☆财务分析☆ ◇港澳资讯600263 更新日期：2008-04-30◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0240 ｜0.2100 ｜0.1530 ｜0.1150 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0180 ｜0.1900 ｜0.1270 ｜0.1000 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.0520 ｜4.0300 ｜3.9700 ｜3.9320 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.6000 ｜5.2900 ｜3.8420 ｜2.9210 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.1117 ｜2.1117 ｜2.1143 ｜2.1143 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8980 ｜0.8738 ｜0.5800 ｜0.5423 ｜
｜主营业务收入(万元)｜77433.09 ｜508683.86 ｜315257.29 ｜202490.29 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜127.76 ｜4185.75 ｜3420.21 ｜2294.23 ｜
｜净利润(万元) ｜986.99 ｜8688.62 ｜6225.19 ｜4688.37 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0300 ｜0.1800 ｜0.0990 ｜0.0770 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0250 ｜0.1800 ｜0.1170 ｜0.0710 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.8770 ｜3.8500 ｜3.7510 ｜3.7280 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜3.6220 ｜3.6000 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.7800 ｜4.5700 ｜2.6490 ｜2.0690 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.1143 ｜2.1143 ｜2.1143 ｜2.1143 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4877 ｜0.6961 ｜0.3919 ｜0.3697 ｜
｜主营业务收入(万元)｜81348.10 ｜421870.92 ｜270432.59 ｜158686.24 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜783.73 ｜3390.78 ｜3561.02 ｜2366.43 ｜
｜净利润(万元) ｜1234.82 ｜7177.99 ｜5044.91 ｜3772.72 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0240 ｜0.2100 ｜0.1800 ｜0.1490 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0180 ｜0.1900 ｜0.1800 ｜0.1340 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.0520 ｜4.0300 ｜3.8500 ｜3.7310 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.1117 ｜2.1117 ｜2.1143 ｜2.1143 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8980 ｜0.8738 ｜0.6961 ｜0.3726 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.4229 ｜0.2820 ｜0.5103 ｜0.1351 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.5203 ｜0.5452 ｜0.9342 ｜0.3166 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜77433.09 ｜508683.86 ｜421870.92 ｜351365.64 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜24014.94 ｜
｜经营费用(万元) ｜58.28 ｜2245.71 ｜2111.55 ｜2006.34 ｜
｜管理费用(万元) ｜3944.58 ｜18165.03 ｜17372.37 ｜15964.96 ｜
｜财务费用(万元) ｜1160.84 ｜3300.07 ｜3067.15 ｜2681.77 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-12.77 ｜5.14 ｜9.18 ｜7.94 ｜
｜营业利润(万元) ｜963.31 ｜9814.31 ｜9493.51 ｜3767.17 ｜
｜投资收益(万元) ｜127.76 ｜4185.75 ｜3390.78 ｜3492.58 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜13.35 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜170.48 ｜142.93 ｜-740.55 ｜-99.81 ｜
｜利润总额(万元) ｜1133.79 ｜9957.24 ｜8752.96 ｜7173.28 ｜
｜所得税(万元) ｜199.97 ｜1107.23 ｜1199.59 ｜939.80 ｜
｜净利润(万元) ｜986.99 ｜8688.62 ｜7177.99 ｜6068.38 ｜
｜销售毛利率(%) ｜11.03 ｜9.38 ｜9.98 ｜10.15 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜6.83 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.60 ｜5.29 ｜4.57 ｜3.98 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.44 ｜2.64 ｜2.11 ｜2.17 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.53 ｜9.31 ｜8.17 ｜8.02 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.14 ｜0.95 ｜0.87 ｜0.88 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-4.81 ｜20.58 ｜20.07 ｜5.78 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-34.17 ｜3.38 ｜152.01 ｜45.84 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-20.07 ｜21.05 ｜18.29 ｜-2.64 ｜
｜净资产增长率(%) ｜4.49 ｜4.69 ｜3.11 ｜4.36 ｜
｜总资产增长率(%) ｜10.84 ｜0.90 ｜22.37 ｜20.28 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜533531.18 ｜535483.36 ｜530724.52 ｜433698.42 ｜
｜负债总额(万元) ｜339053.22 ｜341939.22 ｜368455.05 ｜274440.01 ｜
｜流动负债(万元) ｜312393.69 ｜315918.92 ｜361283.97 ｜260187.22 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜14237.06 ｜
｜货币资金(万元) ｜87605.62 ｜108842.66 ｜86589.64 ｜48459.67 ｜
｜应收帐款(万元) ｜49191.86 ｜52069.50 ｜57231.51 ｜46053.84 ｜
｜其他应收款(万元)｜35592.31 ｜27567.70 ｜28297.19 ｜20461.59 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜165360.54 ｜164373.54 ｜157016.73 ｜152282.31 ｜
｜资产负债率(%) ｜63.5489 ｜63.8561 ｜69.4249 ｜63.2789 ｜
｜股东权益比率(%) ｜30.9936 ｜30.6962 ｜29.5853 ｜35.1124 ｜
｜流动比率(%) ｜1.2603 ｜1.2581 ｜1.1109 ｜1.1570 ｜
｜速动比率(%) ｜0.7573 ｜0.7689 ｜0.5722 ｜0.5224 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜98173.41 ｜510994.72 ｜371598.25 ｜314949.26 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-17261.65 ｜11511.73 ｜20829.80 ｜5514.74 ｜
｜现金净流量(万元)｜-21237.04 ｜22253.02 ｜38129.97 ｜12923.11 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-24.25 ｜-44.73 ｜277.71 ｜-152.43 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜126.7848 ｜100.4543 ｜88.0834 ｜89.6358 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜90.8767 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜212.9583 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2752.22 ｜-14099.52 ｜-3758.32 ｜-4170.95 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1223.17 ｜24848.03 ｜21059.06 ｜11581.57 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜87605.62 ｜34651.03 ｜152.82 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜19610.58 ｜58816.44 ｜-66.66 ｜
｜长期待摊费用(万元) ｜8228.91 ｜195.16 ｜4116.44 ｜
｜短期借款(万元) ｜46000.00 ｜19500.00 ｜135.90 ｜
｜应付票据(万元) ｜4445.23 ｜11521.13 ｜-61.42 ｜
｜长期借款(万元) ｜26000.00 ｜6957.00 ｜273.72 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜29117.42 ｜5307.16 ｜448.64 ｜
｜盈余公积(万元) ｜1711.46 ｜11238.60 ｜-84.77 ｜
｜未分配利润(万元) ｜36651.04 ｜19905.26 ｜84.13 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜- ｜31250.00 ｜-100.00 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜1223.17 ｜31720.51 ｜-96.14 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-1223.17 ｜-28720.51 ｜95.74 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-21237.04 ｜-51938.61 ｜59.11 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜87605.62 ｜34651.03 ｜152.82 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-21237.04 ｜-51938.61 ｜59.11 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 81348.10｜ 15.99｜ 1234.82｜ 14.21｜
｜第二季度 ｜ 121142.20｜ 23.81｜ 3453.56｜ 39.75｜
｜第三季度 ｜ 112767.00｜ 22.17｜ 1536.82｜ 17.69｜
｜第四季度 ｜ 193426.58｜ 38.02｜ 2463.43｜ 28.35｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 50393.89｜ 11.95｜ 974.21｜ 13.57｜
｜第二季度 ｜ 108489.20｜ 25.72｜ 2798.51｜ 38.99｜
｜第三季度 ｜ 111853.33｜ 26.51｜ 1272.19｜ 17.72｜
｜第四季度 ｜ 151134.49｜ 35.82｜ 2133.08｜ 29.72｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1524｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0719｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0172｜ 1.0079｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.4877｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.5805｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.14｜ 1.40｜ 0.16｜ -0.84｜
｜总资产现金回收率 ｜ 4.14｜ 2.45｜ 1.55｜ 1.14｜
｜净利润率 ｜ -0.24｜ -0.59｜ -0.63｜ -0.24｜
｜应收帐款 ｜ -0.03｜ 0.26｜ -0.32｜ 0.29｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.85｜ 1.09｜ 0.32｜ 0.10｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.16｜ -2.65｜ -5.88｜ -0.89｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ -2.01｜ -1.15｜ -0.26｜
｜留存盈利 ｜ -0.24｜ -0.70｜ -0.63｜ -0.31｜
｜净资产收益率 ｜ 70.18｜ 39.02｜ 28.20｜ 52.55｜
｜投资预警综合指数 ｜ 13.04｜ 6.27｜ 3.41｜ 10.10｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.77｜ 0.77｜ 0.76｜ 0.71｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.77｜ 0.77｜ 0.76｜ 0.71｜
｜支付现金股利 ｜ 0.86｜ 0.98｜ 0.49｜ 1.15｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ 0.94｜ ｜ 0.91｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.83｜ 0.86｜ 0.81｜ 0.76｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 4.45｜ 2.58｜ 1.31｜ 3.34｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0240 ｜0.2100 ｜0.1530 ｜0.1150 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0180 ｜0.1900 ｜0.1270 ｜0.1000 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.0520 ｜4.0300 ｜3.9700 ｜3.9320 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.6000 ｜5.2900 ｜3.8420 ｜2.9210 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.1117 ｜2.1117 ｜2.1143 ｜2.1143 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8980 ｜0.8738 ｜0.5800 ｜0.5423 ｜
｜主营业务收入(万元)｜77433.09 ｜508683.86 ｜315257.29 ｜202490.29 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜127.76 ｜4185.75 ｜3420.21 ｜2294.23 ｜
｜净利润(万元) ｜986.99 ｜8688.62 ｜6225.19 ｜4688.37 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0300 ｜0.1800 ｜0.0990 ｜0.0770 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0250 ｜0.1800 ｜0.1170 ｜0.0710 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.8770 ｜3.8500 ｜3.7510 ｜3.7280 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜3.6220 ｜3.6000 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.7800 ｜4.5700 ｜2.6490 ｜2.0690 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.1143 ｜2.1143 ｜2.1143 ｜2.1143 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4877 ｜0.6961 ｜0.3919 ｜0.3697 ｜
｜主营业务收入(万元)｜81348.10 ｜421870.92 ｜270432.59 ｜158686.24 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜783.73 ｜3390.78 ｜3561.02 ｜2366.43 ｜
｜净利润(万元) ｜1234.82 ｜7177.99 ｜5044.91 ｜3772.72 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0240 ｜0.2100 ｜0.1800 ｜0.1490 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0180 ｜0.1900 ｜0.1800 ｜0.1340 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.0520 ｜4.0300 ｜3.8500 ｜3.7310 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.1117 ｜2.1117 ｜2.1143 ｜2.1143 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8980 ｜0.8738 ｜0.6961 ｜0.3726 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.4229 ｜0.2820 ｜0.5103 ｜0.1351 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.5203 ｜0.5452 ｜0.9342 ｜0.3166 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜77433.09 ｜508683.86 ｜421870.92 ｜351365.64 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜24014.94 ｜
｜经营费用(万元) ｜58.28 ｜2245.71 ｜2111.55 ｜2006.34 ｜
｜管理费用(万元) ｜3944.58 ｜18165.03 ｜17372.37 ｜15964.96 ｜
｜财务费用(万元) ｜1160.84 ｜3300.07 ｜3067.15 ｜2681.77 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-12.77 ｜5.14 ｜9.18 ｜7.94 ｜
｜营业利润(万元) ｜963.31 ｜9814.31 ｜9493.51 ｜3767.17 ｜
｜投资收益(万元) ｜127.76 ｜4185.75 ｜3390.78 ｜3492.58 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜13.35 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜170.48 ｜142.93 ｜-740.55 ｜-99.81 ｜
｜利润总额(万元) ｜1133.79 ｜9957.24 ｜8752.96 ｜7173.28 ｜
｜所得税(万元) ｜199.97 ｜1107.23 ｜1199.59 ｜939.80 ｜
｜净利润(万元) ｜986.99 ｜8688.62 ｜7177.99 ｜6068.38 ｜
｜销售毛利率(%) ｜11.03 ｜9.38 ｜9.98 ｜10.15 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜6.83 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.60 ｜5.29 ｜4.57 ｜3.98 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.44 ｜2.64 ｜2.11 ｜2.17 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.53 ｜9.31 ｜8.17 ｜8.02 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.14 ｜0.95 ｜0.87 ｜0.88 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-4.81 ｜20.58 ｜20.07 ｜5.78 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-34.17 ｜3.38 ｜152.01 ｜45.84 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-20.07 ｜21.05 ｜18.29 ｜-2.64 ｜
｜净资产增长率(%) ｜4.49 ｜4.69 ｜3.11 ｜4.36 ｜
｜总资产增长率(%) ｜10.84 ｜0.90 ｜22.37 ｜20.28 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜533531.18 ｜535483.36 ｜530724.52 ｜433698.42 ｜
｜负债总额(万元) ｜339053.22 ｜341939.22 ｜368455.05 ｜274440.01 ｜
｜流动负债(万元) ｜312393.69 ｜315918.92 ｜361283.97 ｜260187.22 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜14237.06 ｜
｜货币资金(万元) ｜87605.62 ｜108842.66 ｜86589.64 ｜48459.67 ｜
｜应收帐款(万元) ｜49191.86 ｜52069.50 ｜57231.51 ｜46053.84 ｜
｜其他应收款(万元)｜35592.31 ｜27567.70 ｜28297.19 ｜20461.59 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜165360.54 ｜164373.54 ｜157016.73 ｜152282.31 ｜
｜资产负债率(%) ｜63.5489 ｜63.8561 ｜69.4249 ｜63.2789 ｜
｜股东权益比率(%) ｜30.9936 ｜30.6962 ｜29.5853 ｜35.1124 ｜
｜流动比率(%) ｜1.2603 ｜1.2581 ｜1.1109 ｜1.1570 ｜
｜速动比率(%) ｜0.7573 ｜0.7689 ｜0.5722 ｜0.5224 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜98173.41 ｜510994.72 ｜371598.25 ｜314949.26 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-17261.65 ｜11511.73 ｜20829.80 ｜5514.74 ｜
｜现金净流量(万元)｜-21237.04 ｜22253.02 ｜38129.97 ｜12923.11 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-24.25 ｜-44.73 ｜277.71 ｜-152.43 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜126.7848 ｜100.4543 ｜88.0834 ｜89.6358 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜90.8767 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜212.9583 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2752.22 ｜-14099.52 ｜-3758.32 ｜-4170.95 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1223.17 ｜24848.03 ｜21059.06 ｜11581.57 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜87605.62 ｜34651.03 ｜152.82 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜19610.58 ｜58816.44 ｜-66.66 ｜
｜长期待摊费用(万元) ｜8228.91 ｜195.16 ｜4116.44 ｜
｜短期借款(万元) ｜46000.00 ｜19500.00 ｜135.90 ｜
｜应付票据(万元) ｜4445.23 ｜11521.13 ｜-61.42 ｜
｜长期借款(万元) ｜26000.00 ｜6957.00 ｜273.72 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜29117.42 ｜5307.16 ｜448.64 ｜
｜盈余公积(万元) ｜1711.46 ｜11238.60 ｜-84.77 ｜
｜未分配利润(万元) ｜36651.04 ｜19905.26 ｜84.13 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜- ｜31250.00 ｜-100.00 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜1223.17 ｜31720.51 ｜-96.14 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-1223.17 ｜-28720.51 ｜95.74 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-21237.04 ｜-51938.61 ｜59.11 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜87605.62 ｜34651.03 ｜152.82 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-21237.04 ｜-51938.61 ｜59.11 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 81348.10｜ 15.99｜ 1234.82｜ 14.21｜
｜第二季度 ｜ 121142.20｜ 23.81｜ 3453.56｜ 39.75｜
｜第三季度 ｜ 112767.00｜ 22.17｜ 1536.82｜ 17.69｜
｜第四季度 ｜ 193426.58｜ 38.02｜ 2463.43｜ 28.35｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 50393.89｜ 11.95｜ 974.21｜ 13.57｜
｜第二季度 ｜ 108489.20｜ 25.72｜ 2798.51｜ 38.99｜
｜第三季度 ｜ 111853.33｜ 26.51｜ 1272.19｜ 17.72｜
｜第四季度 ｜ 151134.49｜ 35.82｜ 2133.08｜ 29.72｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1524｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0719｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0172｜ 1.0079｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.4877｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.5805｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.14｜ 1.40｜ 0.16｜ -0.84｜
｜总资产现金回收率 ｜ 4.14｜ 2.45｜ 1.55｜ 1.14｜
｜净利润率 ｜ -0.24｜ -0.59｜ -0.63｜ -0.24｜
｜应收帐款 ｜ -0.03｜ 0.26｜ -0.32｜ 0.29｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.85｜ 1.09｜ 0.32｜ 0.10｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.16｜ -2.65｜ -5.88｜ -0.89｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ -2.01｜ -1.15｜ -0.26｜
｜留存盈利 ｜ -0.24｜ -0.70｜ -0.63｜ -0.31｜
｜净资产收益率 ｜ 70.18｜ 39.02｜ 28.20｜ 52.55｜
｜投资预警综合指数 ｜ 13.04｜ 6.27｜ 3.41｜ 10.10｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.77｜ 0.77｜ 0.76｜ 0.71｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.77｜ 0.77｜ 0.76｜ 0.71｜
｜支付现金股利 ｜ 0.86｜ 0.98｜ 0.49｜ 1.15｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ 0.94｜ ｜ 0.91｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.83｜ 0.86｜ 0.81｜ 0.76｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 4.45｜ 2.58｜ 1.31｜ 3.34｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
