☆财务分析☆ ◇港澳资讯600155 更新日期：2008-04-29◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜4.8500 ｜0.0500 ｜-0.4900 ｜-0.3700 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0700 ｜-0.1100 ｜-0.4800 ｜-0.3640 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.9100 ｜-3.9500 ｜-4.2800 ｜-4.1500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜533.4600 ｜-1.2900 ｜- ｜-8.1900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5967 ｜0.5918 ｜0.5918 ｜0.5918 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.7263 ｜-5.5792 ｜-6.1412 ｜-5.9869 ｜
｜主营业务收入(万元)｜36536.83 ｜165293.80 ｜113707.24 ｜72072.64 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-1280.85 ｜600.05 ｜-257.75 ｜-323.71 ｜
｜净利润(万元) ｜200182.17 ｜2102.23 ｜-20286.70 ｜-14716.46 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.1600 ｜-4.0300 ｜-0.4085 ｜-0.1106 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.1600 ｜-3.4600 ｜-0.3958 ｜-0.1096 ｜
｜每股净资产(元) ｜-4.1700 ｜-3.9900 ｜-0.3800 ｜2.1900 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜2.1350 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-3.8737 ｜-100.7500 ｜-107.6161 ｜-5.0520 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5918 ｜0.5918 ｜0.5906 ｜0.5931 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-5.7973 ｜-5.6301 ｜-2.0094 ｜0.3781 ｜
｜主营业务收入(万元)｜31745.86 ｜150299.31 ｜106132.67 ｜70697.89 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-45.26 ｜-5543.07 ｜-1122.98 ｜-748.66 ｜
｜净利润(万元) ｜-6657.22 ｜-166203.68｜-16849.44 ｜-11232.96 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜保留意见; ｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜带强调事项｜意见 ｜
｜ ｜ ｜ ｜段的保留意｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜见 ｜ ｜
｜每股收益(元) ｜4.8500 ｜0.0500 ｜-4.0300 ｜-0.7221 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0700 ｜-0.1100 ｜-3.4600 ｜- ｜
｜每股净资产(元) ｜0.9100 ｜-3.9500 ｜-3.9900 ｜0.0289 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5967 ｜0.5918 ｜0.5918 ｜0.5906 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.7263 ｜-5.5792 ｜-5.6301 ｜-1.6010 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.0333 ｜0.1498 ｜-0.6485 ｜-0.2159 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.0243 ｜-0.0110 ｜-1.2512 ｜-0.1864 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜36536.83 ｜165293.80 ｜150299.31 ｜180069.42 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜22135.97 ｜
｜经营费用(万元) ｜1370.94 ｜5848.92 ｜7569.50 ｜7203.07 ｜
｜管理费用(万元) ｜3194.95 ｜9378.49 ｜11914.69 ｜13916.32 ｜
｜财务费用(万元) ｜1422.12 ｜5321.73 ｜28190.31 ｜28487.85 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-30.56 ｜-56.89 ｜-3.89 ｜186.06 ｜
｜营业利润(万元) ｜-5262.80 ｜-5565.20 ｜-144545.93｜-26860.23 ｜
｜投资收益(万元) ｜-1280.85 ｜600.05 ｜-5543.07 ｜-1861.90 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜202885.39 ｜6438.09 ｜-23370.12 ｜14.28 ｜
｜利润总额(万元) ｜197622.59 ｜872.89 ｜-167916.04｜-28707.85 ｜
｜所得税(万元) ｜0.01 ｜93.31 ｜58.18 ｜951.29 ｜
｜净利润(万元) ｜200182.17 ｜2102.23 ｜-166203.68｜-29786.30 ｜
｜销售毛利率(%) ｜8.09 ｜10.42 ｜10.62 ｜12.57 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜12.29 ｜
｜净资产收益率(%) ｜533.46 ｜-1.29 ｜-100.75 ｜-2497.88 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.31 ｜6.15 ｜6.21 ｜6.51 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜5.66 ｜21.48 ｜13.24 ｜14.51 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.16 ｜0.72 ｜0.48 ｜0.56 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜15.09 ｜9.98 ｜-16.53 ｜-9.38 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜20.88 ｜96.15 ｜-438.14 ｜-419.00 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜3107.00 ｜101.26 ｜-457.99 ｜-580.45 ｜
｜净资产增长率(%) ｜121.84 ｜1.27 ｜-13933.51 ｜-98.69 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-3.71 ｜-0.18 ｜-41.51 ｜55.70 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜225168.48 ｜228676.75 ｜229090.24 ｜391651.33 ｜
｜负债总额(万元) ｜182252.89 ｜383583.74 ｜384776.79 ｜379512.50 ｜
｜流动负债(万元) ｜152637.46 ｜346348.08 ｜343732.65 ｜343341.90 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜36170.60 ｜
｜货币资金(万元) ｜3354.09 ｜2351.19 ｜2806.14 ｜54421.93 ｜
｜应收帐款(万元) ｜6320.62 ｜6600.31 ｜8791.36 ｜13909.19 ｜
｜其他应收款(万元)｜15766.18 ｜17665.77 ｜17101.06 ｜112710.07 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜37525.03 ｜-162857.14｜-164959.37｜1192.46 ｜
｜资产负债率(%) ｜80.9406 ｜167.7405 ｜167.9586 ｜96.9006 ｜
｜股东权益比率(%) ｜16.6653 ｜-71.2171 ｜-72.0062 ｜0.3044 ｜
｜流动比率(%) ｜0.3914 ｜0.1824 ｜0.1951 ｜0.6453 ｜
｜速动比率(%) ｜0.2309 ｜0.1056 ｜0.1323 ｜0.5822 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜42930.87 ｜186852.75 ｜159147.66 ｜231380.20 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜1375.95 ｜6179.93 ｜-26753.13 ｜-8908.77 ｜
｜现金净流量(万元)｜1002.90 ｜-454.95 ｜-51615.80 ｜-7691.44 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-43.74 ｜-123.09 ｜200.30 ｜-146.16 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜117.5003 ｜113.0428 ｜105.8872 ｜128.4950 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-215.4536 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-186.0131 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-822.11 ｜-4515.91 ｜-8836.44 ｜-24790.07 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜451.76 ｜-2101.04 ｜-16019.70 ｜26019.49 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜工程物资(万元) ｜417.87 ｜6014.62 ｜-93.05 ｜
｜在建工程(万元) ｜13266.21 ｜31953.68 ｜-58.48 ｜
｜短期借款(万元) ｜71966.38 ｜198074.00 ｜-63.67 ｜
｜应付票据(万元) ｜423.00 ｜20833.24 ｜-97.97 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜152637.46 ｜355294.83 ｜-57.04 ｜
｜长期借款(万元) ｜6709.81 ｜17930.03 ｜-62.58 ｜
｜负债合计(万元) ｜182252.89 ｜396338.98 ｜-54.02 ｜
｜未分配利润(万元) ｜-29959.13 ｜-239137.38 ｜87.47 ｜
｜加:营业外收入(万元) ｜202896.08 ｜21.14 ｜959883.41 ｜
｜利润总额(万元) ｜197622.59 ｜-6890.77 ｜2967.93 ｜
｜净利润(万元) ｜200182.17 ｜-6657.22 ｜3107.00 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润(万元) ｜200182.17 ｜-6657.22 ｜3107.00 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 31745.86｜ 19.21｜ -6657.22｜ -316.67｜
｜第二季度 ｜ 40326.78｜ 24.40｜ -8059.25｜ -383.37｜
｜第三季度 ｜ 41634.60｜ 25.19｜ -5570.23｜ -264.97｜
｜第四季度 ｜ 51586.56｜ 31.21｜ 22388.92｜ 1065.01｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 23259.05｜ 15.48｜ -1372.45｜ 0.83｜
｜第二季度 ｜ 50911.40｜ 33.87｜ -9860.51｜ 5.93｜
｜第三季度 ｜ 32602.14｜ 21.69｜ -5616.48｜ 3.38｜
｜第四季度 ｜ 43526.72｜ 28.96｜ -149354.24｜ 89.86｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.4125｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.1258｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 3.5359｜ 11.3180｜ 无警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.2058｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.6490｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.73｜ -0.53｜ -0.21｜ -0.78｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.01｜ 0.87｜ 0.62｜ 0.85｜
｜净利润率 ｜ 0.25｜ 0.27｜ 0.41｜ 0.87｜
｜应收帐款 ｜ -0.16｜ 0.20｜ 0.50｜ 0.14｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.10｜ 0.20｜ 0.30｜ 0.22｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.50｜ -1.36｜ -1.48｜ -0.77｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.60｜ -2.32｜ -1.36｜ -0.49｜
｜留存盈利 ｜ 0.33｜ 0.27｜ 6.17｜ -12.58｜
｜净资产收益率 ｜ 112.18｜ 114.80｜ 126.83｜ 151.42｜
｜投资预警综合指数 ｜ 22.17｜ 21.91｜ 25.75｜ 27.39｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.51｜ 0.43｜ 0.35｜ 0.44｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.51｜ 0.43｜ 0.35｜ 0.44｜
｜支付现金股利 ｜ 0.28｜ -0.05｜ 0.56｜ 1.53｜
｜银行贷款率 ｜ 0.94｜ ｜ 0.73｜ 0.72｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.59｜ 0.59｜ 0.47｜ 0.51｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 6.86｜ 6.72｜ 8.00｜ 8.56｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜4.8500 ｜0.0500 ｜-0.4900 ｜-0.3700 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0700 ｜-0.1100 ｜-0.4800 ｜-0.3640 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.9100 ｜-3.9500 ｜-4.2800 ｜-4.1500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜533.4600 ｜-1.2900 ｜- ｜-8.1900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5967 ｜0.5918 ｜0.5918 ｜0.5918 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.7263 ｜-5.5792 ｜-6.1412 ｜-5.9869 ｜
｜主营业务收入(万元)｜36536.83 ｜165293.80 ｜113707.24 ｜72072.64 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-1280.85 ｜600.05 ｜-257.75 ｜-323.71 ｜
｜净利润(万元) ｜200182.17 ｜2102.23 ｜-20286.70 ｜-14716.46 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.1600 ｜-4.0300 ｜-0.4085 ｜-0.1106 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.1600 ｜-3.4600 ｜-0.3958 ｜-0.1096 ｜
｜每股净资产(元) ｜-4.1700 ｜-3.9900 ｜-0.3800 ｜2.1900 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜2.1350 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-3.8737 ｜-100.7500 ｜-107.6161 ｜-5.0520 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5918 ｜0.5918 ｜0.5906 ｜0.5931 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-5.7973 ｜-5.6301 ｜-2.0094 ｜0.3781 ｜
｜主营业务收入(万元)｜31745.86 ｜150299.31 ｜106132.67 ｜70697.89 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-45.26 ｜-5543.07 ｜-1122.98 ｜-748.66 ｜
｜净利润(万元) ｜-6657.22 ｜-166203.68｜-16849.44 ｜-11232.96 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜保留意见; ｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜带强调事项｜意见 ｜
｜ ｜ ｜ ｜段的保留意｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜见 ｜ ｜
｜每股收益(元) ｜4.8500 ｜0.0500 ｜-4.0300 ｜-0.7221 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0700 ｜-0.1100 ｜-3.4600 ｜- ｜
｜每股净资产(元) ｜0.9100 ｜-3.9500 ｜-3.9900 ｜0.0289 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5967 ｜0.5918 ｜0.5918 ｜0.5906 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.7263 ｜-5.5792 ｜-5.6301 ｜-1.6010 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.0333 ｜0.1498 ｜-0.6485 ｜-0.2159 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.0243 ｜-0.0110 ｜-1.2512 ｜-0.1864 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜36536.83 ｜165293.80 ｜150299.31 ｜180069.42 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜22135.97 ｜
｜经营费用(万元) ｜1370.94 ｜5848.92 ｜7569.50 ｜7203.07 ｜
｜管理费用(万元) ｜3194.95 ｜9378.49 ｜11914.69 ｜13916.32 ｜
｜财务费用(万元) ｜1422.12 ｜5321.73 ｜28190.31 ｜28487.85 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-30.56 ｜-56.89 ｜-3.89 ｜186.06 ｜
｜营业利润(万元) ｜-5262.80 ｜-5565.20 ｜-144545.93｜-26860.23 ｜
｜投资收益(万元) ｜-1280.85 ｜600.05 ｜-5543.07 ｜-1861.90 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜202885.39 ｜6438.09 ｜-23370.12 ｜14.28 ｜
｜利润总额(万元) ｜197622.59 ｜872.89 ｜-167916.04｜-28707.85 ｜
｜所得税(万元) ｜0.01 ｜93.31 ｜58.18 ｜951.29 ｜
｜净利润(万元) ｜200182.17 ｜2102.23 ｜-166203.68｜-29786.30 ｜
｜销售毛利率(%) ｜8.09 ｜10.42 ｜10.62 ｜12.57 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜12.29 ｜
｜净资产收益率(%) ｜533.46 ｜-1.29 ｜-100.75 ｜-2497.88 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.31 ｜6.15 ｜6.21 ｜6.51 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜5.66 ｜21.48 ｜13.24 ｜14.51 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.16 ｜0.72 ｜0.48 ｜0.56 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜15.09 ｜9.98 ｜-16.53 ｜-9.38 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜20.88 ｜96.15 ｜-438.14 ｜-419.00 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜3107.00 ｜101.26 ｜-457.99 ｜-580.45 ｜
｜净资产增长率(%) ｜121.84 ｜1.27 ｜-13933.51 ｜-98.69 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-3.71 ｜-0.18 ｜-41.51 ｜55.70 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜225168.48 ｜228676.75 ｜229090.24 ｜391651.33 ｜
｜负债总额(万元) ｜182252.89 ｜383583.74 ｜384776.79 ｜379512.50 ｜
｜流动负债(万元) ｜152637.46 ｜346348.08 ｜343732.65 ｜343341.90 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜36170.60 ｜
｜货币资金(万元) ｜3354.09 ｜2351.19 ｜2806.14 ｜54421.93 ｜
｜应收帐款(万元) ｜6320.62 ｜6600.31 ｜8791.36 ｜13909.19 ｜
｜其他应收款(万元)｜15766.18 ｜17665.77 ｜17101.06 ｜112710.07 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜37525.03 ｜-162857.14｜-164959.37｜1192.46 ｜
｜资产负债率(%) ｜80.9406 ｜167.7405 ｜167.9586 ｜96.9006 ｜
｜股东权益比率(%) ｜16.6653 ｜-71.2171 ｜-72.0062 ｜0.3044 ｜
｜流动比率(%) ｜0.3914 ｜0.1824 ｜0.1951 ｜0.6453 ｜
｜速动比率(%) ｜0.2309 ｜0.1056 ｜0.1323 ｜0.5822 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜42930.87 ｜186852.75 ｜159147.66 ｜231380.20 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜1375.95 ｜6179.93 ｜-26753.13 ｜-8908.77 ｜
｜现金净流量(万元)｜1002.90 ｜-454.95 ｜-51615.80 ｜-7691.44 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-43.74 ｜-123.09 ｜200.30 ｜-146.16 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜117.5003 ｜113.0428 ｜105.8872 ｜128.4950 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-215.4536 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-186.0131 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-822.11 ｜-4515.91 ｜-8836.44 ｜-24790.07 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜451.76 ｜-2101.04 ｜-16019.70 ｜26019.49 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜工程物资(万元) ｜417.87 ｜6014.62 ｜-93.05 ｜
｜在建工程(万元) ｜13266.21 ｜31953.68 ｜-58.48 ｜
｜短期借款(万元) ｜71966.38 ｜198074.00 ｜-63.67 ｜
｜应付票据(万元) ｜423.00 ｜20833.24 ｜-97.97 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜152637.46 ｜355294.83 ｜-57.04 ｜
｜长期借款(万元) ｜6709.81 ｜17930.03 ｜-62.58 ｜
｜负债合计(万元) ｜182252.89 ｜396338.98 ｜-54.02 ｜
｜未分配利润(万元) ｜-29959.13 ｜-239137.38 ｜87.47 ｜
｜加:营业外收入(万元) ｜202896.08 ｜21.14 ｜959883.41 ｜
｜利润总额(万元) ｜197622.59 ｜-6890.77 ｜2967.93 ｜
｜净利润(万元) ｜200182.17 ｜-6657.22 ｜3107.00 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润(万元) ｜200182.17 ｜-6657.22 ｜3107.00 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 31745.86｜ 19.21｜ -6657.22｜ -316.67｜
｜第二季度 ｜ 40326.78｜ 24.40｜ -8059.25｜ -383.37｜
｜第三季度 ｜ 41634.60｜ 25.19｜ -5570.23｜ -264.97｜
｜第四季度 ｜ 51586.56｜ 31.21｜ 22388.92｜ 1065.01｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 23259.05｜ 15.48｜ -1372.45｜ 0.83｜
｜第二季度 ｜ 50911.40｜ 33.87｜ -9860.51｜ 5.93｜
｜第三季度 ｜ 32602.14｜ 21.69｜ -5616.48｜ 3.38｜
｜第四季度 ｜ 43526.72｜ 28.96｜ -149354.24｜ 89.86｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.4125｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.1258｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 3.5359｜ 11.3180｜ 无警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.2058｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.6490｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.73｜ -0.53｜ -0.21｜ -0.78｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.01｜ 0.87｜ 0.62｜ 0.85｜
｜净利润率 ｜ 0.25｜ 0.27｜ 0.41｜ 0.87｜
｜应收帐款 ｜ -0.16｜ 0.20｜ 0.50｜ 0.14｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.10｜ 0.20｜ 0.30｜ 0.22｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.50｜ -1.36｜ -1.48｜ -0.77｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.60｜ -2.32｜ -1.36｜ -0.49｜
｜留存盈利 ｜ 0.33｜ 0.27｜ 6.17｜ -12.58｜
｜净资产收益率 ｜ 112.18｜ 114.80｜ 126.83｜ 151.42｜
｜投资预警综合指数 ｜ 22.17｜ 21.91｜ 25.75｜ 27.39｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.51｜ 0.43｜ 0.35｜ 0.44｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.51｜ 0.43｜ 0.35｜ 0.44｜
｜支付现金股利 ｜ 0.28｜ -0.05｜ 0.56｜ 1.53｜
｜银行贷款率 ｜ 0.94｜ ｜ 0.73｜ 0.72｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.59｜ 0.59｜ 0.47｜ 0.51｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 6.86｜ 6.72｜ 8.00｜ 8.56｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
