☆财务分析☆ ◇港澳资讯600328 更新日期：2008-05-05◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0900 ｜0.1600 ｜0.0800 ｜0.0700 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0900 ｜0.1500 ｜0.0800 ｜0.0600 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.6200 ｜2.5600 ｜2.4500 ｜2.4300 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.5300 ｜6.4300 ｜3.4500 ｜2.7500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7754 ｜0.7935 ｜0.7672 ｜0.7672 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6855 ｜0.6022 ｜0.5208 ｜0.5034 ｜
｜主营业务收入(万元)｜24883.93 ｜89143.52 ｜64075.37 ｜40793.53 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-24.14 ｜-96.55 ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜3327.70 ｜5910.53 ｜3026.18 ｜2401.82 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0500 ｜0.1600 ｜0.0800 ｜0.0500 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0500 ｜0.1600 ｜0.0700 ｜0.0400 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.4700 ｜2.4000 ｜2.2900 ｜2.2700 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.2700 ｜2.2500 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.2000 ｜6.5200 ｜3.2800 ｜2.1700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7672 ｜0.7806 ｜0.7369 ｜0.7404 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5482 ｜0.4769 ｜0.4063 ｜0.3802 ｜
｜主营业务收入(万元)｜20942.27 ｜81158.43 ｜56641.69 ｜37613.94 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-24.14 ｜53.45 ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜863.94 ｜5626.05 ｜4403.19 ｜3731.84 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0900 ｜0.1600 ｜0.1600 ｜0.2300 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0900 ｜0.1500 ｜0.1600 ｜0.2200 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.6200 ｜2.5600 ｜2.4000 ｜2.2600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7754 ｜0.7935 ｜0.7806 ｜0.7776 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6855 ｜0.6022 ｜0.4769 ｜0.3393 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜- ｜0.2612 ｜0.2747 ｜0.5914 ｜
｜每股现金流量(元) ｜- ｜-0.0044 ｜-0.2523 ｜-0.1216 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜24883.93 ｜89143.52 ｜81158.43 ｜81843.82 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜40248.19 ｜
｜经营费用(万元) ｜2610.67 ｜9541.54 ｜7698.41 ｜6939.32 ｜
｜管理费用(万元) ｜2706.53 ｜10049.30 ｜12181.91 ｜13945.01 ｜
｜财务费用(万元) ｜1473.06 ｜5564.85 ｜4215.80 ｜3828.69 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜29.44 ｜4.39 ｜-2.49 ｜35.48 ｜
｜营业利润(万元) ｜3425.79 ｜7285.59 ｜4619.40 ｜16228.89 ｜
｜投资收益(万元) ｜-24.14 ｜-96.55 ｜53.45 ｜-96.55 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜6.62 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜79.32 ｜748.76 ｜-47.73 ｜-3686.18 ｜
｜利润总额(万元) ｜3505.11 ｜8034.35 ｜4571.67 ｜12452.79 ｜
｜所得税(万元) ｜270.47 ｜2433.20 ｜-152.69 ｜6370.29 ｜
｜净利润(万元) ｜3327.70 ｜5910.53 ｜5626.05 ｜8406.33 ｜
｜销售毛利率(%) ｜44.95 ｜40.65 ｜40.31 ｜52.09 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜49.18 ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.53 ｜6.43 ｜6.52 ｜10.36 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.01 ｜3.96 ｜3.74 ｜3.92 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.51 ｜5.80 ｜5.41 ｜7.30 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.13 ｜0.49 ｜0.47 ｜0.49 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜18.82 ｜9.84 ｜-0.84 ｜45.69 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜194.27 ｜57.72 ｜-71.54 ｜178.34 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜285.18 ｜5.06 ｜-33.07 ｜83.34 ｜
｜净资产增长率(%) ｜6.11 ｜6.56 ｜6.27 ｜11.34 ｜
｜总资产增长率(%) ｜8.72 ｜11.75 ｜-0.06 ｜4.26 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜195133.79 ｜192333.76 ｜172116.11 ｜172216.90 ｜
｜负债总额(万元) ｜101722.11 ｜101170.22 ｜86786.88 ｜91074.90 ｜
｜流动负债(万元) ｜70738.45 ｜67892.41 ｜41304.33 ｜49195.90 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜41879.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜4714.75 ｜6769.35 ｜6928.78 ｜15990.29 ｜
｜应收帐款(万元) ｜19189.61 ｜13676.35 ｜17066.71 ｜12940.09 ｜
｜其他应收款(万元)｜2211.99 ｜2616.79 ｜2798.00 ｜3393.16 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜94228.33 ｜91887.15 ｜86233.20 ｜81147.47 ｜
｜资产负债率(%) ｜52.1294 ｜52.6013 ｜50.4234 ｜52.8838 ｜
｜股东权益比率(%) ｜48.2890 ｜47.7748 ｜50.1017 ｜47.1193 ｜
｜流动比率(%) ｜0.8594 ｜0.8323 ｜1.2434 ｜1.0614 ｜
｜速动比率(%) ｜0.6572 ｜0.6444 ｜0.9048 ｜0.8188 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜15520.10 ｜91395.40 ｜84607.32 ｜88818.59 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜401.60 ｜9380.76 ｜9868.22 ｜21240.60 ｜
｜现金净流量(万元)｜-2054.60 ｜-159.43 ｜-9061.51 ｜-4367.01 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-56.17 ｜-4.93 ｜-53.54 ｜145.99 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜62.3700 ｜102.5261 ｜104.2496 ｜108.5220 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜246.9455 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-50.7713 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1791.70 ｜-12285.10 ｜-11620.51 ｜-15969.05 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-664.50 ｜2892.48 ｜-7238.25 ｜-9638.56 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元) ｜12902.23 ｜3816.28 ｜238.08 ｜
｜无形资产(万元) ｜19399.86 ｜4655.32 ｜316.72 ｜
｜短期借款(万元) ｜43110.00 ｜23889.99 ｜80.45 ｜
｜一年内到期的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜长期负债(万元) ｜14800.00 ｜2600.00 ｜469.23 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜70738.45 ｜46354.35 ｜52.60 ｜
｜长期借款(万元) ｜20811.00 ｜45111.00 ｜-53.87 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 20942.27｜ 23.49｜ 863.94｜ 14.62｜
｜第二季度 ｜ 19851.26｜ 22.27｜ 1537.88｜ 26.02｜
｜第三季度 ｜ 23281.85｜ 26.12｜ 624.36｜ 10.56｜
｜第四季度 ｜ 25068.15｜ 28.12｜ 2884.35｜ 48.80｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 19676.77｜ 24.24｜ 1217.25｜ 21.64｜
｜第二季度 ｜ 21634.78｜ 26.66｜ 2514.59｜ 44.70｜
｜第三季度 ｜ 22727.46｜ 28.00｜ 671.35｜ 11.93｜
｜第四季度 ｜ 17119.41｜ 21.09｜ 1222.86｜ 21.74｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.0509｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1561｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.1020｜ 1.3109｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.9263｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.5100｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.91｜ -1.01｜ -0.87｜ -0.93｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.31｜ 0.01｜ -5.21｜ 0.46｜
｜净利润率 ｜ 0.15｜ -0.22｜ 0.52｜ 0.64｜
｜应收帐款 ｜ 0.53｜ 0.09｜ 0.13｜ -0.05｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.05｜ -0.33｜ -1.69｜ -0.02｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.88｜ -1.01｜ -1.70｜ -0.94｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.30｜ -1.93｜ -3.13｜ -0.39｜
｜留存盈利 ｜ 0.15｜ -0.22｜ 12.19｜ 1.27｜
｜净资产收益率 ｜ 103.83｜ 73.33｜ 106.67｜ 103.14｜
｜投资预警综合指数 ｜ 20.44｜ 13.74｜ 22.32｜ 20.48｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.22｜ 0.26｜ 0.58｜ 0.28｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.22｜ 0.26｜ 0.58｜ 0.28｜
｜支付现金股利 ｜ 0.42｜ -0.91｜ 1.00｜ 1.55｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ 1.00｜ -1.62｜ 0.69｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.23｜ 0.36｜ 0.71｜ 0.07｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 6.19｜ 4.01｜ 6.11｜ 6.35｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0900 ｜0.1600 ｜0.0800 ｜0.0700 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0900 ｜0.1500 ｜0.0800 ｜0.0600 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.6200 ｜2.5600 ｜2.4500 ｜2.4300 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.5300 ｜6.4300 ｜3.4500 ｜2.7500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7754 ｜0.7935 ｜0.7672 ｜0.7672 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6855 ｜0.6022 ｜0.5208 ｜0.5034 ｜
｜主营业务收入(万元)｜24883.93 ｜89143.52 ｜64075.37 ｜40793.53 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-24.14 ｜-96.55 ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜3327.70 ｜5910.53 ｜3026.18 ｜2401.82 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0500 ｜0.1600 ｜0.0800 ｜0.0500 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0500 ｜0.1600 ｜0.0700 ｜0.0400 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.4700 ｜2.4000 ｜2.2900 ｜2.2700 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.2700 ｜2.2500 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.2000 ｜6.5200 ｜3.2800 ｜2.1700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7672 ｜0.7806 ｜0.7369 ｜0.7404 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5482 ｜0.4769 ｜0.4063 ｜0.3802 ｜
｜主营业务收入(万元)｜20942.27 ｜81158.43 ｜56641.69 ｜37613.94 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-24.14 ｜53.45 ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜863.94 ｜5626.05 ｜4403.19 ｜3731.84 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0900 ｜0.1600 ｜0.1600 ｜0.2300 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0900 ｜0.1500 ｜0.1600 ｜0.2200 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.6200 ｜2.5600 ｜2.4000 ｜2.2600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7754 ｜0.7935 ｜0.7806 ｜0.7776 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6855 ｜0.6022 ｜0.4769 ｜0.3393 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜- ｜0.2612 ｜0.2747 ｜0.5914 ｜
｜每股现金流量(元) ｜- ｜-0.0044 ｜-0.2523 ｜-0.1216 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜24883.93 ｜89143.52 ｜81158.43 ｜81843.82 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜40248.19 ｜
｜经营费用(万元) ｜2610.67 ｜9541.54 ｜7698.41 ｜6939.32 ｜
｜管理费用(万元) ｜2706.53 ｜10049.30 ｜12181.91 ｜13945.01 ｜
｜财务费用(万元) ｜1473.06 ｜5564.85 ｜4215.80 ｜3828.69 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜29.44 ｜4.39 ｜-2.49 ｜35.48 ｜
｜营业利润(万元) ｜3425.79 ｜7285.59 ｜4619.40 ｜16228.89 ｜
｜投资收益(万元) ｜-24.14 ｜-96.55 ｜53.45 ｜-96.55 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜6.62 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜79.32 ｜748.76 ｜-47.73 ｜-3686.18 ｜
｜利润总额(万元) ｜3505.11 ｜8034.35 ｜4571.67 ｜12452.79 ｜
｜所得税(万元) ｜270.47 ｜2433.20 ｜-152.69 ｜6370.29 ｜
｜净利润(万元) ｜3327.70 ｜5910.53 ｜5626.05 ｜8406.33 ｜
｜销售毛利率(%) ｜44.95 ｜40.65 ｜40.31 ｜52.09 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜49.18 ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.53 ｜6.43 ｜6.52 ｜10.36 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.01 ｜3.96 ｜3.74 ｜3.92 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.51 ｜5.80 ｜5.41 ｜7.30 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.13 ｜0.49 ｜0.47 ｜0.49 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜18.82 ｜9.84 ｜-0.84 ｜45.69 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜194.27 ｜57.72 ｜-71.54 ｜178.34 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜285.18 ｜5.06 ｜-33.07 ｜83.34 ｜
｜净资产增长率(%) ｜6.11 ｜6.56 ｜6.27 ｜11.34 ｜
｜总资产增长率(%) ｜8.72 ｜11.75 ｜-0.06 ｜4.26 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜195133.79 ｜192333.76 ｜172116.11 ｜172216.90 ｜
｜负债总额(万元) ｜101722.11 ｜101170.22 ｜86786.88 ｜91074.90 ｜
｜流动负债(万元) ｜70738.45 ｜67892.41 ｜41304.33 ｜49195.90 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜41879.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜4714.75 ｜6769.35 ｜6928.78 ｜15990.29 ｜
｜应收帐款(万元) ｜19189.61 ｜13676.35 ｜17066.71 ｜12940.09 ｜
｜其他应收款(万元)｜2211.99 ｜2616.79 ｜2798.00 ｜3393.16 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜94228.33 ｜91887.15 ｜86233.20 ｜81147.47 ｜
｜资产负债率(%) ｜52.1294 ｜52.6013 ｜50.4234 ｜52.8838 ｜
｜股东权益比率(%) ｜48.2890 ｜47.7748 ｜50.1017 ｜47.1193 ｜
｜流动比率(%) ｜0.8594 ｜0.8323 ｜1.2434 ｜1.0614 ｜
｜速动比率(%) ｜0.6572 ｜0.6444 ｜0.9048 ｜0.8188 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜15520.10 ｜91395.40 ｜84607.32 ｜88818.59 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜401.60 ｜9380.76 ｜9868.22 ｜21240.60 ｜
｜现金净流量(万元)｜-2054.60 ｜-159.43 ｜-9061.51 ｜-4367.01 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-56.17 ｜-4.93 ｜-53.54 ｜145.99 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜62.3700 ｜102.5261 ｜104.2496 ｜108.5220 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜246.9455 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-50.7713 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1791.70 ｜-12285.10 ｜-11620.51 ｜-15969.05 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-664.50 ｜2892.48 ｜-7238.25 ｜-9638.56 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元) ｜12902.23 ｜3816.28 ｜238.08 ｜
｜无形资产(万元) ｜19399.86 ｜4655.32 ｜316.72 ｜
｜短期借款(万元) ｜43110.00 ｜23889.99 ｜80.45 ｜
｜一年内到期的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜长期负债(万元) ｜14800.00 ｜2600.00 ｜469.23 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜70738.45 ｜46354.35 ｜52.60 ｜
｜长期借款(万元) ｜20811.00 ｜45111.00 ｜-53.87 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 20942.27｜ 23.49｜ 863.94｜ 14.62｜
｜第二季度 ｜ 19851.26｜ 22.27｜ 1537.88｜ 26.02｜
｜第三季度 ｜ 23281.85｜ 26.12｜ 624.36｜ 10.56｜
｜第四季度 ｜ 25068.15｜ 28.12｜ 2884.35｜ 48.80｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 19676.77｜ 24.24｜ 1217.25｜ 21.64｜
｜第二季度 ｜ 21634.78｜ 26.66｜ 2514.59｜ 44.70｜
｜第三季度 ｜ 22727.46｜ 28.00｜ 671.35｜ 11.93｜
｜第四季度 ｜ 17119.41｜ 21.09｜ 1222.86｜ 21.74｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.0509｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1561｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.1020｜ 1.3109｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.9263｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.5100｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.91｜ -1.01｜ -0.87｜ -0.93｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.31｜ 0.01｜ -5.21｜ 0.46｜
｜净利润率 ｜ 0.15｜ -0.22｜ 0.52｜ 0.64｜
｜应收帐款 ｜ 0.53｜ 0.09｜ 0.13｜ -0.05｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.05｜ -0.33｜ -1.69｜ -0.02｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.88｜ -1.01｜ -1.70｜ -0.94｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.30｜ -1.93｜ -3.13｜ -0.39｜
｜留存盈利 ｜ 0.15｜ -0.22｜ 12.19｜ 1.27｜
｜净资产收益率 ｜ 103.83｜ 73.33｜ 106.67｜ 103.14｜
｜投资预警综合指数 ｜ 20.44｜ 13.74｜ 22.32｜ 20.48｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.22｜ 0.26｜ 0.58｜ 0.28｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.22｜ 0.26｜ 0.58｜ 0.28｜
｜支付现金股利 ｜ 0.42｜ -0.91｜ 1.00｜ 1.55｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ 1.00｜ -1.62｜ 0.69｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.23｜ 0.36｜ 0.71｜ 0.07｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 6.19｜ 4.01｜ 6.11｜ 6.35｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
