☆财务分析☆ ◇港澳资讯600101 更新日期：2008-04-18◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0529 ｜0.2700 ｜0.3400 ｜0.0180 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0273 ｜0.2000 ｜0.1500 ｜0.0230 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.9000 ｜2.8500 ｜2.8900 ｜2.5800 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.8250 ｜9.6300 ｜11.7800 ｜0.7200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.4199 ｜1.4199 ｜1.4710 ｜1.4834 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4531 ｜0.4002 ｜-0.0476 ｜-0.3698 ｜
｜主营业务收入(万元)｜12116.14 ｜51934.78 ｜48963.15 ｜31498.98 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜347.92 ｜995.15 ｜562.82 ｜370.10 ｜
｜净利润(万元) ｜1714.85 ｜8885.15 ｜11046.26 ｜599.38 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0088 ｜-0.6000 ｜0.2050 ｜0.1226 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0038 ｜0.2700 ｜0.1970 ｜0.0991 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.4500 ｜3.0700 ｜3.6700 ｜3.5800 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜3.6200 ｜3.5400 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.3600 ｜-19.6200 ｜5.6000 ｜3.4200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3579 ｜1.8859 ｜1.8736 ｜1.8706 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.3795 ｜-0.3886 ｜0.2054 ｜0.1226 ｜
｜主营业务收入(万元)｜15288.92 ｜64146.47 ｜44031.94 ｜28090.91 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜219.20 ｜2200.83 ｜472.00 ｜280.11 ｜
｜净利润(万元) ｜286.09 ｜-15962.32 ｜5502.05 ｜3307.69 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0529 ｜0.2700 ｜-0.6000 ｜-1.1610 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0273 ｜0.2000 ｜0.2700 ｜0.2430 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.9000 ｜2.8500 ｜3.0700 ｜3.4100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.4199 ｜1.4199 ｜1.8859 ｜1.8550 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4531 ｜0.4002 ｜-0.3886 ｜-0.3469 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.1041 ｜0.6982 ｜0.2048 ｜0.3963 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0317 ｜-0.0849 ｜-0.1993 ｜-0.2511 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜12116.14 ｜51934.78 ｜64146.47 ｜53942.39 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜21148.19 ｜
｜经营费用(万元) ｜284.59 ｜951.04 ｜1524.57 ｜1557.94 ｜
｜管理费用(万元) ｜1954.36 ｜6621.53 ｜9067.78 ｜37128.98 ｜
｜财务费用(万元) ｜562.42 ｜2277.80 ｜2987.04 ｜2716.14 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-39.32 ｜-27.46 ｜-67.20 ｜221.36 ｜
｜营业利润(万元) ｜895.34 ｜8137.20 ｜-13245.14 ｜-19493.35 ｜
｜投资收益(万元) ｜347.92 ｜995.15 ｜2200.83 ｜-2114.51 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜5.96 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜830.53 ｜4025.57 ｜-5785.02 ｜-10637.22 ｜
｜利润总额(万元) ｜1725.88 ｜12162.77 ｜-19030.16 ｜-32239.11 ｜
｜所得税(万元) ｜17.31 ｜3267.25 ｜-3117.77 ｜1820.00 ｜
｜净利润(万元) ｜1714.85 ｜8885.15 ｜-15962.32 ｜-30755.63 ｜
｜销售毛利率(%) ｜29.88 ｜35.13 ｜36.52 ｜40.44 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜39.21 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.82 ｜9.63 ｜-19.62 ｜-34.01 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.70 ｜10.60 ｜8.68 ｜6.32 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜9.70 ｜48.45 ｜58.44 ｜32.82 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.06 ｜0.25 ｜0.30 ｜0.23 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-20.75 ｜-19.04 ｜18.92 ｜-1.50 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜56.83 ｜161.44 ｜32.05 ｜-279.50 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜499.42 ｜155.66 ｜48.10 ｜-465.53 ｜
｜净资产增长率(%) ｜18.35 ｜13.38 ｜-10.02 ｜-25.91 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-6.67 ｜0.72 ｜-5.37 ｜-14.79 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜210570.29 ｜210100.92 ｜208597.85 ｜220429.08 ｜
｜负债总额(万元) ｜115823.75 ｜117115.08 ｜126121.72 ｜127059.13 ｜
｜流动负债(万元) ｜67224.43 ｜68523.03 ｜81000.08 ｜90370.03 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜36485.05 ｜
｜货币资金(万元) ｜11449.34 ｜12479.77 ｜15235.03 ｜20516.63 ｜
｜应收帐款(万元) ｜1673.81 ｜823.89 ｜1319.79 ｜875.56 ｜
｜其他应收款(万元)｜4897.48 ｜5201.08 ｜6258.42 ｜33497.49 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜93974.67 ｜92259.82 ｜81374.80 ｜90437.71 ｜
｜资产负债率(%) ｜55.0047 ｜55.7422 ｜60.4616 ｜57.6417 ｜
｜股东权益比率(%) ｜44.6286 ｜43.9121 ｜39.0103 ｜41.0280 ｜
｜流动比率(%) ｜0.3487 ｜0.3298 ｜0.3703 ｜0.7066 ｜
｜速动比率(%) ｜0.2988 ｜0.2870 ｜0.3280 ｜0.6407 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜14701.07 ｜56815.36 ｜65932.91 ｜30897.94 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜3375.61 ｜22635.30 ｜5427.50 ｜10499.38 ｜
｜现金净流量(万元)｜-1030.42 ｜-2755.26 ｜-5281.60 ｜-6653.00 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜17043.23 ｜317.04 ｜-48.30 ｜-54.24 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜121.3345 ｜109.3975 ｜102.7849 ｜57.2795 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜254.4576 ｜-34.1086 ｜-34.1434 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜-30.9736 ｜33.1917 ｜21.6352 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1694.65 ｜-12005.41 ｜-6284.90 ｜-19904.69 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2711.38 ｜-13385.15 ｜-4424.20 ｜-1884.50 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜11449.34 ｜29844.45 ｜-61.64 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜23446.02 ｜48292.45 ｜-51.45 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜21945.39 ｜10667.64 ｜105.72 ｜
｜预计负债(万元) ｜11715.00 ｜5254.00 ｜122.97 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜771.88 ｜19272.08 ｜-95.99 ｜
｜盈余公积(万元) ｜839.90 ｜15271.98 ｜-94.50 ｜
｜吸收投资所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜- ｜20131.87 ｜-100.00 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜12850.00 ｜42634.31 ｜-69.86 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-2711.38 ｜19269.09 ｜-114.07 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-1030.42 ｜14609.42 ｜-107.05 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 15288.92｜ 29.44｜ 286.09｜ 3.22｜
｜第二季度 ｜ 16210.06｜ 31.21｜ 313.30｜ 3.53｜
｜第三季度 ｜ 17464.17｜ 33.63｜ 10446.87｜ 117.58｜
｜第四季度 ｜ 2971.63｜ 5.72｜ -2161.10｜ -24.32｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 14210.08｜ 22.15｜ 1716.93｜ -10.76｜
｜第二季度 ｜ 14101.51｜ 21.98｜ 1590.76｜ -9.97｜
｜第三季度 ｜ 15954.91｜ 24.87｜ 2194.36｜ -13.75｜
｜第四季度 ｜ 19879.97｜ 30.99｜ -21464.36｜ 134.47｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.2079｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0737｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0434｜ 0.6189｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.8113｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.2301｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.77｜ -0.84｜ -0.17｜ -0.89｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.07｜ 0.21｜ 0.76｜ 0.67｜
｜净利润率 ｜ 0.33｜ 0.94｜ 0.78｜ 1.60｜
｜应收帐款 ｜ 0.12｜ -0.12｜ 0.14｜ 0.06｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.42｜ -0.02｜ 0.36｜ 0.27｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.36｜ -0.78｜ -1.82｜ -0.91｜
｜现金盈利留存率 ｜ 0.96｜ -0.27｜ -1.30｜ -0.53｜
｜留存盈利 ｜ 0.35｜ 1.04｜ 20.80｜ -12.58｜
｜净资产收益率 ｜ 113.83｜ 149.67｜ 126.33｜ 130.64｜
｜投资预警综合指数 ｜ 22.72｜ 29.83｜ 28.49｜ 23.18｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.09｜ 0.06｜ 0.44｜ 0.27｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.09｜ 0.06｜ 0.44｜ 0.27｜
｜支付现金股利 ｜ 0.39｜ -0.08｜ 1.23｜ 2.27｜
｜银行贷款率 ｜ 0.98｜ 0.97｜ 0.68｜ 0.65｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.10｜ -0.34｜ 0.69｜ 0.24｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 6.76｜ 8.98｜ 8.92｜ 7.34｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0529 ｜0.2700 ｜0.3400 ｜0.0180 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0273 ｜0.2000 ｜0.1500 ｜0.0230 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.9000 ｜2.8500 ｜2.8900 ｜2.5800 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.8250 ｜9.6300 ｜11.7800 ｜0.7200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.4199 ｜1.4199 ｜1.4710 ｜1.4834 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4531 ｜0.4002 ｜-0.0476 ｜-0.3698 ｜
｜主营业务收入(万元)｜12116.14 ｜51934.78 ｜48963.15 ｜31498.98 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜347.92 ｜995.15 ｜562.82 ｜370.10 ｜
｜净利润(万元) ｜1714.85 ｜8885.15 ｜11046.26 ｜599.38 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0088 ｜-0.6000 ｜0.2050 ｜0.1226 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0038 ｜0.2700 ｜0.1970 ｜0.0991 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.4500 ｜3.0700 ｜3.6700 ｜3.5800 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜3.6200 ｜3.5400 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.3600 ｜-19.6200 ｜5.6000 ｜3.4200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3579 ｜1.8859 ｜1.8736 ｜1.8706 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.3795 ｜-0.3886 ｜0.2054 ｜0.1226 ｜
｜主营业务收入(万元)｜15288.92 ｜64146.47 ｜44031.94 ｜28090.91 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜219.20 ｜2200.83 ｜472.00 ｜280.11 ｜
｜净利润(万元) ｜286.09 ｜-15962.32 ｜5502.05 ｜3307.69 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0529 ｜0.2700 ｜-0.6000 ｜-1.1610 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0273 ｜0.2000 ｜0.2700 ｜0.2430 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.9000 ｜2.8500 ｜3.0700 ｜3.4100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.4199 ｜1.4199 ｜1.8859 ｜1.8550 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4531 ｜0.4002 ｜-0.3886 ｜-0.3469 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.1041 ｜0.6982 ｜0.2048 ｜0.3963 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0317 ｜-0.0849 ｜-0.1993 ｜-0.2511 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜12116.14 ｜51934.78 ｜64146.47 ｜53942.39 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜21148.19 ｜
｜经营费用(万元) ｜284.59 ｜951.04 ｜1524.57 ｜1557.94 ｜
｜管理费用(万元) ｜1954.36 ｜6621.53 ｜9067.78 ｜37128.98 ｜
｜财务费用(万元) ｜562.42 ｜2277.80 ｜2987.04 ｜2716.14 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-39.32 ｜-27.46 ｜-67.20 ｜221.36 ｜
｜营业利润(万元) ｜895.34 ｜8137.20 ｜-13245.14 ｜-19493.35 ｜
｜投资收益(万元) ｜347.92 ｜995.15 ｜2200.83 ｜-2114.51 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜5.96 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜830.53 ｜4025.57 ｜-5785.02 ｜-10637.22 ｜
｜利润总额(万元) ｜1725.88 ｜12162.77 ｜-19030.16 ｜-32239.11 ｜
｜所得税(万元) ｜17.31 ｜3267.25 ｜-3117.77 ｜1820.00 ｜
｜净利润(万元) ｜1714.85 ｜8885.15 ｜-15962.32 ｜-30755.63 ｜
｜销售毛利率(%) ｜29.88 ｜35.13 ｜36.52 ｜40.44 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜39.21 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.82 ｜9.63 ｜-19.62 ｜-34.01 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.70 ｜10.60 ｜8.68 ｜6.32 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜9.70 ｜48.45 ｜58.44 ｜32.82 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.06 ｜0.25 ｜0.30 ｜0.23 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-20.75 ｜-19.04 ｜18.92 ｜-1.50 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜56.83 ｜161.44 ｜32.05 ｜-279.50 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜499.42 ｜155.66 ｜48.10 ｜-465.53 ｜
｜净资产增长率(%) ｜18.35 ｜13.38 ｜-10.02 ｜-25.91 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-6.67 ｜0.72 ｜-5.37 ｜-14.79 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜210570.29 ｜210100.92 ｜208597.85 ｜220429.08 ｜
｜负债总额(万元) ｜115823.75 ｜117115.08 ｜126121.72 ｜127059.13 ｜
｜流动负债(万元) ｜67224.43 ｜68523.03 ｜81000.08 ｜90370.03 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜36485.05 ｜
｜货币资金(万元) ｜11449.34 ｜12479.77 ｜15235.03 ｜20516.63 ｜
｜应收帐款(万元) ｜1673.81 ｜823.89 ｜1319.79 ｜875.56 ｜
｜其他应收款(万元)｜4897.48 ｜5201.08 ｜6258.42 ｜33497.49 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜93974.67 ｜92259.82 ｜81374.80 ｜90437.71 ｜
｜资产负债率(%) ｜55.0047 ｜55.7422 ｜60.4616 ｜57.6417 ｜
｜股东权益比率(%) ｜44.6286 ｜43.9121 ｜39.0103 ｜41.0280 ｜
｜流动比率(%) ｜0.3487 ｜0.3298 ｜0.3703 ｜0.7066 ｜
｜速动比率(%) ｜0.2988 ｜0.2870 ｜0.3280 ｜0.6407 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜14701.07 ｜56815.36 ｜65932.91 ｜30897.94 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜3375.61 ｜22635.30 ｜5427.50 ｜10499.38 ｜
｜现金净流量(万元)｜-1030.42 ｜-2755.26 ｜-5281.60 ｜-6653.00 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜17043.23 ｜317.04 ｜-48.30 ｜-54.24 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜121.3345 ｜109.3975 ｜102.7849 ｜57.2795 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜254.4576 ｜-34.1086 ｜-34.1434 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜-30.9736 ｜33.1917 ｜21.6352 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1694.65 ｜-12005.41 ｜-6284.90 ｜-19904.69 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2711.38 ｜-13385.15 ｜-4424.20 ｜-1884.50 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜11449.34 ｜29844.45 ｜-61.64 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜23446.02 ｜48292.45 ｜-51.45 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜21945.39 ｜10667.64 ｜105.72 ｜
｜预计负债(万元) ｜11715.00 ｜5254.00 ｜122.97 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜771.88 ｜19272.08 ｜-95.99 ｜
｜盈余公积(万元) ｜839.90 ｜15271.98 ｜-94.50 ｜
｜吸收投资所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜- ｜20131.87 ｜-100.00 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜12850.00 ｜42634.31 ｜-69.86 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-2711.38 ｜19269.09 ｜-114.07 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-1030.42 ｜14609.42 ｜-107.05 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 15288.92｜ 29.44｜ 286.09｜ 3.22｜
｜第二季度 ｜ 16210.06｜ 31.21｜ 313.30｜ 3.53｜
｜第三季度 ｜ 17464.17｜ 33.63｜ 10446.87｜ 117.58｜
｜第四季度 ｜ 2971.63｜ 5.72｜ -2161.10｜ -24.32｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 14210.08｜ 22.15｜ 1716.93｜ -10.76｜
｜第二季度 ｜ 14101.51｜ 21.98｜ 1590.76｜ -9.97｜
｜第三季度 ｜ 15954.91｜ 24.87｜ 2194.36｜ -13.75｜
｜第四季度 ｜ 19879.97｜ 30.99｜ -21464.36｜ 134.47｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.2079｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0737｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0434｜ 0.6189｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.8113｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.2301｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.77｜ -0.84｜ -0.17｜ -0.89｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.07｜ 0.21｜ 0.76｜ 0.67｜
｜净利润率 ｜ 0.33｜ 0.94｜ 0.78｜ 1.60｜
｜应收帐款 ｜ 0.12｜ -0.12｜ 0.14｜ 0.06｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.42｜ -0.02｜ 0.36｜ 0.27｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.36｜ -0.78｜ -1.82｜ -0.91｜
｜现金盈利留存率 ｜ 0.96｜ -0.27｜ -1.30｜ -0.53｜
｜留存盈利 ｜ 0.35｜ 1.04｜ 20.80｜ -12.58｜
｜净资产收益率 ｜ 113.83｜ 149.67｜ 126.33｜ 130.64｜
｜投资预警综合指数 ｜ 22.72｜ 29.83｜ 28.49｜ 23.18｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.09｜ 0.06｜ 0.44｜ 0.27｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.09｜ 0.06｜ 0.44｜ 0.27｜
｜支付现金股利 ｜ 0.39｜ -0.08｜ 1.23｜ 2.27｜
｜银行贷款率 ｜ 0.98｜ 0.97｜ 0.68｜ 0.65｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.10｜ -0.34｜ 0.69｜ 0.24｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 6.76｜ 8.98｜ 8.92｜ 7.34｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
