☆财务分析☆ ◇港澳资讯600067 更新日期：2008-04-29◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0700 ｜0.4300 ｜0.2700 ｜0.2100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0700 ｜0.4000 ｜0.2500 ｜0.2100 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.1500 ｜2.0600 ｜1.8900 ｜1.9900 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.7900 ｜20.9100 ｜14.4500 ｜11.6500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0221 ｜0.0146 ｜0.0241 ｜0.0267 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8491 ｜0.7676 ｜0.5878 ｜0.6671 ｜
｜主营业务收入(万元)｜96999.20 ｜462454.89 ｜338185.03 ｜232050.94 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-52.61 ｜605.33 ｜527.24 ｜16.72 ｜
｜净利润(万元) ｜3917.46 ｜20694.60 ｜13118.46 ｜10304.69 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0600 ｜0.3100 ｜0.2300 ｜0.1800 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0600 ｜0.3100 ｜0.2300 ｜0.1800 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.7700 ｜1.6900 ｜1.6100 ｜1.7900 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜1.6800 ｜1.5600 ｜1.7400 ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.3500 ｜18.1300 ｜14.1345 ｜10.2400 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0103 ｜0.0063 ｜0.0062 ｜0.0069 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4173 ｜0.3463 ｜0.3320 ｜0.4699 ｜
｜主营业务收入(万元)｜88912.77 ｜343365.94 ｜236792.63 ｜147496.24 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-5.54 ｜-74.42 ｜-329.22 ｜-105.26 ｜
｜净利润(万元) ｜2134.35 ｜18089.23 ｜8736.92 ｜6055.15 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0700 ｜0.4300 ｜0.3100 ｜0.3000 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0700 ｜0.4000 ｜0.3100 ｜0.2900 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.1500 ｜2.0600 ｜1.6900 ｜1.6100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0221 ｜0.0146 ｜0.0063 ｜0.0123 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8491 ｜0.7676 ｜0.3463 ｜0.2863 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.9519 ｜-0.9515 ｜-1.5264 ｜1.4107 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.9311 ｜0.6361 ｜0.3569 ｜0.9486 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜96999.20 ｜462454.89 ｜343365.94 ｜221075.56 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜28242.32 ｜
｜经营费用(万元) ｜1193.92 ｜5695.83 ｜5574.08 ｜4525.34 ｜
｜管理费用(万元) ｜1798.17 ｜6550.83 ｜6897.28 ｜5103.20 ｜
｜财务费用(万元) ｜1765.64 ｜6594.78 ｜5208.20 ｜2025.81 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜21.54 ｜6.57 ｜51.69 ｜26.00 ｜
｜营业利润(万元) ｜7162.87 ｜32105.00 ｜28211.84 ｜16832.20 ｜
｜投资收益(万元) ｜-52.61 ｜605.33 ｜-74.42 ｜5.37 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜234.11 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜192.28 ｜1400.38 ｜34.00 ｜80.85 ｜
｜利润总额(万元) ｜7355.15 ｜33505.39 ｜28245.84 ｜17152.53 ｜
｜所得税(万元) ｜2006.10 ｜10183.15 ｜9440.87 ｜5599.52 ｜
｜净利润(万元) ｜3917.46 ｜20694.60 ｜11384.30 ｜9740.74 ｜
｜销售毛利率(%) ｜13.95 ｜12.95 ｜12.21 ｜14.69 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜10.69 ｜12.77 ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.79 ｜20.91 ｜18.13 ｜18.70 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.20 ｜1.15 ｜1.62 ｜1.66 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜2.25 ｜12.80 ｜12.13 ｜10.97 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.14 ｜0.76 ｜0.93 ｜0.78 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜8.91 ｜18.67 ｜55.32 ｜36.62 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜124.09 ｜13.80 ｜18.91 ｜47.28 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜83.54 ｜14.40 ｜16.87 ｜51.85 ｜
｜净资产增长率(%) ｜57.38 ｜25.13 ｜20.51 ｜19.51 ｜
｜总资产增长率(%) ｜63.51 ｜26.49 ｜48.01 ｜12.07 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜720241.18 ｜683547.57 ｜540380.11 ｜297746.53 ｜
｜负债总额(万元) ｜592637.99 ｜561778.83 ｜441503.77 ｜228001.50 ｜
｜流动负债(万元) ｜496710.86 ｜477383.37 ｜334942.04 ｜174593.18 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜53408.32 ｜
｜货币资金(万元) ｜68224.73 ｜112158.08 ｜86262.31 ｜52733.65 ｜
｜应收帐款(万元) ｜46632.64 ｜39476.50 ｜32754.88 ｜23911.38 ｜
｜其他应收款(万元)｜28633.51 ｜27253.87 ｜3653.60 ｜1352.39 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜103257.21 ｜98979.11 ｜62777.59 ｜52093.76 ｜
｜资产负债率(%) ｜82.2832 ｜82.1857 ｜81.6204 ｜76.5757 ｜
｜股东权益比率(%) ｜14.3364 ｜14.4802 ｜14.2455 ｜17.4960 ｜
｜流动比率(%) ｜1.2626 ｜1.2376 ｜1.3066 ｜1.4245 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3491 ｜0.4140 ｜0.4177 ｜0.7545 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜68191.91 ｜411857.28 ｜- ｜232884.35 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-45771.12 ｜-45748.16 ｜- ｜45511.19 ｜
｜现金净流量(万元)｜-44771.55 ｜30586.15 ｜- ｜30603.27 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜176.87 ｜- ｜- ｜-197.52 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜70.3015 ｜89.0589 ｜- ｜105.3415 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜-196.1569 ｜- ｜467.2251 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜131.1459 ｜- ｜314.1780 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-898.76 ｜-38072.77 ｜- ｜-14179.18 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜1901.08 ｜114447.57 ｜- ｜-724.76 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜68224.73 ｜30486.11 ｜123.79 ｜
｜其他应收款(万元) ｜28633.51 ｜2175.86 ｜1215.96 ｜
｜存货(万元) ｜453741.58 ｜257660.05 ｜76.10 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜627175.03 ｜370778.40 ｜69.15 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜20515.26 ｜2914.13 ｜603.99 ｜
｜资产总计(万元) ｜720241.18 ｜440474.83 ｜63.51 ｜
｜短期借款(万元) ｜293000.00 ｜155952.00 ｜87.88 ｜
｜应付账款(万元) ｜72152.97 ｜39788.76 ｜81.34 ｜
｜预收账款(万元) ｜25757.85 ｜12613.62 ｜104.21 ｜
｜应交税金(万元) ｜7256.43 ｜1666.83 ｜335.34 ｜
｜其他应付款(万元) ｜20424.85 ｜8095.20 ｜152.31 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜496710.86 ｜283166.05 ｜75.41 ｜
｜负债合计(万元) ｜592637.99 ｜356731.01 ｜66.13 ｜
｜未分配利润(万元) ｜40823.53 ｜15482.57 ｜163.67 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜720241.18 ｜440474.83 ｜63.51 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜9421.18 ｜1484.91 ｜534.46 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-45771.12 ｜-16531.19 ｜-176.88 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜1901.08 ｜-16692.87 ｜111.39 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 89063.47｜ 19.26｜ 2134.35｜ 10.31｜
｜第二季度 ｜ 142987.46｜ 30.92｜ 8170.34｜ 39.48｜
｜第三季度 ｜ 106134.09｜ 22.95｜ 2813.77｜ 13.60｜
｜第四季度 ｜ 124269.87｜ 26.87｜ 7576.15｜ 36.61｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 62503.12｜ 16.04｜ 2892.44｜ 15.99｜
｜第二季度 ｜ 89563.28｜ 22.98｜ 3162.71｜ 17.48｜
｜第三季度 ｜ 93018.11｜ 23.87｜ 2681.77｜ 14.83｜
｜第四季度 ｜ 144602.90｜ 37.11｜ 9352.31｜ 51.70｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1811｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0751｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0506｜ 0.9617｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.1742｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.5387｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -5.33｜ -53.36｜ -1.20｜ -1.11｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.44｜ -0.05｜ 6.33｜ -1.09｜
｜净利润率 ｜ 2.26｜ 2.78｜ 0.58｜ 1.55｜
｜应收帐款 ｜ -0.75｜ -0.62｜ -0.04｜ -0.01｜
｜经营预警综合指数 ｜ -1.16｜ -15.59｜ 1.65｜ -0.35｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -4.05｜ -37.04｜ -1.95｜ -1.06｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.02｜ -2.02｜ -1.57｜ -13.69｜
｜留存盈利 ｜ 7.11｜ 5.18｜ 0.58｜ -6.41｜
｜净资产收益率 ｜ 244.33｜ 304.50｜ 132.75｜ 176.96｜
｜投资预警综合指数 ｜ 48.47｜ 50.22｜ 25.61｜ 29.69｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.49｜ 0.22｜ 0.62｜ 0.49｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.49｜ 0.22｜ 0.62｜ 0.49｜
｜支付现金股利 ｜ 0.23｜ 0.38｜ 0.75｜ -9.59｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ -12.77｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.40｜ -0.20｜ 0.56｜ 0.56｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 14.16｜ 8.87｜ 8.50｜ 7.21｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0700 ｜0.4300 ｜0.2700 ｜0.2100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0700 ｜0.4000 ｜0.2500 ｜0.2100 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.1500 ｜2.0600 ｜1.8900 ｜1.9900 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.7900 ｜20.9100 ｜14.4500 ｜11.6500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0221 ｜0.0146 ｜0.0241 ｜0.0267 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8491 ｜0.7676 ｜0.5878 ｜0.6671 ｜
｜主营业务收入(万元)｜96999.20 ｜462454.89 ｜338185.03 ｜232050.94 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-52.61 ｜605.33 ｜527.24 ｜16.72 ｜
｜净利润(万元) ｜3917.46 ｜20694.60 ｜13118.46 ｜10304.69 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0600 ｜0.3100 ｜0.2300 ｜0.1800 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0600 ｜0.3100 ｜0.2300 ｜0.1800 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.7700 ｜1.6900 ｜1.6100 ｜1.7900 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜1.6800 ｜1.5600 ｜1.7400 ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.3500 ｜18.1300 ｜14.1345 ｜10.2400 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0103 ｜0.0063 ｜0.0062 ｜0.0069 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.4173 ｜0.3463 ｜0.3320 ｜0.4699 ｜
｜主营业务收入(万元)｜88912.77 ｜343365.94 ｜236792.63 ｜147496.24 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-5.54 ｜-74.42 ｜-329.22 ｜-105.26 ｜
｜净利润(万元) ｜2134.35 ｜18089.23 ｜8736.92 ｜6055.15 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0700 ｜0.4300 ｜0.3100 ｜0.3000 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0700 ｜0.4000 ｜0.3100 ｜0.2900 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.1500 ｜2.0600 ｜1.6900 ｜1.6100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0221 ｜0.0146 ｜0.0063 ｜0.0123 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8491 ｜0.7676 ｜0.3463 ｜0.2863 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.9519 ｜-0.9515 ｜-1.5264 ｜1.4107 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.9311 ｜0.6361 ｜0.3569 ｜0.9486 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜96999.20 ｜462454.89 ｜343365.94 ｜221075.56 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜28242.32 ｜
｜经营费用(万元) ｜1193.92 ｜5695.83 ｜5574.08 ｜4525.34 ｜
｜管理费用(万元) ｜1798.17 ｜6550.83 ｜6897.28 ｜5103.20 ｜
｜财务费用(万元) ｜1765.64 ｜6594.78 ｜5208.20 ｜2025.81 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜21.54 ｜6.57 ｜51.69 ｜26.00 ｜
｜营业利润(万元) ｜7162.87 ｜32105.00 ｜28211.84 ｜16832.20 ｜
｜投资收益(万元) ｜-52.61 ｜605.33 ｜-74.42 ｜5.37 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜234.11 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜192.28 ｜1400.38 ｜34.00 ｜80.85 ｜
｜利润总额(万元) ｜7355.15 ｜33505.39 ｜28245.84 ｜17152.53 ｜
｜所得税(万元) ｜2006.10 ｜10183.15 ｜9440.87 ｜5599.52 ｜
｜净利润(万元) ｜3917.46 ｜20694.60 ｜11384.30 ｜9740.74 ｜
｜销售毛利率(%) ｜13.95 ｜12.95 ｜12.21 ｜14.69 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜10.69 ｜12.77 ｜
｜净资产收益率(%) ｜3.79 ｜20.91 ｜18.13 ｜18.70 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.20 ｜1.15 ｜1.62 ｜1.66 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜2.25 ｜12.80 ｜12.13 ｜10.97 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.14 ｜0.76 ｜0.93 ｜0.78 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜8.91 ｜18.67 ｜55.32 ｜36.62 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜124.09 ｜13.80 ｜18.91 ｜47.28 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜83.54 ｜14.40 ｜16.87 ｜51.85 ｜
｜净资产增长率(%) ｜57.38 ｜25.13 ｜20.51 ｜19.51 ｜
｜总资产增长率(%) ｜63.51 ｜26.49 ｜48.01 ｜12.07 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜720241.18 ｜683547.57 ｜540380.11 ｜297746.53 ｜
｜负债总额(万元) ｜592637.99 ｜561778.83 ｜441503.77 ｜228001.50 ｜
｜流动负债(万元) ｜496710.86 ｜477383.37 ｜334942.04 ｜174593.18 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜53408.32 ｜
｜货币资金(万元) ｜68224.73 ｜112158.08 ｜86262.31 ｜52733.65 ｜
｜应收帐款(万元) ｜46632.64 ｜39476.50 ｜32754.88 ｜23911.38 ｜
｜其他应收款(万元)｜28633.51 ｜27253.87 ｜3653.60 ｜1352.39 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜103257.21 ｜98979.11 ｜62777.59 ｜52093.76 ｜
｜资产负债率(%) ｜82.2832 ｜82.1857 ｜81.6204 ｜76.5757 ｜
｜股东权益比率(%) ｜14.3364 ｜14.4802 ｜14.2455 ｜17.4960 ｜
｜流动比率(%) ｜1.2626 ｜1.2376 ｜1.3066 ｜1.4245 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3491 ｜0.4140 ｜0.4177 ｜0.7545 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜68191.91 ｜411857.28 ｜- ｜232884.35 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-45771.12 ｜-45748.16 ｜- ｜45511.19 ｜
｜现金净流量(万元)｜-44771.55 ｜30586.15 ｜- ｜30603.27 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜176.87 ｜- ｜- ｜-197.52 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜70.3015 ｜89.0589 ｜- ｜105.3415 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜-196.1569 ｜- ｜467.2251 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜131.1459 ｜- ｜314.1780 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-898.76 ｜-38072.77 ｜- ｜-14179.18 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜1901.08 ｜114447.57 ｜- ｜-724.76 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜68224.73 ｜30486.11 ｜123.79 ｜
｜其他应收款(万元) ｜28633.51 ｜2175.86 ｜1215.96 ｜
｜存货(万元) ｜453741.58 ｜257660.05 ｜76.10 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜627175.03 ｜370778.40 ｜69.15 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜20515.26 ｜2914.13 ｜603.99 ｜
｜资产总计(万元) ｜720241.18 ｜440474.83 ｜63.51 ｜
｜短期借款(万元) ｜293000.00 ｜155952.00 ｜87.88 ｜
｜应付账款(万元) ｜72152.97 ｜39788.76 ｜81.34 ｜
｜预收账款(万元) ｜25757.85 ｜12613.62 ｜104.21 ｜
｜应交税金(万元) ｜7256.43 ｜1666.83 ｜335.34 ｜
｜其他应付款(万元) ｜20424.85 ｜8095.20 ｜152.31 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜496710.86 ｜283166.05 ｜75.41 ｜
｜负债合计(万元) ｜592637.99 ｜356731.01 ｜66.13 ｜
｜未分配利润(万元) ｜40823.53 ｜15482.57 ｜163.67 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜720241.18 ｜440474.83 ｜63.51 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜9421.18 ｜1484.91 ｜534.46 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-45771.12 ｜-16531.19 ｜-176.88 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜1901.08 ｜-16692.87 ｜111.39 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 89063.47｜ 19.26｜ 2134.35｜ 10.31｜
｜第二季度 ｜ 142987.46｜ 30.92｜ 8170.34｜ 39.48｜
｜第三季度 ｜ 106134.09｜ 22.95｜ 2813.77｜ 13.60｜
｜第四季度 ｜ 124269.87｜ 26.87｜ 7576.15｜ 36.61｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 62503.12｜ 16.04｜ 2892.44｜ 15.99｜
｜第二季度 ｜ 89563.28｜ 22.98｜ 3162.71｜ 17.48｜
｜第三季度 ｜ 93018.11｜ 23.87｜ 2681.77｜ 14.83｜
｜第四季度 ｜ 144602.90｜ 37.11｜ 9352.31｜ 51.70｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1811｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0751｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0506｜ 0.9617｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.1742｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.5387｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -5.33｜ -53.36｜ -1.20｜ -1.11｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.44｜ -0.05｜ 6.33｜ -1.09｜
｜净利润率 ｜ 2.26｜ 2.78｜ 0.58｜ 1.55｜
｜应收帐款 ｜ -0.75｜ -0.62｜ -0.04｜ -0.01｜
｜经营预警综合指数 ｜ -1.16｜ -15.59｜ 1.65｜ -0.35｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -4.05｜ -37.04｜ -1.95｜ -1.06｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.02｜ -2.02｜ -1.57｜ -13.69｜
｜留存盈利 ｜ 7.11｜ 5.18｜ 0.58｜ -6.41｜
｜净资产收益率 ｜ 244.33｜ 304.50｜ 132.75｜ 176.96｜
｜投资预警综合指数 ｜ 48.47｜ 50.22｜ 25.61｜ 29.69｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.49｜ 0.22｜ 0.62｜ 0.49｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.49｜ 0.22｜ 0.62｜ 0.49｜
｜支付现金股利 ｜ 0.23｜ 0.38｜ 0.75｜ -9.59｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ -12.77｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.40｜ -0.20｜ 0.56｜ 0.56｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 14.16｜ 8.87｜ 8.50｜ 7.21｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
