☆财务分析☆ ◇港澳资讯600173 更新日期：2008-04-24◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1450 ｜0.3640 ｜0.1810 ｜-0.1750 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1450 ｜0.2900 ｜0.0550 ｜-0.1705 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.4500 ｜1.3100 ｜1.1900 ｜1.6900 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜10.0100 ｜27.8300 ｜15.2100 ｜-10.3600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2227 ｜0.2227 ｜0.2868 ｜1.2683 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0816 ｜-0.0638 ｜-0.2470 ｜-0.7891 ｜
｜主营业务收入(万元)｜35280.67 ｜76482.96 ｜43996.19 ｜11140.43 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜4798.03 ｜12010.95 ｜5965.97 ｜-4031.40 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0970 ｜0.3100 ｜-0.3170 ｜-0.2080 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0920 ｜-0.1000 ｜-0.3190 ｜-0.2180 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.7700 ｜2.7900 ｜1.5100 ｜1.6200 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.1700 ｜1.5200 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-5.4600 ｜7.6900 ｜-21.0000 ｜-12.8800 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.2683 ｜2.8538 ｜1.2680 ｜1.2637 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.7106 ｜-0.0667 ｜-0.9706 ｜-0.8615 ｜
｜主营业务收入(万元)｜2596.32 ｜57669.61 ｜13521.64 ｜7342.96 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜-2225.55 ｜7077.31 ｜-7295.61 ｜-4787.38 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.1450 ｜0.3640 ｜0.3100 ｜-0.5830 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1450 ｜0.2900 ｜-0.1000 ｜-0.5830 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.4500 ｜1.3100 ｜2.7900 ｜1.8200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2227 ｜0.2227 ｜2.8538 ｜1.2637 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0816 ｜-0.0638 ｜-0.0667 ｜-0.6534 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.3803 ｜0.3585 ｜0.1059 ｜0.0633 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.3440 ｜0.4960 ｜0.0188 ｜-0.0118 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜35280.67 ｜76482.96 ｜57669.61 ｜24489.30 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜-1279.47 ｜
｜经营费用(万元) ｜248.60 ｜2699.53 ｜2290.11 ｜2357.50 ｜
｜管理费用(万元) ｜873.00 ｜4543.86 ｜5185.39 ｜6602.99 ｜
｜财务费用(万元) ｜-4.69 ｜1755.92 ｜2777.20 ｜2489.43 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-48.77 ｜-12.22 ｜-10.45 ｜-9.71 ｜
｜营业利润(万元) ｜7279.87 ｜15041.67 ｜3726.93 ｜-12272.92 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜703.55 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜10.22 ｜3791.69 ｜9473.58 ｜-1846.48 ｜
｜利润总额(万元) ｜7290.10 ｜18833.35 ｜13200.51 ｜-13415.85 ｜
｜所得税(万元) ｜2002.64 ｜6640.72 ｜4114.28 ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜4798.03 ｜12010.95 ｜7077.31 ｜-13415.85 ｜
｜销售毛利率(%) ｜32.95 ｜37.08 ｜25.92 ｜-4.41 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜-5.22 ｜
｜净资产收益率(%) ｜10.01 ｜27.83 ｜7.69 ｜-31.99 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.17 ｜0.40 ｜0.82 ｜2.59 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜59.10 ｜7.79 ｜2.96 ｜1.08 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.16 ｜0.34 ｜0.36 ｜0.26 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜1258.87 ｜32.62 ｜135.49 ｜-36.79 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜439.82 ｜303.59 ｜130.37 ｜-27.93 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜315.59 ｜69.71 ｜152.75 ｜-65.06 ｜
｜净资产增长率(%) ｜17.71 ｜-53.10 ｜119.37 ｜-23.84 ｜
｜总资产增长率(%) ｜119.57 ｜-4.16 ｜157.45 ｜-12.23 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜208953.29 ｜221173.88 ｜230777.36 ｜89641.10 ｜
｜负债总额(万元) ｜148566.43 ｜167072.47 ｜136002.29 ｜47697.87 ｜
｜流动负债(万元) ｜114573.84 ｜139079.88 ｜118869.29 ｜44397.87 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜3300.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜11668.85 ｜23024.10 ｜6655.55 ｜116.91 ｜
｜应收帐款(万元) ｜312.40 ｜881.47 ｜18746.01 ｜20257.98 ｜
｜其他应收款(万元)｜12707.12 ｜10946.12 ｜39814.43 ｜5289.96 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜47948.95 ｜43150.92 ｜92011.56 ｜41943.23 ｜
｜资产负债率(%) ｜71.1003 ｜75.5389 ｜58.9322 ｜53.2098 ｜
｜股东权益比率(%) ｜22.9472 ｜19.5099 ｜39.8702 ｜46.7901 ｜
｜流动比率(%) ｜1.5239 ｜1.3437 ｜1.4528 ｜0.8175 ｜
｜速动比率(%) ｜0.2794 ｜0.3150 ｜0.6561 ｜0.6100 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜13927.95 ｜102357.77 ｜14234.96 ｜17613.72 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-12551.71 ｜11833.21 ｜2437.65 ｜1456.94 ｜
｜现金净流量(万元)｜-11355.25 ｜16368.54 ｜432.40 ｜-272.94 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜455.17 ｜385.43 ｜67.31 ｜-68.58 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜39.4776 ｜133.8308 ｜24.6836 ｜71.9241 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜98.5202 ｜267.7085 ｜-10.8599 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜136.2802 ｜47.4873 ｜2.0344 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-7.07 ｜-5379.29 ｜95.85 ｜15.69 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜1203.54 ｜9914.63 ｜-2101.10 ｜-1745.57 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜11668.85 ｜220.43 ｜5193.61 ｜
｜应收账款(万元) ｜312.40 ｜14668.29 ｜-97.87 ｜
｜其他应收款(万元) ｜12707.12 ｜215.51 ｜5796.28 ｜
｜预付账款(万元) ｜3861.05 ｜9944.94 ｜-61.18 ｜
｜存货(万元) ｜142586.50 ｜13750.75 ｜936.94 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜174603.29 ｜39149.93 ｜345.99 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜434.48 ｜42197.84 ｜-98.97 ｜
｜无形资产(万元) ｜16.50 ｜12684.79 ｜-99.87 ｜
｜资产总计(万元) ｜208953.29 ｜95163.91 ｜119.57 ｜
｜短期借款(万元) ｜- ｜25030.41 ｜-100.00 ｜
｜预收账款(万元) ｜30352.64 ｜2123.53 ｜1329.35 ｜
｜应交税金(万元) ｜12624.26 ｜2410.43 ｜423.74 ｜
｜其他应付款(万元) ｜49313.67 ｜6575.77 ｜649.93 ｜
｜其他流动负债(万元) ｜- ｜12990.00 ｜-100.00 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜114573.84 ｜54096.68 ｜111.79 ｜
｜负债合计(万元) ｜148566.43 ｜54429.68 ｜172.95 ｜
｜资本公积(万元) ｜7350.58 ｜29170.40 ｜-74.80 ｜
｜未分配利润(万元) ｜2691.28 ｜-16343.25 ｜116.47 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜208953.29 ｜95163.91 ｜119.57 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜35280.67 ｜2596.32 ｜1258.87 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜23656.97 ｜2558.09 ｜824.79 ｜
｜营业利润(万元) ｜7279.87 ｜-2142.25 ｜439.82 ｜
｜利润总额(万元) ｜7290.10 ｜-2225.55 ｜427.56 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜13927.95 ｜2380.25 ｜485.15 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜14714.37 ｜2413.06 ｜509.78 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜22642.44 ｜3028.99 ｜647.52 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜27266.08 ｜4673.92 ｜483.37 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-12551.71 ｜-2260.86 ｜-455.17 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-11355.25 ｜-328.88 ｜-3352.68 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 2596.32｜ 3.39｜ -2225.55｜ -18.53｜
｜第二季度 ｜ 8544.11｜ 11.17｜ -1805.84｜ -15.03｜
｜第三季度 ｜ 32855.76｜ 42.96｜ 9997.36｜ 83.24｜
｜第四季度 ｜ 32486.77｜ 42.48｜ 6044.98｜ 50.33｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 2596.32｜ 4.50｜ -2225.55｜ -31.45｜
｜第二季度 ｜ - ｜ - ｜ 8628.47｜ 121.92｜
｜第三季度 ｜ 5504.64｜ 9.55｜ -2508.23｜ -35.44｜
｜第四季度 ｜ 44141.18｜ 76.54｜ 14372.92｜ 203.08｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.2872｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0363｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.1394｜ 1.4797｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.3227｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.6753｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.65｜ -1.09｜ -1.69｜ -0.90｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.71｜ -0.77｜ 0.86｜ 0.01｜
｜净利润率 ｜ -3.19｜ -0.96｜ -0.91｜ -0.01｜
｜应收帐款 ｜ -0.10｜ -0.25｜ -0.46｜ -0.01｜
｜经营预警综合指数 ｜ -1.07｜ -0.80｜ -0.52｜ -0.27｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.87｜ -1.02｜ -2.54｜ -0.94｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.17｜ -1.98｜ -2.00｜ -0.53｜
｜留存盈利 ｜ -3.19｜ -0.96｜ -0.91｜ -0.02｜
｜净资产收益率 ｜ -247.00｜ 2.50｜ 8.02｜ 99.83｜
｜投资预警综合指数 ｜ -50.35｜ -0.59｜ 0.06｜ 19.52｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -0.03｜ -0.07｜ -0.20｜ 0.02｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -0.03｜ -0.07｜ -0.20｜ 0.02｜
｜支付现金股利 ｜ -3.32｜ -4.54｜ -0.54｜ 2.24｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ 0.52｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.00｜ -0.11｜ -0.53｜ -0.20｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -15.83｜ -0.92｜ -0.29｜ 5.97｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 重警 ｜ 中警 ｜ 中警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1450 ｜0.3640 ｜0.1810 ｜-0.1750 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1450 ｜0.2900 ｜0.0550 ｜-0.1705 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.4500 ｜1.3100 ｜1.1900 ｜1.6900 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜10.0100 ｜27.8300 ｜15.2100 ｜-10.3600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2227 ｜0.2227 ｜0.2868 ｜1.2683 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0816 ｜-0.0638 ｜-0.2470 ｜-0.7891 ｜
｜主营业务收入(万元)｜35280.67 ｜76482.96 ｜43996.19 ｜11140.43 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜4798.03 ｜12010.95 ｜5965.97 ｜-4031.40 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0970 ｜0.3100 ｜-0.3170 ｜-0.2080 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0920 ｜-0.1000 ｜-0.3190 ｜-0.2180 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.7700 ｜2.7900 ｜1.5100 ｜1.6200 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.1700 ｜1.5200 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-5.4600 ｜7.6900 ｜-21.0000 ｜-12.8800 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.2683 ｜2.8538 ｜1.2680 ｜1.2637 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.7106 ｜-0.0667 ｜-0.9706 ｜-0.8615 ｜
｜主营业务收入(万元)｜2596.32 ｜57669.61 ｜13521.64 ｜7342.96 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜-2225.55 ｜7077.31 ｜-7295.61 ｜-4787.38 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.1450 ｜0.3640 ｜0.3100 ｜-0.5830 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1450 ｜0.2900 ｜-0.1000 ｜-0.5830 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.4500 ｜1.3100 ｜2.7900 ｜1.8200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2227 ｜0.2227 ｜2.8538 ｜1.2637 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0816 ｜-0.0638 ｜-0.0667 ｜-0.6534 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.3803 ｜0.3585 ｜0.1059 ｜0.0633 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.3440 ｜0.4960 ｜0.0188 ｜-0.0118 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜35280.67 ｜76482.96 ｜57669.61 ｜24489.30 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜-1279.47 ｜
｜经营费用(万元) ｜248.60 ｜2699.53 ｜2290.11 ｜2357.50 ｜
｜管理费用(万元) ｜873.00 ｜4543.86 ｜5185.39 ｜6602.99 ｜
｜财务费用(万元) ｜-4.69 ｜1755.92 ｜2777.20 ｜2489.43 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-48.77 ｜-12.22 ｜-10.45 ｜-9.71 ｜
｜营业利润(万元) ｜7279.87 ｜15041.67 ｜3726.93 ｜-12272.92 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜703.55 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜10.22 ｜3791.69 ｜9473.58 ｜-1846.48 ｜
｜利润总额(万元) ｜7290.10 ｜18833.35 ｜13200.51 ｜-13415.85 ｜
｜所得税(万元) ｜2002.64 ｜6640.72 ｜4114.28 ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜4798.03 ｜12010.95 ｜7077.31 ｜-13415.85 ｜
｜销售毛利率(%) ｜32.95 ｜37.08 ｜25.92 ｜-4.41 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜-5.22 ｜
｜净资产收益率(%) ｜10.01 ｜27.83 ｜7.69 ｜-31.99 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.17 ｜0.40 ｜0.82 ｜2.59 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜59.10 ｜7.79 ｜2.96 ｜1.08 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.16 ｜0.34 ｜0.36 ｜0.26 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜1258.87 ｜32.62 ｜135.49 ｜-36.79 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜439.82 ｜303.59 ｜130.37 ｜-27.93 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜315.59 ｜69.71 ｜152.75 ｜-65.06 ｜
｜净资产增长率(%) ｜17.71 ｜-53.10 ｜119.37 ｜-23.84 ｜
｜总资产增长率(%) ｜119.57 ｜-4.16 ｜157.45 ｜-12.23 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜208953.29 ｜221173.88 ｜230777.36 ｜89641.10 ｜
｜负债总额(万元) ｜148566.43 ｜167072.47 ｜136002.29 ｜47697.87 ｜
｜流动负债(万元) ｜114573.84 ｜139079.88 ｜118869.29 ｜44397.87 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜3300.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜11668.85 ｜23024.10 ｜6655.55 ｜116.91 ｜
｜应收帐款(万元) ｜312.40 ｜881.47 ｜18746.01 ｜20257.98 ｜
｜其他应收款(万元)｜12707.12 ｜10946.12 ｜39814.43 ｜5289.96 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜47948.95 ｜43150.92 ｜92011.56 ｜41943.23 ｜
｜资产负债率(%) ｜71.1003 ｜75.5389 ｜58.9322 ｜53.2098 ｜
｜股东权益比率(%) ｜22.9472 ｜19.5099 ｜39.8702 ｜46.7901 ｜
｜流动比率(%) ｜1.5239 ｜1.3437 ｜1.4528 ｜0.8175 ｜
｜速动比率(%) ｜0.2794 ｜0.3150 ｜0.6561 ｜0.6100 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜13927.95 ｜102357.77 ｜14234.96 ｜17613.72 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-12551.71 ｜11833.21 ｜2437.65 ｜1456.94 ｜
｜现金净流量(万元)｜-11355.25 ｜16368.54 ｜432.40 ｜-272.94 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜455.17 ｜385.43 ｜67.31 ｜-68.58 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜39.4776 ｜133.8308 ｜24.6836 ｜71.9241 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜98.5202 ｜267.7085 ｜-10.8599 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜136.2802 ｜47.4873 ｜2.0344 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-7.07 ｜-5379.29 ｜95.85 ｜15.69 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜1203.54 ｜9914.63 ｜-2101.10 ｜-1745.57 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜11668.85 ｜220.43 ｜5193.61 ｜
｜应收账款(万元) ｜312.40 ｜14668.29 ｜-97.87 ｜
｜其他应收款(万元) ｜12707.12 ｜215.51 ｜5796.28 ｜
｜预付账款(万元) ｜3861.05 ｜9944.94 ｜-61.18 ｜
｜存货(万元) ｜142586.50 ｜13750.75 ｜936.94 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜174603.29 ｜39149.93 ｜345.99 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜434.48 ｜42197.84 ｜-98.97 ｜
｜无形资产(万元) ｜16.50 ｜12684.79 ｜-99.87 ｜
｜资产总计(万元) ｜208953.29 ｜95163.91 ｜119.57 ｜
｜短期借款(万元) ｜- ｜25030.41 ｜-100.00 ｜
｜预收账款(万元) ｜30352.64 ｜2123.53 ｜1329.35 ｜
｜应交税金(万元) ｜12624.26 ｜2410.43 ｜423.74 ｜
｜其他应付款(万元) ｜49313.67 ｜6575.77 ｜649.93 ｜
｜其他流动负债(万元) ｜- ｜12990.00 ｜-100.00 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜114573.84 ｜54096.68 ｜111.79 ｜
｜负债合计(万元) ｜148566.43 ｜54429.68 ｜172.95 ｜
｜资本公积(万元) ｜7350.58 ｜29170.40 ｜-74.80 ｜
｜未分配利润(万元) ｜2691.28 ｜-16343.25 ｜116.47 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜208953.29 ｜95163.91 ｜119.57 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜35280.67 ｜2596.32 ｜1258.87 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜23656.97 ｜2558.09 ｜824.79 ｜
｜营业利润(万元) ｜7279.87 ｜-2142.25 ｜439.82 ｜
｜利润总额(万元) ｜7290.10 ｜-2225.55 ｜427.56 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜13927.95 ｜2380.25 ｜485.15 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜14714.37 ｜2413.06 ｜509.78 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜22642.44 ｜3028.99 ｜647.52 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜27266.08 ｜4673.92 ｜483.37 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-12551.71 ｜-2260.86 ｜-455.17 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-11355.25 ｜-328.88 ｜-3352.68 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 2596.32｜ 3.39｜ -2225.55｜ -18.53｜
｜第二季度 ｜ 8544.11｜ 11.17｜ -1805.84｜ -15.03｜
｜第三季度 ｜ 32855.76｜ 42.96｜ 9997.36｜ 83.24｜
｜第四季度 ｜ 32486.77｜ 42.48｜ 6044.98｜ 50.33｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 2596.32｜ 4.50｜ -2225.55｜ -31.45｜
｜第二季度 ｜ - ｜ - ｜ 8628.47｜ 121.92｜
｜第三季度 ｜ 5504.64｜ 9.55｜ -2508.23｜ -35.44｜
｜第四季度 ｜ 44141.18｜ 76.54｜ 14372.92｜ 203.08｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.2872｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0363｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.1394｜ 1.4797｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.3227｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.6753｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.65｜ -1.09｜ -1.69｜ -0.90｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.71｜ -0.77｜ 0.86｜ 0.01｜
｜净利润率 ｜ -3.19｜ -0.96｜ -0.91｜ -0.01｜
｜应收帐款 ｜ -0.10｜ -0.25｜ -0.46｜ -0.01｜
｜经营预警综合指数 ｜ -1.07｜ -0.80｜ -0.52｜ -0.27｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.87｜ -1.02｜ -2.54｜ -0.94｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.17｜ -1.98｜ -2.00｜ -0.53｜
｜留存盈利 ｜ -3.19｜ -0.96｜ -0.91｜ -0.02｜
｜净资产收益率 ｜ -247.00｜ 2.50｜ 8.02｜ 99.83｜
｜投资预警综合指数 ｜ -50.35｜ -0.59｜ 0.06｜ 19.52｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -0.03｜ -0.07｜ -0.20｜ 0.02｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -0.03｜ -0.07｜ -0.20｜ 0.02｜
｜支付现金股利 ｜ -3.32｜ -4.54｜ -0.54｜ 2.24｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ 0.52｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.00｜ -0.11｜ -0.53｜ -0.20｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -15.83｜ -0.92｜ -0.29｜ 5.97｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 重警 ｜ 中警 ｜ 中警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
