☆财务分析☆ ◇港澳资讯600141 更新日期：2008-04-24◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1630 ｜0.3703 ｜0.2393 ｜0.0851 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1608 ｜0.2909 ｜0.2166 ｜0.0710 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.2200 ｜4.0500 ｜3.9500 ｜3.7914 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.8600 ｜8.9500 ｜6.0600 ｜2.1000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.9532 ｜1.9532 ｜1.9513 ｜1.9513 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.9384 ｜0.7755 ｜0.6875 ｜0.5312 ｜
｜主营业务收入(万元)｜53602.48 ｜171123.64 ｜125053.15 ｜79067.04 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜2276.46 ｜2118.42 ｜623.82 ｜204.79 ｜
｜净利润(万元) ｜3422.41 ｜7621.13 ｜5025.76 ｜1715.19 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0300 ｜0.2749 ｜0.1500 ｜0.0700 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0200 ｜0.2834 ｜0.1500 ｜0.0700 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.1000 ｜3.9800 ｜3.2900 ｜3.2200 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜3.2800 ｜3.2100 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.7400 ｜7.4300 ｜4.5900 ｜2.2800 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.9653 ｜1.5772 ｜1.3242 ｜1.3246 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5741 ｜0.7155 ｜0.5923 ｜0.5145 ｜
｜主营业务收入(万元)｜31960.25 ｜159150.29 ｜99314.95 ｜64176.39 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜8.84 ｜-39.36 ｜-40.33 ｜
｜净利润(万元) ｜624.91 ｜4398.94 ｜2592.79 ｜1322.84 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.1630 ｜0.3703 ｜0.2749 ｜0.2100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1608 ｜0.2909 ｜0.2834 ｜0.2100 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.2200 ｜4.0500 ｜3.9800 ｜3.2600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.9532 ｜1.9532 ｜1.5772 ｜1.3511 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.9384 ｜0.7755 ｜0.7155 ｜0.5412 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.2072 ｜1.6928 ｜1.5908 ｜1.3281 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0121 ｜0.6298 ｜0.1902 ｜0.0688 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜53602.48 ｜171123.64 ｜159150.29 ｜121094.29 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜23907.61 ｜
｜经营费用(万元) ｜1851.57 ｜9758.84 ｜9018.27 ｜6533.80 ｜
｜管理费用(万元) ｜1519.80 ｜4164.26 ｜7208.91 ｜4515.13 ｜
｜财务费用(万元) ｜3614.66 ｜10556.41 ｜8124.56 ｜7831.13 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜84.55 ｜0.52 ｜28.98 ｜17.80 ｜
｜营业利润(万元) ｜4427.86 ｜10886.71 ｜6906.00 ｜5551.77 ｜
｜投资收益(万元) ｜2276.46 ｜2118.42 ｜8.84 ｜9.88 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜60.85 ｜448.61 ｜10.46 ｜-99.91 ｜
｜利润总额(万元) ｜4488.71 ｜11335.32 ｜6916.46 ｜5461.74 ｜
｜所得税(万元) ｜678.02 ｜3093.64 ｜2326.44 ｜2163.91 ｜
｜净利润(万元) ｜3422.41 ｜7621.13 ｜4398.94 ｜3326.24 ｜
｜销售毛利率(%) ｜17.82 ｜20.04 ｜20.29 ｜20.27 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜19.74 ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.86 ｜8.95 ｜7.43 ｜6.38 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.39 ｜7.84 ｜7.63 ｜6.36 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜3.00 ｜12.08 ｜10.28 ｜9.81 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.18 ｜0.64 ｜0.67 ｜0.58 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜67.72 ｜7.52 ｜31.43 ｜20.39 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜409.94 ｜57.64 ｜24.39 ｜19.76 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜447.66 ｜73.25 ｜32.25 ｜11.49 ｜
｜净资产增长率(%) ｜9.57 ｜43.85 ｜13.53 ｜5.73 ｜
｜总资产增长率(%) ｜4.18 ｜12.47 ｜11.39 ｜18.88 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜298846.53 ｜282064.40 ｜250795.15 ｜225140.95 ｜
｜负债总额(万元) ｜206336.24 ｜193153.14 ｜187109.55 ｜171335.41 ｜
｜流动负债(万元) ｜127125.85 ｜112038.25 ｜76546.61 ｜84733.57 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜86601.84 ｜
｜货币资金(万元) ｜36399.13 ｜36135.22 ｜20643.11 ｜19491.55 ｜
｜应收帐款(万元) ｜22835.58 ｜12951.47 ｜15385.93 ｜15562.86 ｜
｜其他应收款(万元)｜2100.64 ｜1524.01 ｜2624.76 ｜3371.96 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜88569.16 ｜85146.75 ｜59189.72 ｜52135.33 ｜
｜资产负债率(%) ｜69.0442 ｜68.4783 ｜74.6065 ｜76.1013 ｜
｜股东权益比率(%) ｜29.6370 ｜30.1869 ｜23.6008 ｜23.1567 ｜
｜流动比率(%) ｜0.6698 ｜0.6613 ｜0.7411 ｜0.7716 ｜
｜速动比率(%) ｜0.5408 ｜0.4783 ｜0.5533 ｜0.5489 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜51498.11 ｜168795.97 ｜150700.33 ｜123415.04 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜4353.01 ｜35549.04 ｜25454.20 ｜21250.79 ｜
｜现金净流量(万元)｜-254.91 ｜13226.05 ｜3044.34 ｜1101.69 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-933.14 ｜39.65 ｜19.78 ｜90.90 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜96.0741 ｜98.6398 ｜94.6906 ｜101.9165 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜638.8837 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜33.1212 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-7148.54 ｜-27116.86 ｜-27266.54 ｜-31767.28 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜2727.75 ｜5039.11 ｜4869.25 ｜11618.18 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜存货(万元) ｜16406.21 ｜10544.69 ｜55.59 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜15395.05 ｜4524.08 ｜240.29 ｜
｜未分配利润(万元) ｜19707.03 ｜12055.07 ｜63.48 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜53602.48 ｜31960.25 ｜67.72 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜44052.42 ｜27096.89 ｜62.57 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜51498.11 ｜27279.00 ｜88.78 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜51738.32 ｜28739.90 ｜80.02 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜36098.51 ｜23809.83 ｜51.61 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜47385.31 ｜29262.38 ｜61.93 ｜
｜吸收投资所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜- ｜26950.00 ｜-100.00 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜35859.86 ｜20600.00 ｜74.08 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜29672.16 ｜11700.00 ｜153.61 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜33201.11 ｜13919.30 ｜138.53 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜2727.75 ｜33848.02 ｜-91.94 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-254.91 ｜21426.00 ｜-101.19 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 31960.25｜ 18.68｜ 624.91｜ 8.20｜
｜第二季度 ｜ 47106.79｜ 27.53｜ 1090.28｜ 14.31｜
｜第三季度 ｜ 45986.11｜ 26.87｜ 3310.57｜ 43.44｜
｜第四季度 ｜ 46070.49｜ 26.92｜ 2595.36｜ 34.05｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 27091.21｜ 17.02｜ 421.99｜ 9.59｜
｜第二季度 ｜ 38806.89｜ 24.38｜ 900.85｜ 20.48｜
｜第三季度 ｜ 35129.12｜ 22.07｜ 1269.96｜ 28.87｜
｜第四季度 ｜ 58123.07｜ 36.52｜ 1806.15｜ 41.06｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1404｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0888｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.1084｜ 1.2079｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.4292｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.7174｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.69｜ -0.59｜ -1.90｜ -0.78｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.09｜ 0.17｜ -0.27｜ 0.60｜
｜净利润率 ｜ 0.18｜ -0.16｜ -0.25｜ 0.44｜
｜应收帐款 ｜ -0.16｜ -0.56｜ 0.06｜ 0.31｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.17｜ -0.27｜ -0.69｜ 0.10｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.37｜ -0.19｜ -2.05｜ -0.73｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.67｜ -0.56｜ -2.35｜ -0.40｜
｜留存盈利 ｜ 0.27｜ -0.16｜ -0.77｜ 1.38｜
｜净资产收益率 ｜ 99.83｜ 73.33｜ 72.23｜ 137.66｜
｜投资预警综合指数 ｜ 19.71｜ 14.41｜ 12.97｜ 27.47｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.15｜ 0.22｜ 0.22｜ 0.30｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.15｜ 0.22｜ 0.22｜ 0.30｜
｜支付现金股利 ｜ 0.21｜ -0.60｜ -0.08｜ 1.60｜
｜银行贷款率 ｜ 0.93｜ ｜ -0.90｜ 0.80｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.03｜ 0.05｜ 0.17｜ 0.49｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 5.93｜ 4.18｜ 3.59｜ 8.53｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1630 ｜0.3703 ｜0.2393 ｜0.0851 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1608 ｜0.2909 ｜0.2166 ｜0.0710 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.2200 ｜4.0500 ｜3.9500 ｜3.7914 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.8600 ｜8.9500 ｜6.0600 ｜2.1000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.9532 ｜1.9532 ｜1.9513 ｜1.9513 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.9384 ｜0.7755 ｜0.6875 ｜0.5312 ｜
｜主营业务收入(万元)｜53602.48 ｜171123.64 ｜125053.15 ｜79067.04 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜2276.46 ｜2118.42 ｜623.82 ｜204.79 ｜
｜净利润(万元) ｜3422.41 ｜7621.13 ｜5025.76 ｜1715.19 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0300 ｜0.2749 ｜0.1500 ｜0.0700 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0200 ｜0.2834 ｜0.1500 ｜0.0700 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.1000 ｜3.9800 ｜3.2900 ｜3.2200 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜3.2800 ｜3.2100 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.7400 ｜7.4300 ｜4.5900 ｜2.2800 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.9653 ｜1.5772 ｜1.3242 ｜1.3246 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5741 ｜0.7155 ｜0.5923 ｜0.5145 ｜
｜主营业务收入(万元)｜31960.25 ｜159150.29 ｜99314.95 ｜64176.39 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜8.84 ｜-39.36 ｜-40.33 ｜
｜净利润(万元) ｜624.91 ｜4398.94 ｜2592.79 ｜1322.84 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.1630 ｜0.3703 ｜0.2749 ｜0.2100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1608 ｜0.2909 ｜0.2834 ｜0.2100 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.2200 ｜4.0500 ｜3.9800 ｜3.2600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.9532 ｜1.9532 ｜1.5772 ｜1.3511 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.9384 ｜0.7755 ｜0.7155 ｜0.5412 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.2072 ｜1.6928 ｜1.5908 ｜1.3281 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0121 ｜0.6298 ｜0.1902 ｜0.0688 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜53602.48 ｜171123.64 ｜159150.29 ｜121094.29 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜23907.61 ｜
｜经营费用(万元) ｜1851.57 ｜9758.84 ｜9018.27 ｜6533.80 ｜
｜管理费用(万元) ｜1519.80 ｜4164.26 ｜7208.91 ｜4515.13 ｜
｜财务费用(万元) ｜3614.66 ｜10556.41 ｜8124.56 ｜7831.13 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜84.55 ｜0.52 ｜28.98 ｜17.80 ｜
｜营业利润(万元) ｜4427.86 ｜10886.71 ｜6906.00 ｜5551.77 ｜
｜投资收益(万元) ｜2276.46 ｜2118.42 ｜8.84 ｜9.88 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜60.85 ｜448.61 ｜10.46 ｜-99.91 ｜
｜利润总额(万元) ｜4488.71 ｜11335.32 ｜6916.46 ｜5461.74 ｜
｜所得税(万元) ｜678.02 ｜3093.64 ｜2326.44 ｜2163.91 ｜
｜净利润(万元) ｜3422.41 ｜7621.13 ｜4398.94 ｜3326.24 ｜
｜销售毛利率(%) ｜17.82 ｜20.04 ｜20.29 ｜20.27 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜19.74 ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.86 ｜8.95 ｜7.43 ｜6.38 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.39 ｜7.84 ｜7.63 ｜6.36 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜3.00 ｜12.08 ｜10.28 ｜9.81 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.18 ｜0.64 ｜0.67 ｜0.58 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜67.72 ｜7.52 ｜31.43 ｜20.39 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜409.94 ｜57.64 ｜24.39 ｜19.76 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜447.66 ｜73.25 ｜32.25 ｜11.49 ｜
｜净资产增长率(%) ｜9.57 ｜43.85 ｜13.53 ｜5.73 ｜
｜总资产增长率(%) ｜4.18 ｜12.47 ｜11.39 ｜18.88 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜298846.53 ｜282064.40 ｜250795.15 ｜225140.95 ｜
｜负债总额(万元) ｜206336.24 ｜193153.14 ｜187109.55 ｜171335.41 ｜
｜流动负债(万元) ｜127125.85 ｜112038.25 ｜76546.61 ｜84733.57 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜86601.84 ｜
｜货币资金(万元) ｜36399.13 ｜36135.22 ｜20643.11 ｜19491.55 ｜
｜应收帐款(万元) ｜22835.58 ｜12951.47 ｜15385.93 ｜15562.86 ｜
｜其他应收款(万元)｜2100.64 ｜1524.01 ｜2624.76 ｜3371.96 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜88569.16 ｜85146.75 ｜59189.72 ｜52135.33 ｜
｜资产负债率(%) ｜69.0442 ｜68.4783 ｜74.6065 ｜76.1013 ｜
｜股东权益比率(%) ｜29.6370 ｜30.1869 ｜23.6008 ｜23.1567 ｜
｜流动比率(%) ｜0.6698 ｜0.6613 ｜0.7411 ｜0.7716 ｜
｜速动比率(%) ｜0.5408 ｜0.4783 ｜0.5533 ｜0.5489 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜51498.11 ｜168795.97 ｜150700.33 ｜123415.04 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜4353.01 ｜35549.04 ｜25454.20 ｜21250.79 ｜
｜现金净流量(万元)｜-254.91 ｜13226.05 ｜3044.34 ｜1101.69 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-933.14 ｜39.65 ｜19.78 ｜90.90 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜96.0741 ｜98.6398 ｜94.6906 ｜101.9165 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜638.8837 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜33.1212 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-7148.54 ｜-27116.86 ｜-27266.54 ｜-31767.28 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜2727.75 ｜5039.11 ｜4869.25 ｜11618.18 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜存货(万元) ｜16406.21 ｜10544.69 ｜55.59 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜15395.05 ｜4524.08 ｜240.29 ｜
｜未分配利润(万元) ｜19707.03 ｜12055.07 ｜63.48 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜53602.48 ｜31960.25 ｜67.72 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜44052.42 ｜27096.89 ｜62.57 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜51498.11 ｜27279.00 ｜88.78 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜51738.32 ｜28739.90 ｜80.02 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜36098.51 ｜23809.83 ｜51.61 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜47385.31 ｜29262.38 ｜61.93 ｜
｜吸收投资所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜- ｜26950.00 ｜-100.00 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜35859.86 ｜20600.00 ｜74.08 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜29672.16 ｜11700.00 ｜153.61 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜33201.11 ｜13919.30 ｜138.53 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜2727.75 ｜33848.02 ｜-91.94 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-254.91 ｜21426.00 ｜-101.19 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 31960.25｜ 18.68｜ 624.91｜ 8.20｜
｜第二季度 ｜ 47106.79｜ 27.53｜ 1090.28｜ 14.31｜
｜第三季度 ｜ 45986.11｜ 26.87｜ 3310.57｜ 43.44｜
｜第四季度 ｜ 46070.49｜ 26.92｜ 2595.36｜ 34.05｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 27091.21｜ 17.02｜ 421.99｜ 9.59｜
｜第二季度 ｜ 38806.89｜ 24.38｜ 900.85｜ 20.48｜
｜第三季度 ｜ 35129.12｜ 22.07｜ 1269.96｜ 28.87｜
｜第四季度 ｜ 58123.07｜ 36.52｜ 1806.15｜ 41.06｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1404｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0888｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.1084｜ 1.2079｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.4292｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.7174｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.69｜ -0.59｜ -1.90｜ -0.78｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.09｜ 0.17｜ -0.27｜ 0.60｜
｜净利润率 ｜ 0.18｜ -0.16｜ -0.25｜ 0.44｜
｜应收帐款 ｜ -0.16｜ -0.56｜ 0.06｜ 0.31｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.17｜ -0.27｜ -0.69｜ 0.10｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.37｜ -0.19｜ -2.05｜ -0.73｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.67｜ -0.56｜ -2.35｜ -0.40｜
｜留存盈利 ｜ 0.27｜ -0.16｜ -0.77｜ 1.38｜
｜净资产收益率 ｜ 99.83｜ 73.33｜ 72.23｜ 137.66｜
｜投资预警综合指数 ｜ 19.71｜ 14.41｜ 12.97｜ 27.47｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.15｜ 0.22｜ 0.22｜ 0.30｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.15｜ 0.22｜ 0.22｜ 0.30｜
｜支付现金股利 ｜ 0.21｜ -0.60｜ -0.08｜ 1.60｜
｜银行贷款率 ｜ 0.93｜ ｜ -0.90｜ 0.80｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.03｜ 0.05｜ 0.17｜ 0.49｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 5.93｜ 4.18｜ 3.59｜ 8.53｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
