☆财务分析☆ ◇港澳资讯600292 更新日期：2008-04-30◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0089 ｜0.1800 ｜0.1600 ｜0.1800 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0087 ｜0.1800 ｜0.1600 ｜0.1800 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.7500 ｜2.7600 ｜2.7200 ｜2.7500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.3200 ｜6.5400 ｜5.7300 ｜6.4700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9194 ｜0.9194 ｜0.9194 ｜0.9188 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5605 ｜0.5695 ｜0.5045 ｜0.5261 ｜
｜主营业务收入(万元)｜56616.40 ｜241498.08 ｜177832.48 ｜131230.97 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-501.50 ｜2032.27 ｜2115.46 ｜702.00 ｜
｜净利润(万元) ｜-298.99 ｜6041.09 ｜5221.53 ｜5944.79 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0700 ｜0.1900 ｜0.1600 ｜0.1400 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0700 ｜0.1900 ｜0.1600 ｜0.1400 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.7800 ｜2.7200 ｜2.6100 ｜2.6000 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.6100 ｜2.5900 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.6300 ｜7.1700 ｜6.1400 ｜5.5400 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9188 ｜0.9188 ｜0.8907 ｜0.8907 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5198 ｜0.5384 ｜0.4255 ｜0.4087 ｜
｜主营业务收入(万元)｜70128.90 ｜232620.99 ｜183696.87 ｜115520.05 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-340.92 ｜574.62 ｜-3150.62 ｜322.37 ｜
｜净利润(万元) ｜2443.45 ｜6514.83 ｜6016.03 ｜4973.38 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0089 ｜0.1800 ｜0.1900 ｜0.1300 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0087 ｜0.1800 ｜0.1900 ｜0.1400 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.7500 ｜2.7600 ｜2.7200 ｜2.5700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9194 ｜0.9194 ｜0.9188 ｜0.8877 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5605 ｜0.5695 ｜0.5384 ｜0.3849 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.1761 ｜0.9101 ｜0.7952 ｜0.5792 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.3307 ｜0.1308 ｜-0.5391 ｜0.2358 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜56616.40 ｜241498.08 ｜232620.99 ｜135172.90 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜18789.58 ｜
｜经营费用(万元) ｜242.31 ｜907.53 ｜758.73 ｜684.13 ｜
｜管理费用(万元) ｜1523.14 ｜6671.65 ｜6464.21 ｜6747.45 ｜
｜财务费用(万元) ｜3299.25 ｜10945.81 ｜9874.93 ｜5914.95 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜8.27 ｜8.34 ｜28.10 ｜73.89 ｜
｜营业利润(万元) ｜223.94 ｜9979.05 ｜11983.87 ｜5669.52 ｜
｜投资收益(万元) ｜-501.50 ｜2032.27 ｜574.62 ｜539.08 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜280.37 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-18.72 ｜274.18 ｜12.65 ｜37.51 ｜
｜利润总额(万元) ｜205.22 ｜10253.23 ｜11996.53 ｜6526.49 ｜
｜所得税(万元) ｜229.44 ｜1018.54 ｜363.40 ｜1071.17 ｜
｜净利润(万元) ｜-298.99 ｜6041.09 ｜6514.83 ｜4487.39 ｜
｜销售毛利率(%) ｜11.14 ｜12.72 ｜14.38 ｜14.66 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜13.90 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.32 ｜6.54 ｜7.17 ｜5.22 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.92 ｜8.31 ｜7.88 ｜9.45 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.86 ｜4.78 ｜7.18 ｜6.59 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.14 ｜0.58 ｜0.56 ｜0.38 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-19.27 ｜3.82 ｜72.09 ｜95.88 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-95.74 ｜-16.73 ｜111.37 ｜-7.97 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-112.24 ｜-7.27 ｜45.18 ｜-3.68 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-0.96 ｜1.63 ｜5.65 ｜0.43 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-0.62 ｜-3.37 ｜3.40 ｜35.59 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜418628.94 ｜406997.04 ｜421188.11 ｜407324.12 ｜
｜负债总额(万元) ｜296983.44 ｜285672.33 ｜302035.30 ｜306824.61 ｜
｜流动负债(万元) ｜177720.20 ｜166723.45 ｜166628.86 ｜136744.15 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜170080.46 ｜
｜货币资金(万元) ｜23546.38 ｜12660.43 ｜9429.98 ｜28049.54 ｜
｜应收帐款(万元) ｜66437.36 ｜65023.04 ｜35935.60 ｜28902.51 ｜
｜其他应收款(万元)｜5384.18 ｜3775.91 ｜2408.48 ｜2863.69 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜92041.15 ｜92340.14 ｜90861.76 ｜86004.15 ｜
｜资产负债率(%) ｜70.9419 ｜70.1902 ｜71.7103 ｜75.3268 ｜
｜股东权益比率(%) ｜21.9863 ｜22.6881 ｜21.5727 ｜21.1144 ｜
｜流动比率(%) ｜0.7530 ｜0.7043 ｜0.7054 ｜0.8202 ｜
｜速动比率(%) ｜0.6587 ｜0.5984 ｜0.5069 ｜0.6924 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜57440.85 ｜221101.45 ｜246710.29 ｜164288.45 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜5890.70 ｜30444.35 ｜26600.70 ｜19376.96 ｜
｜现金净流量(万元)｜11063.76 ｜4376.90 ｜-18034.27 ｜7889.31 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜3.28 ｜14.44 ｜37.28 ｜36.98 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜101.4562 ｜91.5541 ｜106.0568 ｜121.5395 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜431.8094 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜175.8108 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1053.05 ｜-12488.55 ｜-25124.66 ｜-50706.01 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜6225.98 ｜-13578.87 ｜-19510.25 ｜39218.14 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜23546.38 ｜12836.64 ｜83.43 ｜
｜短期借款(万元) ｜57600.00 ｜9200.00 ｜526.09 ｜
｜预收账款(万元) ｜7499.64 ｜28289.20 ｜-73.49 ｜
｜其他应付款(万元) ｜3934.27 ｜10204.90 ｜-61.45 ｜
｜其他流动负债(万元) ｜16000.00 ｜34000.00 ｜-52.94 ｜
｜营业利润(万元) ｜223.94 ｜5258.56 ｜-95.74 ｜
｜利润总额(万元) ｜205.22 ｜5444.24 ｜-96.23 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜2000.00 ｜14264.92 ｜-85.98 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜4774.02 ｜16485.91 ｜-71.04 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜11063.76 ｜3640.55 ｜203.90 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜21013.86 ｜9213.75 ｜128.07 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜11063.76 ｜3640.55 ｜203.90 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 70128.90｜ 29.04｜ 2443.45｜ 40.45｜
｜第二季度 ｜ 61102.07｜ 25.30｜ 3501.34｜ 57.96｜
｜第三季度 ｜ 46601.52｜ 19.30｜ -723.26｜ -11.97｜
｜第四季度 ｜ 63665.59｜ 26.36｜ 819.56｜ 13.57｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 49982.36｜ 21.49｜ 1874.54｜ 28.77｜
｜第二季度 ｜ 65673.90｜ 28.23｜ 3098.84｜ 47.57｜
｜第三季度 ｜ 68243.32｜ 29.34｜ 1042.64｜ 16.00｜
｜第四季度 ｜ 48721.40｜ 20.94｜ 498.81｜ 7.66｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1048｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0664｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0334｜ 0.7552｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.3099｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.5409｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.86｜ -1.03｜ -0.38｜ -0.75｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.34｜ 0.50｜ 0.40｜ 0.76｜
｜净利润率 ｜ -0.07｜ 0.46｜ 1.02｜ 1.65｜
｜应收帐款 ｜ -1.59｜ -0.61｜ -0.31｜ -0.07｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.69｜ -0.19｜ 0.15｜ 0.32｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.97｜ -1.13｜ -0.99｜ -0.73｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.93｜ -3.19｜ -1.00｜ -0.52｜
｜留存盈利 ｜ -0.41｜ -9.75｜ -1.10｜ -9.58｜
｜净资产收益率 ｜ 89.67｜ 134.50｜ 135.77｜ 159.48｜
｜投资预警综合指数 ｜ 17.28｜ 23.65｜ 26.34｜ 29.61｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -0.43｜ -0.16｜ 0.20｜ 0.47｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -0.43｜ -0.16｜ 0.20｜ 0.47｜
｜支付现金股利 ｜ -0.44｜ 0.29｜ 1.86｜ 2.34｜
｜银行贷款率 ｜ 0.70｜ -0.07｜ 0.29｜ 0.76｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -1.10｜ -0.83｜ -0.07｜ 0.67｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 4.81｜ 6.98｜ 8.16｜ 9.35｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0089 ｜0.1800 ｜0.1600 ｜0.1800 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0087 ｜0.1800 ｜0.1600 ｜0.1800 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.7500 ｜2.7600 ｜2.7200 ｜2.7500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.3200 ｜6.5400 ｜5.7300 ｜6.4700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9194 ｜0.9194 ｜0.9194 ｜0.9188 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5605 ｜0.5695 ｜0.5045 ｜0.5261 ｜
｜主营业务收入(万元)｜56616.40 ｜241498.08 ｜177832.48 ｜131230.97 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-501.50 ｜2032.27 ｜2115.46 ｜702.00 ｜
｜净利润(万元) ｜-298.99 ｜6041.09 ｜5221.53 ｜5944.79 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0700 ｜0.1900 ｜0.1600 ｜0.1400 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0700 ｜0.1900 ｜0.1600 ｜0.1400 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.7800 ｜2.7200 ｜2.6100 ｜2.6000 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.6100 ｜2.5900 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.6300 ｜7.1700 ｜6.1400 ｜5.5400 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9188 ｜0.9188 ｜0.8907 ｜0.8907 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5198 ｜0.5384 ｜0.4255 ｜0.4087 ｜
｜主营业务收入(万元)｜70128.90 ｜232620.99 ｜183696.87 ｜115520.05 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-340.92 ｜574.62 ｜-3150.62 ｜322.37 ｜
｜净利润(万元) ｜2443.45 ｜6514.83 ｜6016.03 ｜4973.38 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0089 ｜0.1800 ｜0.1900 ｜0.1300 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0087 ｜0.1800 ｜0.1900 ｜0.1400 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.7500 ｜2.7600 ｜2.7200 ｜2.5700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9194 ｜0.9194 ｜0.9188 ｜0.8877 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5605 ｜0.5695 ｜0.5384 ｜0.3849 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.1761 ｜0.9101 ｜0.7952 ｜0.5792 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.3307 ｜0.1308 ｜-0.5391 ｜0.2358 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜56616.40 ｜241498.08 ｜232620.99 ｜135172.90 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜18789.58 ｜
｜经营费用(万元) ｜242.31 ｜907.53 ｜758.73 ｜684.13 ｜
｜管理费用(万元) ｜1523.14 ｜6671.65 ｜6464.21 ｜6747.45 ｜
｜财务费用(万元) ｜3299.25 ｜10945.81 ｜9874.93 ｜5914.95 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜8.27 ｜8.34 ｜28.10 ｜73.89 ｜
｜营业利润(万元) ｜223.94 ｜9979.05 ｜11983.87 ｜5669.52 ｜
｜投资收益(万元) ｜-501.50 ｜2032.27 ｜574.62 ｜539.08 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜280.37 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-18.72 ｜274.18 ｜12.65 ｜37.51 ｜
｜利润总额(万元) ｜205.22 ｜10253.23 ｜11996.53 ｜6526.49 ｜
｜所得税(万元) ｜229.44 ｜1018.54 ｜363.40 ｜1071.17 ｜
｜净利润(万元) ｜-298.99 ｜6041.09 ｜6514.83 ｜4487.39 ｜
｜销售毛利率(%) ｜11.14 ｜12.72 ｜14.38 ｜14.66 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜13.90 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.32 ｜6.54 ｜7.17 ｜5.22 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.92 ｜8.31 ｜7.88 ｜9.45 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.86 ｜4.78 ｜7.18 ｜6.59 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.14 ｜0.58 ｜0.56 ｜0.38 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-19.27 ｜3.82 ｜72.09 ｜95.88 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-95.74 ｜-16.73 ｜111.37 ｜-7.97 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-112.24 ｜-7.27 ｜45.18 ｜-3.68 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-0.96 ｜1.63 ｜5.65 ｜0.43 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-0.62 ｜-3.37 ｜3.40 ｜35.59 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜418628.94 ｜406997.04 ｜421188.11 ｜407324.12 ｜
｜负债总额(万元) ｜296983.44 ｜285672.33 ｜302035.30 ｜306824.61 ｜
｜流动负债(万元) ｜177720.20 ｜166723.45 ｜166628.86 ｜136744.15 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜170080.46 ｜
｜货币资金(万元) ｜23546.38 ｜12660.43 ｜9429.98 ｜28049.54 ｜
｜应收帐款(万元) ｜66437.36 ｜65023.04 ｜35935.60 ｜28902.51 ｜
｜其他应收款(万元)｜5384.18 ｜3775.91 ｜2408.48 ｜2863.69 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜92041.15 ｜92340.14 ｜90861.76 ｜86004.15 ｜
｜资产负债率(%) ｜70.9419 ｜70.1902 ｜71.7103 ｜75.3268 ｜
｜股东权益比率(%) ｜21.9863 ｜22.6881 ｜21.5727 ｜21.1144 ｜
｜流动比率(%) ｜0.7530 ｜0.7043 ｜0.7054 ｜0.8202 ｜
｜速动比率(%) ｜0.6587 ｜0.5984 ｜0.5069 ｜0.6924 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜57440.85 ｜221101.45 ｜246710.29 ｜164288.45 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜5890.70 ｜30444.35 ｜26600.70 ｜19376.96 ｜
｜现金净流量(万元)｜11063.76 ｜4376.90 ｜-18034.27 ｜7889.31 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜3.28 ｜14.44 ｜37.28 ｜36.98 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜101.4562 ｜91.5541 ｜106.0568 ｜121.5395 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜431.8094 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜175.8108 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1053.05 ｜-12488.55 ｜-25124.66 ｜-50706.01 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜6225.98 ｜-13578.87 ｜-19510.25 ｜39218.14 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜23546.38 ｜12836.64 ｜83.43 ｜
｜短期借款(万元) ｜57600.00 ｜9200.00 ｜526.09 ｜
｜预收账款(万元) ｜7499.64 ｜28289.20 ｜-73.49 ｜
｜其他应付款(万元) ｜3934.27 ｜10204.90 ｜-61.45 ｜
｜其他流动负债(万元) ｜16000.00 ｜34000.00 ｜-52.94 ｜
｜营业利润(万元) ｜223.94 ｜5258.56 ｜-95.74 ｜
｜利润总额(万元) ｜205.22 ｜5444.24 ｜-96.23 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜2000.00 ｜14264.92 ｜-85.98 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜4774.02 ｜16485.91 ｜-71.04 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜11063.76 ｜3640.55 ｜203.90 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜21013.86 ｜9213.75 ｜128.07 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜11063.76 ｜3640.55 ｜203.90 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 70128.90｜ 29.04｜ 2443.45｜ 40.45｜
｜第二季度 ｜ 61102.07｜ 25.30｜ 3501.34｜ 57.96｜
｜第三季度 ｜ 46601.52｜ 19.30｜ -723.26｜ -11.97｜
｜第四季度 ｜ 63665.59｜ 26.36｜ 819.56｜ 13.57｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 49982.36｜ 21.49｜ 1874.54｜ 28.77｜
｜第二季度 ｜ 65673.90｜ 28.23｜ 3098.84｜ 47.57｜
｜第三季度 ｜ 68243.32｜ 29.34｜ 1042.64｜ 16.00｜
｜第四季度 ｜ 48721.40｜ 20.94｜ 498.81｜ 7.66｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1048｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0664｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0334｜ 0.7552｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.3099｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.5409｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.86｜ -1.03｜ -0.38｜ -0.75｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.34｜ 0.50｜ 0.40｜ 0.76｜
｜净利润率 ｜ -0.07｜ 0.46｜ 1.02｜ 1.65｜
｜应收帐款 ｜ -1.59｜ -0.61｜ -0.31｜ -0.07｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.69｜ -0.19｜ 0.15｜ 0.32｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.97｜ -1.13｜ -0.99｜ -0.73｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.93｜ -3.19｜ -1.00｜ -0.52｜
｜留存盈利 ｜ -0.41｜ -9.75｜ -1.10｜ -9.58｜
｜净资产收益率 ｜ 89.67｜ 134.50｜ 135.77｜ 159.48｜
｜投资预警综合指数 ｜ 17.28｜ 23.65｜ 26.34｜ 29.61｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -0.43｜ -0.16｜ 0.20｜ 0.47｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -0.43｜ -0.16｜ 0.20｜ 0.47｜
｜支付现金股利 ｜ -0.44｜ 0.29｜ 1.86｜ 2.34｜
｜银行贷款率 ｜ 0.70｜ -0.07｜ 0.29｜ 0.76｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -1.10｜ -0.83｜ -0.07｜ 0.67｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 4.81｜ 6.98｜ 8.16｜ 9.35｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
