(万元)｜-4047.15 ｜13938.51 ｜37250.54 ｜12777.98 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-117.43 ｜-37.61 ｜-25.09 ｜22.13 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜106.4842 ｜100.8821 ｜109.8463 ｜119.9714 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜246.8568 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜121.2011 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1535.38 ｜-4188.17 ｜-13991.05 ｜-6234.81 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2662.84 ｜6339.26 ｜31937.91 ｜-7012.82 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜预付账款(万元) ｜7425.23 ｜1168.38 ｜535.51 ｜
｜应付债券(万元) ｜- ｜31629.66 ｜-100.00 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜1539.18 ｜9779.93 ｜-84.26 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜1539.18 ｜9779.93 ｜-84.26 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-1535.38 ｜-9779.93 ｜84.30 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜11000.00 ｜5000.00 ｜120.00 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜11000.00 ｜5000.00 ｜120.00 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜13000.00 ｜2200.00 ｜490.91 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜13662.84 ｜2776.42 ｜392.10 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-4047.15 ｜-9664.56 ｜58.12 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 36659.56｜ 27.81｜ 5300.32｜ 36.14｜
｜第二季度 ｜ 30708.58｜ 23.30｜ 1013.98｜ 6.91｜
｜第三季度 ｜ 28385.45｜ 21.54｜ 2941.54｜ 20.05｜
｜第四季度 ｜ 36047.51｜ 27.35｜ 5411.99｜ 36.90｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 29100.68｜ 24.90｜ 3229.76｜ 32.80｜
｜第二季度 ｜ 28239.03｜ 24.16｜ 3139.46｜ 31.88｜
｜第三季度 ｜ 29362.77｜ 25.12｜ 2223.69｜ 22.58｜
｜第四季度 ｜ 30164.47｜ 25.81｜ 1253.65｜ 12.73｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.3741｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.2898｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0796｜ 2.5329｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 3.1607｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4450｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.59｜ 1.82｜ -1.09｜ -1.05｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.52｜ 1.42｜ -1.46｜ -5.10｜
｜净利润率 ｜ 1.54｜ 1.42｜ 2.57｜ 2.79｜
｜应收帐款 ｜ -0.06｜ -0.18｜ -0.60｜ -1.28｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.58｜ 1.22｜ -0.37｜ -1.54｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ 0.27｜ -1.67｜ -0.97｜ -0.93｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.76｜ -4.49｜ -0.32｜ -0.22｜
｜留存盈利 ｜ 3.64｜ 4.09｜ 2.57｜ 3.23｜
｜净资产收益率 ｜ 172.81｜ 188.00｜ 208.31｜ 190.77｜
｜投资预警综合指数 ｜ 35.14｜ 36.57｜ 41.79｜ 38.46｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.56｜ 0.41｜ 0.57｜ 0.62｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.56｜ 0.41｜ 0.57｜ 0.62｜
｜支付现金股利 ｜ 0.76｜ 1.15｜ 2.16｜ 0.96｜
｜银行贷款率 ｜ 0.89｜ 0.80｜ ｜ 0.93｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.68｜ 0.51｜ 0.68｜ 0.60｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 10.99｜ 11.68｜ 12.67｜ 11.15｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0900 ｜0.4500 ｜0.3000 ｜0.2230 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1000 ｜0.4200 ｜0.3000 ｜0.2300 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.4700 ｜5.3700 ｜5.2100 ｜5.1400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.7100 ｜8.4400 ｜5.7200 ｜4.3300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.3373 ｜2.3373 ｜2.2687 ｜2.1112 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.8338 ｜1.7406 ｜1.6281 ｜1.6724 ｜
｜主营业务收入(万元)｜26436.84 ｜131801.09 ｜95753.58 ｜67368.13 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-22.35 ｜1196.21 ｜1387.46 ｜-1.71 ｜
｜净利润(万元) ｜3014.97 ｜14667.83 ｜9255.84 ｜6314.30 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.2200 ｜0.4200 ｜0.3590 ｜0.2670 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.2100 ｜0.4300 ｜0.3690 ｜0.2730 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.1100 ｜4.9100 ｜4.8339 ｜4.7400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜4.8300 ｜4.7400 ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.9800 ｜8.4800 ｜7.4400 ｜5.6300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.9432 ｜1.7431 ｜1.7431 ｜1.7431 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.7853 ｜1.8416 ｜1.7311 ｜1.6385 ｜
｜主营业务收入(万元)｜36659.56 ｜116866.95 ｜86646.61 ｜57302.24 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-0.47 ｜98.36 ｜1.66 ｜0.27 ｜
｜净利润(万元) ｜5300.32 ｜9846.56 ｜8592.91 ｜6369.22 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0900 ｜0.4500 ｜0.4200 ｜0.4450 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1000 ｜0.4200 ｜0.4300 ｜0.4600 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.4700 ｜5.3700 ｜4.9100 ｜4.5500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.3373 ｜2.3373 ｜1.7431 ｜1.7431 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.8338 ｜1.7406 ｜1.8416 ｜1.4517 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.0113 ｜0.3761 ｜0.8237 ｜1.0997 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.1251 ｜0.4311 ｜1.5740 ｜0.5399 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜26436.84 ｜131801.09 ｜116866.95 ｜97254.53 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜28887.50 ｜
｜经营费用(万元) ｜1233.48 ｜10052.39 ｜9383.81 ｜8354.83 ｜
｜管理费用(万元) ｜1692.63 ｜5715.10 ｜4135.66 ｜3978.69 ｜
｜财务费用(万元) ｜570.75 ｜3579.58 ｜2347.20 ｜1841.94 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-17.61 ｜21.93 ｜11.93 ｜27.54 ｜
｜营业利润(万元) ｜4337.80 ｜21118.08 ｜14892.18 ｜14750.75 ｜
｜投资收益(万元) ｜-22.35 ｜1196.21 ｜98.36 ｜101.22 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-176.05 ｜-515.00 ｜-430.76 ｜-526.00 ｜
｜利润总额(万元) ｜4161.74 ｜20603.09 ｜14461.42 ｜14325.97 ｜
｜所得税(万元) ｜1050.26 ｜5441.73 ｜3802.08 ｜3009.61 ｜
｜净利润(万元) ｜3014.97 ｜14667.83 ｜9846.56 ｜10542.79 ｜
｜销售毛利率(%) ｜30.66 ｜30.65 ｜27.08 ｜30.26 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜29.70 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.71 ｜8.44 ｜8.48 ｜9.78 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.01 ｜4.10 ｜3.04 ｜2.33 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.77 ｜9.18 ｜9.32 ｜11.27 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.11 ｜0.55 ｜0.55 ｜0.57 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-27.89 ｜12.78 ｜20.17 ｜17.15 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-43.59 ｜41.81 ｜0.96 ｜-4.74 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-43.12 ｜48.96 ｜-6.60 ｜1.16 ｜
｜净资产增长率(%) ｜32.85 ｜49.65 ｜7.72 ｜7.85 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-1.42 ｜-0.59 ｜33.66 ｜11.99 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜237617.28 ｜240901.15 ｜242328.42 ｜181305.51 ｜
｜负债总额(万元) ｜55926.58 ｜62321.92 ｜121506.48 ｜69635.80 ｜
｜流动负债(万元) ｜55786.58 ｜62181.92 ｜78240.73 ｜69575.80 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜60.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜100751.92 ｜105699.06 ｜104360.55 ｜53810.01 ｜
｜应收帐款(万元) ｜15970.00 ｜13940.32 ｜14780.65 ｜10299.46 ｜
｜其他应收款(万元)｜1500.83 ｜1596.17 ｜507.24 ｜340.51 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜176767.34 ｜173752.37 ｜116109.52 ｜107786.90 ｜
｜资产负债率(%) ｜23.5364 ｜25.8703 ｜50.1412 ｜38.4079 ｜
｜股东权益比率(%) ｜74.3916 ｜72.1260 ｜47.9141 ｜59.4504 ｜
｜流动比率(%) ｜2.5935 ｜2.3526 ｜1.9096 ｜1.4104 ｜
｜速动比率(%) ｜2.2671 ｜2.0605 ｜1.5716 ｜0.9856 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜28151.06 ｜132963.72 ｜128374.01 ｜116677.61 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜366.32 ｜12162.25 ｜19495.51 ｜26025.61 ｜
｜现金净流量(万元)｜-4047.15 ｜13938.51 ｜37250.54 ｜12777.98 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-117.43 ｜-37.61 ｜-25.09 ｜22.13 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜106.4842 ｜100.8821 ｜109.8463 ｜119.9714 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜246.8568 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜121.2011 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1535.38 ｜-4188.17 ｜-13991.05 ｜-6234.81 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2662.84 ｜6339.26 ｜31937.91 ｜-7012.82 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜预付账款(万元) ｜7425.23 ｜1168.38 ｜535.51 ｜
｜应付债券(万元) ｜- ｜31629.66 ｜-100.00 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜1539.18 ｜9779.93 ｜-84.26 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜1539.18 ｜9779.93 ｜-84.26 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-1535.38 ｜-9779.93 ｜84.30 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜11000.00 ｜5000.00 ｜120.00 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜11000.00 ｜5000.00 ｜120.00 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜13000.00 ｜2200.00 ｜490.91 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜13662.84 ｜2776.42 ｜392.10 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-4047.15 ｜-9664.56 ｜58.12 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 36659.56｜ 27.81｜ 5300.32｜ 36.14｜
｜第二季度 ｜ 30708.58｜ 23.30｜ 1013.98｜ 6.91｜
｜第三季度 ｜ 28385.45｜ 21.54｜ 2941.54｜ 20.05｜
｜第四季度 ｜ 36047.51｜ 27.35｜ 5411.99｜ 36.90｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 29100.68｜ 24.90｜ 3229.76｜ 32.80｜
｜第二季度 ｜ 28239.03｜ 24.16｜ 3139.46｜ 31.88｜
｜第三季度 ｜ 29362.77｜ 25.12｜ 2223.69｜ 22.58｜
｜第四季度 ｜ 30164.47｜ 25.81｜ 1253.65｜ 12.73｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.3741｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.2898｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0796｜ 2.5329｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 3.1607｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4450｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.59｜ 1.82｜ -1.09｜ -1.05｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.52｜ 1.42｜ -1.46｜ -5.10｜
｜净利润率 ｜ 1.54｜ 1.42｜ 2.57｜ 2.79｜
｜应收帐款 ｜ -0.06｜ -0.18｜ -0.60｜ -1.28｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.58｜ 1.22｜ -0.37｜ -1.54｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ 0.27｜ -1.67｜ -0.97｜ -0.93｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.76｜ -4.49｜ -0.32｜ -0.22｜
｜留存盈利 ｜ 3.64｜ 4.09｜ 2.57｜ 3.23｜
｜净资产收益率 ｜ 172.81｜ 188.00｜ 208.31｜ 190.77｜
｜投资预警综合指数 ｜ 35.14｜ 36.57｜ 41.79｜ 38.46｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.56｜ 0.41｜ 0.57｜ 0.62｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.56｜ 0.41｜ 0.57｜ 0.62｜
｜支付现金股利 ｜ 0.76｜ 1.15｜ 2.16｜ 0.96｜
｜银行贷款率 ｜ 0.89｜ 0.80｜ ｜ 0.93｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.68｜ 0.51｜ 0.68｜ 0.60｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 10.99｜ 11.68｜ 12.67｜ 11.15｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
