☆财务分析☆ ◇港澳资讯600236 更新日期：2008-04-29◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0400 ｜0.2390 ｜0.2050 ｜0.0800 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0400 ｜0.2000 ｜0.1700 ｜0.0440 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.6300 ｜2.6100 ｜2.5500 ｜2.4400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.4900 ｜9.0500 ｜7.9300 ｜3.2100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9790 ｜0.9060 ｜0.8783 ｜0.8901 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1820 ｜0.2248 ｜0.1822 ｜0.0727 ｜
｜主营业务收入(万元)｜66380.94 ｜336178.13 ｜247503.33 ｜160177.84 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-958.57 ｜6525.58 ｜5501.84 ｜3528.68 ｜
｜净利润(万元) ｜-5649.90 ｜33443.92 ｜28591.21 ｜11029.93 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0150 ｜0.2270 ｜0.1920 ｜0.0800 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0150 ｜0.2280 ｜0.1930 ｜0.0810 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.4900 ｜2.3800 ｜2.3500 ｜2.2400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.3500 ｜2.2400 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.6200 ｜9.4900 ｜8.1600 ｜3.5700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8227 ｜0.7067 ｜0.6906 ｜0.6906 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2096 ｜0.2260 ｜0.2202 ｜0.1081 ｜
｜主营业务收入(万元)｜73289.71 ｜325021.74 ｜235167.60 ｜149563.52 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜294.49 ｜6256.40 ｜3053.40 ｜1934.24 ｜
｜净利润(万元) ｜2161.75 ｜30789.79 ｜25404.72 ｜10377.92 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0400 ｜0.2390 ｜0.2270 ｜0.1630 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0400 ｜0.2000 ｜0.2280 ｜0.1610 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.6300 ｜2.6100 ｜2.3800 ｜2.2300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9790 ｜0.9060 ｜0.7067 ｜0.6442 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1820 ｜0.2248 ｜0.2260 ｜0.1689 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.1234 ｜1.0724 ｜0.9731 ｜0.5776 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.3573 ｜0.0632 ｜-0.0046 ｜-0.3826 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜66380.94 ｜336178.13 ｜325021.74 ｜257265.68 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜63198.39 ｜
｜经营费用(万元) ｜- ｜- ｜- ｜69.59 ｜
｜管理费用(万元) ｜2973.64 ｜13222.98 ｜11982.84 ｜9161.19 ｜
｜财务费用(万元) ｜12092.92 ｜39343.74 ｜31119.57 ｜22021.08 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜- ｜- ｜- ｜223.06 ｜
｜营业利润(万元) ｜-6441.31 ｜51631.29 ｜49663.29 ｜32281.38 ｜
｜投资收益(万元) ｜-958.57 ｜6525.58 ｜6256.40 ｜899.67 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜4.46 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-5.82 ｜5010.21 ｜-124.03 ｜-73.14 ｜
｜利润总额(万元) ｜-6447.13 ｜56641.51 ｜49539.26 ｜33112.36 ｜
｜所得税(万元) ｜676.92 ｜5804.82 ｜1792.01 ｜3430.48 ｜
｜净利润(万元) ｜-5649.90 ｜33443.92 ｜30789.79 ｜21954.60 ｜
｜销售毛利率(%) ｜15.50 ｜32.66 ｜27.77 ｜25.63 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜24.57 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.49 ｜9.05 ｜9.49 ｜7.29 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜3.70 ｜18.23 ｜18.04 ｜19.17 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.67 ｜7.76 ｜7.24 ｜7.12 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.05 ｜0.28 ｜0.28 ｜0.23 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-9.43 ｜3.43 ｜26.34 ｜260.63 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-213.78 ｜3.96 ｜53.84 ｜24.43 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-361.36 ｜8.62 ｜40.24 ｜-7.66 ｜
｜净资产增长率(%) ｜8.69 ｜13.94 ｜7.63 ｜2.41 ｜
｜总资产增长率(%) ｜27.98 ｜24.69 ｜-14.49 ｜27.98 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜1387325.35｜1348135.26｜1081215.13｜1264388.36｜
｜负债总额(万元) ｜932708.44 ｜901286.95 ｜663596.79 ｜881344.92 ｜
｜流动负债(万元) ｜336418.15 ｜340023.55 ｜114208.88 ｜276111.38 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜605233.55 ｜
｜货币资金(万元) ｜100594.06 ｜49175.61 ｜43860.77 ｜44526.40 ｜
｜应收帐款(万元) ｜36736.06 ｜42994.34 ｜43694.01 ｜46152.02 ｜
｜其他应收款(万元)｜9912.25 ｜7961.35 ｜2976.12 ｜3446.94 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜378794.92 ｜369552.17 ｜324345.85 ｜301346.02 ｜
｜资产负债率(%) ｜67.2306 ｜66.8543 ｜61.3750 ｜69.7052 ｜
｜股东权益比率(%) ｜27.3039 ｜27.4120 ｜29.9982 ｜23.8333 ｜
｜流动比率(%) ｜0.5328 ｜0.3953 ｜0.9970 ｜0.4491 ｜
｜速动比率(%) ｜0.4860 ｜0.3523 ｜0.9075 ｜0.3919 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜82904.69 ｜397348.65 ｜367960.76 ｜279518.80 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜17760.84 ｜151827.88 ｜132834.76 ｜78031.20 ｜
｜现金净流量(万元)｜51418.46 ｜8960.19 ｜-635.44 ｜-51681.66 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-25.53 ｜14.29 ｜70.23 ｜115.57 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜124.8923 ｜118.1959 ｜113.2111 ｜108.6499 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜298.6581 ｜278.2040 ｜355.4207 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜17.6254 ｜-1.3308 ｜-235.4024 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-19892.74 ｜-59917.83 ｜122750.59 ｜-262222.59｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜53554.73 ｜-82892.95 ｜-256220.79｜132509.72 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜100594.06 ｜51610.14 ｜94.91 ｜
｜其他应收款(万元) ｜9912.25 ｜3125.75 ｜217.12 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜52350.14 ｜27135.07 ｜92.92 ｜
｜在建工程(万元) ｜77906.19 ｜36347.39 ｜114.34 ｜
｜其他长期资产(万元) ｜- ｜46228.41 ｜-100.00 ｜
｜应付股利(万元) ｜21115.70 ｜3806.64 ｜454.71 ｜
｜一年内到期的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜长期负债(万元) ｜43575.66 ｜24892.67 ｜75.05 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜336418.15 ｜111903.78 ｜200.63 ｜
｜应付债券(万元) ｜- ｜50512.94 ｜-100.00 ｜
｜长期应付款(万元) ｜384.29 ｜40332.53 ｜-99.05 ｜
｜专项应付款(万元) ｜- ｜5720.00 ｜-100.00 ｜
｜取得投资收益所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜收到的现金(万元) ｜- ｜5323.01 ｜-100.00 ｜
｜投资现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜6.93 ｜5394.00 ｜-99.87 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜19190.13 ｜10388.72 ｜84.72 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜19899.66 ｜10388.72 ｜91.55 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-19892.74 ｜-4994.72 ｜-298.28 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜115911.80 ｜1000.00 ｜11491.18 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜115911.80 ｜10819.00 ｜971.37 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜49813.45 ｜11393.45 ｜337.21 ｜
｜分配股利利润或偿付利｜ ｜ ｜ ｜
｜息所支付的现金(万元)｜12543.62 ｜6887.71 ｜82.12 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜62357.07 ｜18281.17 ｜241.10 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜53554.73 ｜-7462.17 ｜817.68 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜51418.46 ｜11394.73 ｜351.25 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜100594.06 ｜51610.14 ｜94.91 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜51418.46 ｜11394.73 ｜351.25 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 73289.71｜ 21.80｜ 2161.75｜ 6.46｜
｜第二季度 ｜ 86888.13｜ 25.85｜ 8868.18｜ 26.52｜
｜第三季度 ｜ 87325.49｜ 25.98｜ 17561.28｜ 52.51｜
｜第四季度 ｜ 88674.79｜ 26.38｜ 4852.71｜ 14.51｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 70953.65｜ 21.83｜ 1311.35｜ 4.26｜
｜第二季度 ｜ 78736.50｜ 24.22｜ 9066.57｜ 29.45｜
｜第三季度 ｜ 85662.66｜ 26.36｜ 15026.80｜ 48.80｜
｜第四季度 ｜ 89668.93｜ 27.59｜ 5385.07｜ 17.49｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1132｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0677｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0162｜ 0.3884｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.4061｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.1913｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.99｜ -0.92｜ -0.34｜ -0.80｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.45｜ 0.08｜ 0.49｜ 2.10｜
｜净利润率 ｜ 0.48｜ 0.96｜ 0.98｜ 1.08｜
｜应收帐款 ｜ -0.28｜ -0.12｜ 0.19｜ 0.28｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.39｜ -0.08｜ 0.28｜ 0.66｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.16｜ -0.97｜ -1.57｜ -0.76｜
｜现金盈利留存率 ｜ -11.73｜ -0.80｜ -1.25｜ -0.46｜
｜留存盈利 ｜ 6.46｜ -2.70｜ -11.19｜ 23.02｜
｜净资产收益率 ｜ 133.67｜ 167.00｜ 163.67｜ 166.34｜
｜投资预警综合指数 ｜ 24.16｜ 32.33｜ 29.65｜ 37.50｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -1.10｜ -0.30｜ 0.16｜ 0.63｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -1.10｜ -0.30｜ 0.16｜ 0.63｜
｜支付现金股利 ｜ -3.32｜ 2.24｜ 1.10｜ 2.97｜
｜银行贷款率 ｜ 0.59｜ 0.49｜ 0.65｜ 0.75｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -5.74｜ -1.80｜ 0.35｜ 0.90｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 6.38｜ 9.76｜ 9.18｜ 11.94｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0400 ｜0.2390 ｜0.2050 ｜0.0800 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0400 ｜0.2000 ｜0.1700 ｜0.0440 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.6300 ｜2.6100 ｜2.5500 ｜2.4400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.4900 ｜9.0500 ｜7.9300 ｜3.2100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9790 ｜0.9060 ｜0.8783 ｜0.8901 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1820 ｜0.2248 ｜0.1822 ｜0.0727 ｜
｜主营业务收入(万元)｜66380.94 ｜336178.13 ｜247503.33 ｜160177.84 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-958.57 ｜6525.58 ｜5501.84 ｜3528.68 ｜
｜净利润(万元) ｜-5649.90 ｜33443.92 ｜28591.21 ｜11029.93 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0150 ｜0.2270 ｜0.1920 ｜0.0800 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0150 ｜0.2280 ｜0.1930 ｜0.0810 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.4900 ｜2.3800 ｜2.3500 ｜2.2400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.3500 ｜2.2400 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.6200 ｜9.4900 ｜8.1600 ｜3.5700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8227 ｜0.7067 ｜0.6906 ｜0.6906 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2096 ｜0.2260 ｜0.2202 ｜0.1081 ｜
｜主营业务收入(万元)｜73289.71 ｜325021.74 ｜235167.60 ｜149563.52 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜294.49 ｜6256.40 ｜3053.40 ｜1934.24 ｜
｜净利润(万元) ｜2161.75 ｜30789.79 ｜25404.72 ｜10377.92 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0400 ｜0.2390 ｜0.2270 ｜0.1630 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0400 ｜0.2000 ｜0.2280 ｜0.1610 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.6300 ｜2.6100 ｜2.3800 ｜2.2300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9790 ｜0.9060 ｜0.7067 ｜0.6442 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1820 ｜0.2248 ｜0.2260 ｜0.1689 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.1234 ｜1.0724 ｜0.9731 ｜0.5776 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.3573 ｜0.0632 ｜-0.0046 ｜-0.3826 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜66380.94 ｜336178.13 ｜325021.74 ｜257265.68 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜63198.39 ｜
｜经营费用(万元) ｜- ｜- ｜- ｜69.59 ｜
｜管理费用(万元) ｜2973.64 ｜13222.98 ｜11982.84 ｜9161.19 ｜
｜财务费用(万元) ｜12092.92 ｜39343.74 ｜31119.57 ｜22021.08 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜- ｜- ｜- ｜223.06 ｜
｜营业利润(万元) ｜-6441.31 ｜51631.29 ｜49663.29 ｜32281.38 ｜
｜投资收益(万元) ｜-958.57 ｜6525.58 ｜6256.40 ｜899.67 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜4.46 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-5.82 ｜5010.21 ｜-124.03 ｜-73.14 ｜
｜利润总额(万元) ｜-6447.13 ｜56641.51 ｜49539.26 ｜33112.36 ｜
｜所得税(万元) ｜676.92 ｜5804.82 ｜1792.01 ｜3430.48 ｜
｜净利润(万元) ｜-5649.90 ｜33443.92 ｜30789.79 ｜21954.60 ｜
｜销售毛利率(%) ｜15.50 ｜32.66 ｜27.77 ｜25.63 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜24.57 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.49 ｜9.05 ｜9.49 ｜7.29 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜3.70 ｜18.23 ｜18.04 ｜19.17 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.67 ｜7.76 ｜7.24 ｜7.12 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.05 ｜0.28 ｜0.28 ｜0.23 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-9.43 ｜3.43 ｜26.34 ｜260.63 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-213.78 ｜3.96 ｜53.84 ｜24.43 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-361.36 ｜8.62 ｜40.24 ｜-7.66 ｜
｜净资产增长率(%) ｜8.69 ｜13.94 ｜7.63 ｜2.41 ｜
｜总资产增长率(%) ｜27.98 ｜24.69 ｜-14.49 ｜27.98 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜1387325.35｜1348135.26｜1081215.13｜1264388.36｜
｜负债总额(万元) ｜932708.44 ｜901286.95 ｜663596.79 ｜881344.92 ｜
｜流动负债(万元) ｜336418.15 ｜340023.55 ｜114208.88 ｜276111.38 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜605233.55 ｜
｜货币资金(万元) ｜100594.06 ｜49175.61 ｜43860.77 ｜44526.40 ｜
｜应收帐款(万元) ｜36736.06 ｜42994.34 ｜43694.01 ｜46152.02 ｜
｜其他应收款(万元)｜9912.25 ｜7961.35 ｜2976.12 ｜3446.94 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜378794.92 ｜369552.17 ｜324345.85 ｜301346.02 ｜
｜资产负债率(%) ｜67.2306 ｜66.8543 ｜61.3750 ｜69.7052 ｜
｜股东权益比率(%) ｜27.3039 ｜27.4120 ｜29.9982 ｜23.8333 ｜
｜流动比率(%) ｜0.5328 ｜0.3953 ｜0.9970 ｜0.4491 ｜
｜速动比率(%) ｜0.4860 ｜0.3523 ｜0.9075 ｜0.3919 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜82904.69 ｜397348.65 ｜367960.76 ｜279518.80 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜17760.84 ｜151827.88 ｜132834.76 ｜78031.20 ｜
｜现金净流量(万元)｜51418.46 ｜8960.19 ｜-635.44 ｜-51681.66 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-25.53 ｜14.29 ｜70.23 ｜115.57 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜124.8923 ｜118.1959 ｜113.2111 ｜108.6499 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜298.6581 ｜278.2040 ｜355.4207 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜17.6254 ｜-1.3308 ｜-235.4024 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-19892.74 ｜-59917.83 ｜122750.59 ｜-262222.59｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜53554.73 ｜-82892.95 ｜-256220.79｜132509.72 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜100594.06 ｜51610.14 ｜94.91 ｜
｜其他应收款(万元) ｜9912.25 ｜3125.75 ｜217.12 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜52350.14 ｜27135.07 ｜92.92 ｜
｜在建工程(万元) ｜77906.19 ｜36347.39 ｜114.34 ｜
｜其他长期资产(万元) ｜- ｜46228.41 ｜-100.00 ｜
｜应付股利(万元) ｜21115.70 ｜3806.64 ｜454.71 ｜
｜一年内到期的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜长期负债(万元) ｜43575.66 ｜24892.67 ｜75.05 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜336418.15 ｜111903.78 ｜200.63 ｜
｜应付债券(万元) ｜- ｜50512.94 ｜-100.00 ｜
｜长期应付款(万元) ｜384.29 ｜40332.53 ｜-99.05 ｜
｜专项应付款(万元) ｜- ｜5720.00 ｜-100.00 ｜
｜取得投资收益所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜收到的现金(万元) ｜- ｜5323.01 ｜-100.00 ｜
｜投资现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜6.93 ｜5394.00 ｜-99.87 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜19190.13 ｜10388.72 ｜84.72 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜19899.66 ｜10388.72 ｜91.55 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-19892.74 ｜-4994.72 ｜-298.28 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜115911.80 ｜1000.00 ｜11491.18 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜115911.80 ｜10819.00 ｜971.37 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜49813.45 ｜11393.45 ｜337.21 ｜
｜分配股利利润或偿付利｜ ｜ ｜ ｜
｜息所支付的现金(万元)｜12543.62 ｜6887.71 ｜82.12 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜62357.07 ｜18281.17 ｜241.10 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜53554.73 ｜-7462.17 ｜817.68 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜51418.46 ｜11394.73 ｜351.25 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜100594.06 ｜51610.14 ｜94.91 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜51418.46 ｜11394.73 ｜351.25 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 73289.71｜ 21.80｜ 2161.75｜ 6.46｜
｜第二季度 ｜ 86888.13｜ 25.85｜ 8868.18｜ 26.52｜
｜第三季度 ｜ 87325.49｜ 25.98｜ 17561.28｜ 52.51｜
｜第四季度 ｜ 88674.79｜ 26.38｜ 4852.71｜ 14.51｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 70953.65｜ 21.83｜ 1311.35｜ 4.26｜
｜第二季度 ｜ 78736.50｜ 24.22｜ 9066.57｜ 29.45｜
｜第三季度 ｜ 85662.66｜ 26.36｜ 15026.80｜ 48.80｜
｜第四季度 ｜ 89668.93｜ 27.59｜ 5385.07｜ 17.49｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1132｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0677｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0162｜ 0.3884｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.4061｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.1913｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.99｜ -0.92｜ -0.34｜ -0.80｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.45｜ 0.08｜ 0.49｜ 2.10｜
｜净利润率 ｜ 0.48｜ 0.96｜ 0.98｜ 1.08｜
｜应收帐款 ｜ -0.28｜ -0.12｜ 0.19｜ 0.28｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.39｜ -0.08｜ 0.28｜ 0.66｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.16｜ -0.97｜ -1.57｜ -0.76｜
｜现金盈利留存率 ｜ -11.73｜ -0.80｜ -1.25｜ -0.46｜
｜留存盈利 ｜ 6.46｜ -2.70｜ -11.19｜ 23.02｜
｜净资产收益率 ｜ 133.67｜ 167.00｜ 163.67｜ 166.34｜
｜投资预警综合指数 ｜ 24.16｜ 32.33｜ 29.65｜ 37.50｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -1.10｜ -0.30｜ 0.16｜ 0.63｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -1.10｜ -0.30｜ 0.16｜ 0.63｜
｜支付现金股利 ｜ -3.32｜ 2.24｜ 1.10｜ 2.97｜
｜银行贷款率 ｜ 0.59｜ 0.49｜ 0.65｜ 0.75｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -5.74｜ -1.80｜ 0.35｜ 0.90｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 6.38｜ 9.76｜ 9.18｜ 11.94｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
