☆财务分析☆ ◇港澳资讯600185 更新日期：2008-05-01◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0422 ｜-0.1921 ｜-0.1025 ｜-0.0923 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0422 ｜-0.2015 ｜-0.1019 ｜-0.0925 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.4239 ｜1.4661 ｜1.5395 ｜2.0424 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-2.9644 ｜-13.1000 ｜-6.6600 ｜-4.5200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3538 ｜0.3538 ｜0.3538 ｜0.7599 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0300 ｜0.0722 ｜0.0965 ｜0.1664 ｜
｜主营业务收入(万元)｜8878.01 ｜79027.39 ｜37794.47 ｜26200.52 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-923.86 ｜-8260.04 ｜-2449.44 ｜-1706.86 ｜
｜净利润(万元) ｜-1424.97 ｜-6486.15 ｜-3460.61 ｜-2396.22 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0040 ｜0.0316 ｜0.0260 ｜0.0188 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜- ｜0.0402 ｜0.0172 ｜0.0126 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.1387 ｜2.1557 ｜2.1331 ｜2.1260 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.1064 ｜2.1195 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1882 ｜1.4700 ｜1.2200 ｜0.8900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7599 ｜0.7599 ｜0.7599 ｜0.7599 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2627 ｜0.3436 ｜0.2644 ｜0.2572 ｜
｜主营业务收入(万元)｜13680.02 ｜63473.05 ｜45368.52 ｜30336.63 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜16.99 ｜-60.04 ｜-56.44 ｜
｜净利润(万元) ｜104.51 ｜821.35 ｜675.18 ｜488.96 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0422 ｜-0.1921 ｜0.0316 ｜0.0513 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0422 ｜-0.2015 ｜0.0402 ｜0.0472 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.4239 ｜1.4661 ｜2.1557 ｜2.4405 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3538 ｜0.3538 ｜0.7599 ｜1.0978 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0300 ｜0.0722 ｜0.3436 ｜0.2842 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.0387 ｜0.4282 ｜-0.1639 ｜0.5405 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0131 ｜0.0070 ｜-0.2654 ｜0.3328 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜8878.01 ｜79027.39 ｜63473.05 ｜101680.81 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜17091.97 ｜
｜经营费用(万元) ｜414.68 ｜1684.38 ｜1944.15 ｜9800.91 ｜
｜管理费用(万元) ｜1353.45 ｜1720.37 ｜2107.22 ｜3472.53 ｜
｜财务费用(万元) ｜230.93 ｜2497.99 ｜2194.17 ｜2990.40 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜4.39 ｜-5.48 ｜-61.59 ｜28.07 ｜
｜营业利润(万元) ｜-1456.96 ｜-2876.90 ｜2182.20 ｜1146.35 ｜
｜投资收益(万元) ｜-923.86 ｜-8260.04 ｜16.99 ｜-381.24 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜127.57 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜50.04 ｜83.95 ｜-225.94 ｜-20.20 ｜
｜利润总额(万元) ｜-1406.92 ｜-2792.95 ｜1956.26 ｜872.48 ｜
｜所得税(万元) ｜45.77 ｜3566.58 ｜987.83 ｜743.96 ｜
｜净利润(万元) ｜-1424.97 ｜-6486.15 ｜821.35 ｜1117.57 ｜
｜销售毛利率(%) ｜7.94 ｜21.30 ｜15.74 ｜17.94 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜16.81 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-2.96 ｜-13.10 ｜1.47 ｜2.10 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜- ｜1.48 ｜0.96 ｜1.48 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜- ｜6.81 ｜6.31 ｜9.05 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.08 ｜0.61 ｜0.39 ｜0.62 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-35.10 ｜24.51 ｜-37.58 ｜29.22 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-766.63 ｜-231.83 ｜90.36 ｜-15.21 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-1463.52 ｜-889.69 ｜-26.51 ｜-8.87 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-17.74 ｜-11.59 ｜5.32 ｜0.29 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-14.87 ｜-14.61 ｜-23.03 ｜24.11 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜115389.07 ｜119379.22 ｜139800.93 ｜181623.95 ｜
｜负债总额(万元) ｜65091.40 ｜66776.35 ｜80888.52 ｜125692.11 ｜
｜流动负债(万元) ｜59091.40 ｜60776.35 ｜80888.52 ｜109692.11 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜16000.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜7752.29 ｜- ｜7957.93 ｜14851.05 ｜
｜应收帐款(万元) ｜12938.36 ｜- ｜8834.74 ｜11280.49 ｜
｜其他应收款(万元)｜10484.25 ｜- ｜9683.96 ｜11000.24 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜48069.31 ｜49494.28 ｜55980.43 ｜53154.12 ｜
｜资产负债率(%) ｜56.4103 ｜55.9363 ｜57.8597 ｜69.2045 ｜
｜股东权益比率(%) ｜41.6584 ｜41.4597 ｜40.0429 ｜29.2660 ｜
｜流动比率(%) ｜1.3560 ｜1.3668 ｜1.1634 ｜1.0701 ｜
｜速动比率(%) ｜0.7340 ｜0.8040 ｜0.5491 ｜0.5091 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜10495.95 ｜72183.82 ｜68501.61 ｜102590.26 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜1307.04 ｜14457.62 ｜-4256.54 ｜11773.38 ｜
｜现金净流量(万元)｜-444.05 ｜238.40 ｜-6893.11 ｜7250.25 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-47.88 ｜-438.42 ｜-136.15 ｜-607.95 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜118.2241 ｜91.3403 ｜107.9223 ｜100.8944 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜1053.4761 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜648.7487 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-66.34 ｜-85.72 ｜-1071.34 ｜-6877.68 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1684.75 ｜-14133.49 ｜-1565.23 ｜2354.55 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应交税金(万元) ｜7747.89 ｜2139.97 ｜262.06 ｜
｜其他应付款(万元) ｜13844.56 ｜28204.85 ｜-50.91 ｜
｜一年内到期的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜长期负债(万元) ｜4000.00 ｜13000.00 ｜-69.23 ｜
｜未分配利润(万元) ｜1011.84 ｜6822.53 ｜-85.17 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 13680.02｜ 17.31｜ 104.51｜ -1.61｜
｜第二季度 ｜ 12520.51｜ 15.84｜ -2500.72｜ 38.55｜
｜第三季度 ｜ 11593.95｜ 14.67｜ -1064.39｜ 16.41｜
｜第四季度 ｜ 41232.92｜ 52.18｜ -3025.54｜ 46.65｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 14071.20｜ 22.17｜ 403.17｜ 49.09｜
｜第二季度 ｜ 16281.00｜ 25.65｜ 85.79｜ 10.45｜
｜第三季度 ｜ 15067.92｜ 23.74｜ 186.22｜ 22.67｜
｜第四季度 ｜ 18052.93｜ 28.44｜ 146.17｜ 17.80｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1823｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0205｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0407｜ 0.6388｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.7384｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.3077｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.13｜ -2.53｜ -0.42｜ -0.66｜
｜总资产现金回收率 ｜ 6.32｜ 0.26｜ -0.28｜ 0.66｜
｜净利润率 ｜ -0.60｜ -0.61｜ -0.71｜ -0.62｜
｜应收帐款 ｜ -0.41｜ 0.35｜ 0.61｜ 0.63｜
｜经营预警综合指数 ｜ 1.36｜ -0.73｜ -0.23｜ 0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.61｜ -1.38｜ -0.42｜ -0.59｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ 1.85｜ -0.47｜ -0.30｜
｜留存盈利 ｜ -0.60｜ -0.61｜ -0.71｜ -0.62｜
｜净资产收益率 ｜ 37.50｜ 36.33｜ 26.83｜ 35.63｜
｜投资预警综合指数 ｜ 6.30｜ 7.29｜ 4.96｜ 6.74｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.34｜ 0.44｜ 0.25｜ 0.49｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.34｜ 0.44｜ 0.25｜ 0.49｜
｜支付现金股利 ｜ 0.89｜ 0.31｜ -0.06｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.39｜ 0.52｜ 0.31｜ 0.74｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 2.57｜ 1.99｜ 1.43｜ 2.20｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0422 ｜-0.1921 ｜-0.1025 ｜-0.0923 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0422 ｜-0.2015 ｜-0.1019 ｜-0.0925 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.4239 ｜1.4661 ｜1.5395 ｜2.0424 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-2.9644 ｜-13.1000 ｜-6.6600 ｜-4.5200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3538 ｜0.3538 ｜0.3538 ｜0.7599 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0300 ｜0.0722 ｜0.0965 ｜0.1664 ｜
｜主营业务收入(万元)｜8878.01 ｜79027.39 ｜37794.47 ｜26200.52 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-923.86 ｜-8260.04 ｜-2449.44 ｜-1706.86 ｜
｜净利润(万元) ｜-1424.97 ｜-6486.15 ｜-3460.61 ｜-2396.22 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0040 ｜0.0316 ｜0.0260 ｜0.0188 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜- ｜0.0402 ｜0.0172 ｜0.0126 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.1387 ｜2.1557 ｜2.1331 ｜2.1260 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.1064 ｜2.1195 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1882 ｜1.4700 ｜1.2200 ｜0.8900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7599 ｜0.7599 ｜0.7599 ｜0.7599 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2627 ｜0.3436 ｜0.2644 ｜0.2572 ｜
｜主营业务收入(万元)｜13680.02 ｜63473.05 ｜45368.52 ｜30336.63 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜16.99 ｜-60.04 ｜-56.44 ｜
｜净利润(万元) ｜104.51 ｜821.35 ｜675.18 ｜488.96 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0422 ｜-0.1921 ｜0.0316 ｜0.0513 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0422 ｜-0.2015 ｜0.0402 ｜0.0472 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.4239 ｜1.4661 ｜2.1557 ｜2.4405 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3538 ｜0.3538 ｜0.7599 ｜1.0978 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0300 ｜0.0722 ｜0.3436 ｜0.2842 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.0387 ｜0.4282 ｜-0.1639 ｜0.5405 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0131 ｜0.0070 ｜-0.2654 ｜0.3328 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜8878.01 ｜79027.39 ｜63473.05 ｜101680.81 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜17091.97 ｜
｜经营费用(万元) ｜414.68 ｜1684.38 ｜1944.15 ｜9800.91 ｜
｜管理费用(万元) ｜1353.45 ｜1720.37 ｜2107.22 ｜3472.53 ｜
｜财务费用(万元) ｜230.93 ｜2497.99 ｜2194.17 ｜2990.40 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜4.39 ｜-5.48 ｜-61.59 ｜28.07 ｜
｜营业利润(万元) ｜-1456.96 ｜-2876.90 ｜2182.20 ｜1146.35 ｜
｜投资收益(万元) ｜-923.86 ｜-8260.04 ｜16.99 ｜-381.24 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜127.57 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜50.04 ｜83.95 ｜-225.94 ｜-20.20 ｜
｜利润总额(万元) ｜-1406.92 ｜-2792.95 ｜1956.26 ｜872.48 ｜
｜所得税(万元) ｜45.77 ｜3566.58 ｜987.83 ｜743.96 ｜
｜净利润(万元) ｜-1424.97 ｜-6486.15 ｜821.35 ｜1117.57 ｜
｜销售毛利率(%) ｜7.94 ｜21.30 ｜15.74 ｜17.94 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜16.81 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-2.96 ｜-13.10 ｜1.47 ｜2.10 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜- ｜1.48 ｜0.96 ｜1.48 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜- ｜6.81 ｜6.31 ｜9.05 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.08 ｜0.61 ｜0.39 ｜0.62 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-35.10 ｜24.51 ｜-37.58 ｜29.22 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-766.63 ｜-231.83 ｜90.36 ｜-15.21 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-1463.52 ｜-889.69 ｜-26.51 ｜-8.87 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-17.74 ｜-11.59 ｜5.32 ｜0.29 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-14.87 ｜-14.61 ｜-23.03 ｜24.11 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜115389.07 ｜119379.22 ｜139800.93 ｜181623.95 ｜
｜负债总额(万元) ｜65091.40 ｜66776.35 ｜80888.52 ｜125692.11 ｜
｜流动负债(万元) ｜59091.40 ｜60776.35 ｜80888.52 ｜109692.11 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜16000.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜7752.29 ｜- ｜7957.93 ｜14851.05 ｜
｜应收帐款(万元) ｜12938.36 ｜- ｜8834.74 ｜11280.49 ｜
｜其他应收款(万元)｜10484.25 ｜- ｜9683.96 ｜11000.24 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜48069.31 ｜49494.28 ｜55980.43 ｜53154.12 ｜
｜资产负债率(%) ｜56.4103 ｜55.9363 ｜57.8597 ｜69.2045 ｜
｜股东权益比率(%) ｜41.6584 ｜41.4597 ｜40.0429 ｜29.2660 ｜
｜流动比率(%) ｜1.3560 ｜1.3668 ｜1.1634 ｜1.0701 ｜
｜速动比率(%) ｜0.7340 ｜0.8040 ｜0.5491 ｜0.5091 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜10495.95 ｜72183.82 ｜68501.61 ｜102590.26 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜1307.04 ｜14457.62 ｜-4256.54 ｜11773.38 ｜
｜现金净流量(万元)｜-444.05 ｜238.40 ｜-6893.11 ｜7250.25 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-47.88 ｜-438.42 ｜-136.15 ｜-607.95 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜118.2241 ｜91.3403 ｜107.9223 ｜100.8944 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜1053.4761 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜648.7487 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-66.34 ｜-85.72 ｜-1071.34 ｜-6877.68 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1684.75 ｜-14133.49 ｜-1565.23 ｜2354.55 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应交税金(万元) ｜7747.89 ｜2139.97 ｜262.06 ｜
｜其他应付款(万元) ｜13844.56 ｜28204.85 ｜-50.91 ｜
｜一年内到期的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜长期负债(万元) ｜4000.00 ｜13000.00 ｜-69.23 ｜
｜未分配利润(万元) ｜1011.84 ｜6822.53 ｜-85.17 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 13680.02｜ 17.31｜ 104.51｜ -1.61｜
｜第二季度 ｜ 12520.51｜ 15.84｜ -2500.72｜ 38.55｜
｜第三季度 ｜ 11593.95｜ 14.67｜ -1064.39｜ 16.41｜
｜第四季度 ｜ 41232.92｜ 52.18｜ -3025.54｜ 46.65｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 14071.20｜ 22.17｜ 403.17｜ 49.09｜
｜第二季度 ｜ 16281.00｜ 25.65｜ 85.79｜ 10.45｜
｜第三季度 ｜ 15067.92｜ 23.74｜ 186.22｜ 22.67｜
｜第四季度 ｜ 18052.93｜ 28.44｜ 146.17｜ 17.80｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1823｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0205｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0407｜ 0.6388｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.7384｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.3077｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.13｜ -2.53｜ -0.42｜ -0.66｜
｜总资产现金回收率 ｜ 6.32｜ 0.26｜ -0.28｜ 0.66｜
｜净利润率 ｜ -0.60｜ -0.61｜ -0.71｜ -0.62｜
｜应收帐款 ｜ -0.41｜ 0.35｜ 0.61｜ 0.63｜
｜经营预警综合指数 ｜ 1.36｜ -0.73｜ -0.23｜ 0.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.61｜ -1.38｜ -0.42｜ -0.59｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ 1.85｜ -0.47｜ -0.30｜
｜留存盈利 ｜ -0.60｜ -0.61｜ -0.71｜ -0.62｜
｜净资产收益率 ｜ 37.50｜ 36.33｜ 26.83｜ 35.63｜
｜投资预警综合指数 ｜ 6.30｜ 7.29｜ 4.96｜ 6.74｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.34｜ 0.44｜ 0.25｜ 0.49｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.34｜ 0.44｜ 0.25｜ 0.49｜
｜支付现金股利 ｜ 0.89｜ 0.31｜ -0.06｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.39｜ 0.52｜ 0.31｜ 0.74｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 2.57｜ 1.99｜ 1.43｜ 2.20｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
