☆财务分析☆ ◇港澳资讯600251 更新日期：2008-04-23◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0044 ｜0.0800 ｜0.0201 ｜0.0074 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0003 ｜-0.0400 ｜-0.0391 ｜-0.0164 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.6210 ｜2.1000 ｜2.0144 ｜2.0020 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.2700 ｜3.6600 ｜1.0100 ｜0.3700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4214 ｜0.8479 ｜0.8470 ｜0.8470 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0958 ｜0.1189 ｜0.0566 ｜0.0438 ｜
｜主营业务收入(万元)｜12907.94 ｜51798.50 ｜28854.99 ｜17868.32 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜533.31 ｜1922.87 ｜818.05 ｜802.09 ｜
｜净利润(万元) ｜102.52 ｜1384.60 ｜361.83 ｜132.63 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0030 ｜-0.1784 ｜0.0395 ｜0.0463 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0290 ｜-0.1923 ｜0.0239 ｜0.0408 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.9973 ｜1.9670 ｜2.1970 ｜2.2030 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜1.9490 ｜2.1570 ｜2.1770 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1500 ｜-9.0700 ｜1.8000 ｜2.1000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8470 ｜0.8470 ｜0.8582 ｜0.8582 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0395 ｜0.0039 ｜0.2226 ｜0.2294 ｜
｜主营业务收入(万元)｜11110.67 ｜26681.74 ｜22547.88 ｜18686.38 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜805.75 ｜395.61 ｜393.79 ｜
｜净利润(万元) ｜53.86 ｜-2709.68 ｜711.18 ｜833.17 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0044 ｜0.0800 ｜-0.1784 ｜0.0322 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0003 ｜-0.0400 ｜-0.1923 ｜-0.2762 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.6210 ｜2.1000 ｜1.9670 ｜2.1570 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4214 ｜0.8479 ｜0.8470 ｜0.8582 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0958 ｜0.1189 ｜0.0039 ｜0.1831 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.3364 ｜0.1892 ｜-0.3697 ｜0.1592 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.2153 ｜-0.3602 ｜-0.0830 ｜-1.2245 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜12907.94 ｜51798.50 ｜26681.74 ｜19041.78 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜6347.64 ｜
｜经营费用(万元) ｜452.54 ｜5022.98 ｜4616.88 ｜4896.49 ｜
｜管理费用(万元) ｜693.98 ｜3341.08 ｜3297.64 ｜4669.79 ｜
｜财务费用(万元) ｜740.22 ｜2046.63 ｜1577.68 ｜858.36 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜39.50 ｜9.67 ｜-8.94 ｜-3.98 ｜
｜营业利润(万元) ｜11.38 ｜24.24 ｜-3290.21 ｜-4234.03 ｜
｜投资收益(万元) ｜533.31 ｜1922.87 ｜805.75 ｜5184.22 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜413.00 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜108.57 ｜2020.67 ｜543.28 ｜-61.85 ｜
｜利润总额(万元) ｜119.95 ｜2044.91 ｜-2746.93 ｜1301.33 ｜
｜所得税(万元) ｜- ｜31.32 ｜96.98 ｜-168.24 ｜
｜净利润(万元) ｜102.52 ｜1384.60 ｜-3211.02 ｜579.32 ｜
｜销售毛利率(%) ｜11.00 ｜16.33 ｜24.64 ｜33.81 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜24.25 ｜33.34 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.27 ｜3.66 ｜-9.07 ｜1.49 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.44 ｜2.07 ｜1.69 ｜1.44 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜6.16 ｜9.99 ｜3.88 ｜3.58 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.11 ｜0.48 ｜0.27 ｜0.18 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜16.18 ｜75.48 ｜40.12 ｜-39.27 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜102.44 ｜100.74 ｜19.82 ｜-2199.74 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜90.33 ｜151.10 ｜-654.28 ｜-54.57 ｜
｜净资产增长率(%) ｜5.51 ｜3.80 ｜-8.82 ｜1.87 ｜
｜总资产增长率(%) ｜43.80 ｜11.79 ｜6.41 ｜-14.80 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜116618.34 ｜114311.64 ｜102254.69 ｜95116.14 ｜
｜负债总额(万元) ｜77631.52 ｜75444.78 ｜61076.42 ｜50942.23 ｜
｜流动负债(万元) ｜74238.65 ｜71884.52 ｜52342.25 ｜44706.34 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜6235.89 ｜
｜货币资金(万元) ｜12398.86 ｜7360.31 ｜13845.17 ｜15336.90 ｜
｜应收帐款(万元) ｜1905.46 ｜2287.33 ｜8083.39 ｜5679.16 ｜
｜其他应收款(万元)｜1035.65 ｜2241.82 ｜6996.12 ｜3779.09 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜37932.13 ｜37829.61 ｜35404.89 ｜38827.62 ｜
｜资产负债率(%) ｜66.5688 ｜65.9992 ｜60.3432 ｜53.5579 ｜
｜股东权益比率(%) ｜32.5267 ｜33.0934 ｜34.9798 ｜40.8212 ｜
｜流动比率(%) ｜0.7647 ｜0.7622 ｜0.8476 ｜0.8355 ｜
｜速动比率(%) ｜0.4417 ｜0.3632 ｜0.5967 ｜0.5981 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜14980.99 ｜67400.85 ｜31760.41 ｜24251.83 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜7872.46 ｜3406.20 ｜-6655.35 ｜2865.68 ｜
｜现金净流量(万元)｜5038.55 ｜-6484.86 ｜-1491.73 ｜-22041.47 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜53.47 ｜-151.17 ｜-332.24 ｜-78.84 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜116.0602 ｜130.1212 ｜107.5992 ｜127.3612 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜169.1606 ｜234.0215 ｜494.6636 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜-322.0544 ｜52.4535 ｜-3804.7263｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-3255.22 ｜-9062.45 ｜-3001.10 ｜-723.01 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜421.31 ｜-828.61 ｜8164.72 ｜-24184.13 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜预付账款(万元) ｜17409.24 ｜874.81 ｜1890.05 ｜
｜存货(万元) ｜23979.62 ｜6100.74 ｜293.06 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜56772.97 ｜26375.48 ｜115.25 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜17273.12 ｜7992.83 ｜116.11 ｜
｜短期借款(万元) ｜34331.00 ｜14650.00 ｜134.34 ｜
｜应付票据(万元) ｜- ｜10000.00 ｜-100.00 ｜
｜预收账款(万元) ｜16244.63 ｜2786.98 ｜482.88 ｜
｜其他应付款(万元) ｜20262.26 ｜3844.61 ｜427.03 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜74238.65 ｜36795.49 ｜101.76 ｜
｜负债合计(万元) ｜77631.52 ｜43119.66 ｜80.04 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜3974.14 ｜9684.00 ｜-58.96 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜4578.69 ｜9957.79 ｜-54.02 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜421.31 ｜-8407.79 ｜105.01 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 11110.67｜ 21.45｜ 53.86｜ 3.89｜
｜第二季度 ｜ 6757.65｜ 13.05｜ 78.77｜ 5.69｜
｜第三季度 ｜ 10986.67｜ 21.21｜ 229.20｜ 16.55｜
｜第四季度 ｜ 22943.51｜ 44.29｜ 1022.77｜ 73.87｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 9234.13｜ 31.28｜ 268.87｜ -9.92｜
｜第二季度 ｜ 9623.21｜ 32.60｜ 564.30｜ -20.83｜
｜第三季度 ｜ 3861.51｜ 13.08｜ -121.99｜ 4.50｜
｜第四季度 ｜ 6798.47｜ 23.03｜ -3420.86｜ 126.25｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1497｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0400｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0295｜ 0.6653｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.4886｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4427｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 0.09｜ -1.02｜ -0.98｜ ｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.15｜ -12.12｜ -7.58｜ ｜
｜净利润率 ｜ -0.05｜ 2.85｜ 2.05｜ ｜
｜应收帐款 ｜ -1.83｜ -5.62｜ 0.41｜ ｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.30｜ -4.49｜ -2.08｜ 0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -2.47｜ -1.02｜ -1.83｜ ｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.39｜ -1.32｜ -1.09｜ ｜
｜留存盈利 ｜ -0.08｜ -1.49｜ 2.05｜ ｜
｜净资产收益率 ｜ 54.83｜ 132.38｜ 256.83｜ 271.56｜
｜投资预警综合指数 ｜ 9.79｜ 25.48｜ 50.90｜ 54.31｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.50｜ 0.68｜ 0.18｜ ｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.50｜ 0.68｜ 0.18｜ ｜
｜支付现金股利 ｜ -0.04｜ 0.79｜ 1.51｜ ｜
｜银行贷款率 ｜ 0.96｜ -0.17｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.11｜ 0.65｜ 0.24｜ 0.38｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 2.92｜ 6.01｜ 14.61｜ 16.32｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0044 ｜0.0800 ｜0.0201 ｜0.0074 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0003 ｜-0.0400 ｜-0.0391 ｜-0.0164 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.6210 ｜2.1000 ｜2.0144 ｜2.0020 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.2700 ｜3.6600 ｜1.0100 ｜0.3700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4214 ｜0.8479 ｜0.8470 ｜0.8470 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0958 ｜0.1189 ｜0.0566 ｜0.0438 ｜
｜主营业务收入(万元)｜12907.94 ｜51798.50 ｜28854.99 ｜17868.32 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜533.31 ｜1922.87 ｜818.05 ｜802.09 ｜
｜净利润(万元) ｜102.52 ｜1384.60 ｜361.83 ｜132.63 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0030 ｜-0.1784 ｜0.0395 ｜0.0463 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0290 ｜-0.1923 ｜0.0239 ｜0.0408 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.9973 ｜1.9670 ｜2.1970 ｜2.2030 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜1.9490 ｜2.1570 ｜2.1770 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1500 ｜-9.0700 ｜1.8000 ｜2.1000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8470 ｜0.8470 ｜0.8582 ｜0.8582 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0395 ｜0.0039 ｜0.2226 ｜0.2294 ｜
｜主营业务收入(万元)｜11110.67 ｜26681.74 ｜22547.88 ｜18686.38 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜805.75 ｜395.61 ｜393.79 ｜
｜净利润(万元) ｜53.86 ｜-2709.68 ｜711.18 ｜833.17 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0044 ｜0.0800 ｜-0.1784 ｜0.0322 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0003 ｜-0.0400 ｜-0.1923 ｜-0.2762 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.6210 ｜2.1000 ｜1.9670 ｜2.1570 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4214 ｜0.8479 ｜0.8470 ｜0.8582 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0958 ｜0.1189 ｜0.0039 ｜0.1831 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.3364 ｜0.1892 ｜-0.3697 ｜0.1592 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.2153 ｜-0.3602 ｜-0.0830 ｜-1.2245 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜12907.94 ｜51798.50 ｜26681.74 ｜19041.78 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜6347.64 ｜
｜经营费用(万元) ｜452.54 ｜5022.98 ｜4616.88 ｜4896.49 ｜
｜管理费用(万元) ｜693.98 ｜3341.08 ｜3297.64 ｜4669.79 ｜
｜财务费用(万元) ｜740.22 ｜2046.63 ｜1577.68 ｜858.36 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜39.50 ｜9.67 ｜-8.94 ｜-3.98 ｜
｜营业利润(万元) ｜11.38 ｜24.24 ｜-3290.21 ｜-4234.03 ｜
｜投资收益(万元) ｜533.31 ｜1922.87 ｜805.75 ｜5184.22 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜413.00 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜108.57 ｜2020.67 ｜543.28 ｜-61.85 ｜
｜利润总额(万元) ｜119.95 ｜2044.91 ｜-2746.93 ｜1301.33 ｜
｜所得税(万元) ｜- ｜31.32 ｜96.98 ｜-168.24 ｜
｜净利润(万元) ｜102.52 ｜1384.60 ｜-3211.02 ｜579.32 ｜
｜销售毛利率(%) ｜11.00 ｜16.33 ｜24.64 ｜33.81 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜24.25 ｜33.34 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.27 ｜3.66 ｜-9.07 ｜1.49 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.44 ｜2.07 ｜1.69 ｜1.44 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜6.16 ｜9.99 ｜3.88 ｜3.58 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.11 ｜0.48 ｜0.27 ｜0.18 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜16.18 ｜75.48 ｜40.12 ｜-39.27 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜102.44 ｜100.74 ｜19.82 ｜-2199.74 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜90.33 ｜151.10 ｜-654.28 ｜-54.57 ｜
｜净资产增长率(%) ｜5.51 ｜3.80 ｜-8.82 ｜1.87 ｜
｜总资产增长率(%) ｜43.80 ｜11.79 ｜6.41 ｜-14.80 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜116618.34 ｜114311.64 ｜102254.69 ｜95116.14 ｜
｜负债总额(万元) ｜77631.52 ｜75444.78 ｜61076.42 ｜50942.23 ｜
｜流动负债(万元) ｜74238.65 ｜71884.52 ｜52342.25 ｜44706.34 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜6235.89 ｜
｜货币资金(万元) ｜12398.86 ｜7360.31 ｜13845.17 ｜15336.90 ｜
｜应收帐款(万元) ｜1905.46 ｜2287.33 ｜8083.39 ｜5679.16 ｜
｜其他应收款(万元)｜1035.65 ｜2241.82 ｜6996.12 ｜3779.09 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜37932.13 ｜37829.61 ｜35404.89 ｜38827.62 ｜
｜资产负债率(%) ｜66.5688 ｜65.9992 ｜60.3432 ｜53.5579 ｜
｜股东权益比率(%) ｜32.5267 ｜33.0934 ｜34.9798 ｜40.8212 ｜
｜流动比率(%) ｜0.7647 ｜0.7622 ｜0.8476 ｜0.8355 ｜
｜速动比率(%) ｜0.4417 ｜0.3632 ｜0.5967 ｜0.5981 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜14980.99 ｜67400.85 ｜31760.41 ｜24251.83 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜7872.46 ｜3406.20 ｜-6655.35 ｜2865.68 ｜
｜现金净流量(万元)｜5038.55 ｜-6484.86 ｜-1491.73 ｜-22041.47 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜53.47 ｜-151.17 ｜-332.24 ｜-78.84 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜116.0602 ｜130.1212 ｜107.5992 ｜127.3612 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜169.1606 ｜234.0215 ｜494.6636 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜-322.0544 ｜52.4535 ｜-3804.7263｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-3255.22 ｜-9062.45 ｜-3001.10 ｜-723.01 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜421.31 ｜-828.61 ｜8164.72 ｜-24184.13 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜预付账款(万元) ｜17409.24 ｜874.81 ｜1890.05 ｜
｜存货(万元) ｜23979.62 ｜6100.74 ｜293.06 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜56772.97 ｜26375.48 ｜115.25 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜17273.12 ｜7992.83 ｜116.11 ｜
｜短期借款(万元) ｜34331.00 ｜14650.00 ｜134.34 ｜
｜应付票据(万元) ｜- ｜10000.00 ｜-100.00 ｜
｜预收账款(万元) ｜16244.63 ｜2786.98 ｜482.88 ｜
｜其他应付款(万元) ｜20262.26 ｜3844.61 ｜427.03 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜74238.65 ｜36795.49 ｜101.76 ｜
｜负债合计(万元) ｜77631.52 ｜43119.66 ｜80.04 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜3974.14 ｜9684.00 ｜-58.96 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜4578.69 ｜9957.79 ｜-54.02 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜421.31 ｜-8407.79 ｜105.01 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 11110.67｜ 21.45｜ 53.86｜ 3.89｜
｜第二季度 ｜ 6757.65｜ 13.05｜ 78.77｜ 5.69｜
｜第三季度 ｜ 10986.67｜ 21.21｜ 229.20｜ 16.55｜
｜第四季度 ｜ 22943.51｜ 44.29｜ 1022.77｜ 73.87｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 9234.13｜ 31.28｜ 268.87｜ -9.92｜
｜第二季度 ｜ 9623.21｜ 32.60｜ 564.30｜ -20.83｜
｜第三季度 ｜ 3861.51｜ 13.08｜ -121.99｜ 4.50｜
｜第四季度 ｜ 6798.47｜ 23.03｜ -3420.86｜ 126.25｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1497｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0400｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0295｜ 0.6653｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.4886｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4427｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 0.09｜ -1.02｜ -0.98｜ ｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.15｜ -12.12｜ -7.58｜ ｜
｜净利润率 ｜ -0.05｜ 2.85｜ 2.05｜ ｜
｜应收帐款 ｜ -1.83｜ -5.62｜ 0.41｜ ｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.30｜ -4.49｜ -2.08｜ 0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -2.47｜ -1.02｜ -1.83｜ ｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.39｜ -1.32｜ -1.09｜ ｜
｜留存盈利 ｜ -0.08｜ -1.49｜ 2.05｜ ｜
｜净资产收益率 ｜ 54.83｜ 132.38｜ 256.83｜ 271.56｜
｜投资预警综合指数 ｜ 9.79｜ 25.48｜ 50.90｜ 54.31｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.50｜ 0.68｜ 0.18｜ ｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.50｜ 0.68｜ 0.18｜ ｜
｜支付现金股利 ｜ -0.04｜ 0.79｜ 1.51｜ ｜
｜银行贷款率 ｜ 0.96｜ -0.17｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.11｜ 0.65｜ 0.24｜ 0.38｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 2.92｜ 6.01｜ 14.61｜ 16.32｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
