☆财务分析☆ ◇港澳资讯200770 更新日期：2008-04-29◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.1700 ｜-1.6200 ｜-0.1300 ｜0.0200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.1715 ｜-1.6200 ｜-0.1300 ｜0.0200 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.2800 ｜0.4600 ｜1.9500 ｜2.1200 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜1.7100 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-61.8100 ｜-353.8000 ｜-6.4200 ｜1.0200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5887 ｜0.5887 ｜0.6040 ｜0.6040 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.4388 ｜-1.2641 ｜0.1969 ｜0.3638 ｜
｜主营业务收入(万元)｜26695.28 ｜177037.29 ｜132635.17 ｜96411.05 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜32.19 ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜-5189.15 ｜-48060.22 ｜-3719.62 ｜643.97 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0200 ｜0.0400 ｜0.0320 ｜0.0200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0010 ｜0.0400 ｜0.0350 ｜0.0200 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.1100 ｜2.1000 ｜2.0700 ｜2.0900 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.8300 ｜1.9000 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.7400 ｜2.0500 ｜1.5400 ｜0.9000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6040 ｜0.5887 ｜0.6035 ｜0.6035 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3577 ｜0.3741 ｜0.3204 ｜0.3425 ｜
｜主营业务收入(万元)｜43471.41 ｜231203.82 ｜152991.13 ｜102820.12 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜461.92 ｜1274.89 ｜979.36 ｜582.74 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.1700 ｜-1.6200 ｜0.0400 ｜0.0800 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.1715 ｜-1.6200 ｜0.0400 ｜0.0800 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.2800 ｜0.4600 ｜2.1000 ｜2.0700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5887 ｜0.5887 ｜0.5887 ｜0.6020 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.4388 ｜-1.2641 ｜0.3741 ｜0.3236 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.8922 ｜-0.3028 ｜-2.2229 ｜1.2379 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.1160 ｜-0.0756 ｜-0.7050 ｜0.3904 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜26695.28 ｜177037.29 ｜231203.82 ｜287419.19 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜24663.06 ｜
｜经营费用(万元) ｜264.39 ｜2986.66 ｜2548.90 ｜4599.01 ｜
｜管理费用(万元) ｜3206.37 ｜13009.89 ｜12326.98 ｜10764.30 ｜
｜财务费用(万元) ｜1584.44 ｜6458.54 ｜3870.10 ｜4675.35 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜5.12 ｜19.78 ｜-6.45 ｜-2.35 ｜
｜营业利润(万元) ｜-5136.74 ｜-52196.90 ｜3387.29 ｜4883.67 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜32.19 ｜- ｜-25.30 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-94.18 ｜27.53 ｜-80.65 ｜-274.64 ｜
｜利润总额(万元) ｜-5230.91 ｜-52169.38 ｜3306.63 ｜4583.73 ｜
｜所得税(万元) ｜37.37 ｜-4343.08 ｜1614.29 ｜1621.98 ｜
｜净利润(万元) ｜-5189.15 ｜-48060.22 ｜1274.89 ｜2454.63 ｜
｜销售毛利率(%) ｜3.12 ｜-6.03 ｜11.84 ｜9.05 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜8.58 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-61.81 ｜-353.80 ｜2.05 ｜3.99 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.23 ｜2.06 ｜2.72 ｜4.50 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.34 ｜1.61 ｜2.03 ｜3.50 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.10 ｜0.65 ｜0.76 ｜0.97 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-38.59 ｜-23.43 ｜-19.56 ｜29.78 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-865.39 ｜-1640.97 ｜-30.64 ｜-40.01 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-1223.39 ｜-3869.74 ｜-48.06 ｜-45.29 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-86.61 ｜-78.17 ｜1.15 ｜6.37 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-17.52 ｜-14.37 ｜-5.63 ｜12.78 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜261634.90 ｜252538.12 ｜294907.58 ｜312484.87 ｜
｜负债总额(万元) ｜251214.97 ｜236849.91 ｜230521.85 ｜248976.73 ｜
｜流动负债(万元) ｜238214.70 ｜220849.64 ｜216521.49 ｜234976.37 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜14000.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜6515.60 ｜17176.52 ｜26965.65 ｜65093.72 ｜
｜应收帐款(万元) ｜76728.80 ｜78296.34 ｜142216.28 ｜85454.60 ｜
｜其他应收款(万元)｜264.03 ｜197.74 ｜1141.31 ｜944.13 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜8394.86 ｜13584.02 ｜62238.24 ｜61530.26 ｜
｜资产负债率(%) ｜96.0173 ｜93.7877 ｜78.1674 ｜79.6764 ｜
｜股东权益比率(%) ｜3.2086 ｜5.3789 ｜21.1043 ｜19.6906 ｜
｜流动比率(%) ｜0.9808 ｜1.0235 ｜1.2605 ｜1.2250 ｜
｜速动比率(%) ｜0.4578 ｜0.5655 ｜0.8859 ｜0.9332 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜20629.22 ｜259762.74 ｜191173.68 ｜328266.31 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-26500.43 ｜-8993.40 ｜-66022.80 ｜36767.27 ｜
｜现金净流量(万元)｜-3446.03 ｜-2246.92 ｜-20939.05 ｜11596.54 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜257.97 ｜-86.37 ｜-279.56 ｜-205.27 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜77.2767 ｜146.7277 ｜82.6862 ｜114.2117 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜1497.8744 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜472.4354 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2096.59 ｜3597.19 ｜17646.04 ｜-7222.74 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜25155.94 ｜3220.29 ｜27490.55 ｜-17744.34 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜6515.60 ｜35870.82 ｜-81.84 ｜
｜应收票据(万元) ｜11918.37 ｜4762.77 ｜150.24 ｜
｜在建工程(万元) ｜5673.83 ｜107.55 ｜5175.37 ｜
｜应交税金(万元) ｜1493.43 ｜10305.94 ｜-85.51 ｜
｜未分配利润(万元) ｜-42732.41 ｜10622.87 ｜-502.27 ｜
｜支付的各项税费(万元)｜486.21 ｜7441.52 ｜-93.47 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-26500.43 ｜-7402.88 ｜-257.97 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜54500.00 ｜34600.00 ｜57.51 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜54541.67 ｜34670.88 ｜57.31 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜27600.00 ｜16900.00 ｜63.31 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜29385.74 ｜18297.18 ｜60.60 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜25155.94 ｜16373.70 ｜53.64 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜4698.96 ｜17520.26 ｜-73.18 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 43471.41｜ 24.55｜ 461.92｜ -0.96｜
｜第二季度 ｜ 52939.64｜ 29.90｜ 182.05｜ -0.38｜
｜第三季度 ｜ 36224.12｜ 20.46｜ -4363.59｜ 9.08｜
｜第四季度 ｜ 44402.12｜ 25.08｜ -44340.60｜ 92.26｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 47407.59｜ 20.50｜ 349.52｜ 27.42｜
｜第二季度 ｜ 56900.70｜ 24.61｜ 233.23｜ 18.29｜
｜第三季度 ｜ 50695.32｜ 21.93｜ 396.62｜ 31.11｜
｜第四季度 ｜ 76200.21｜ 32.96｜ 295.53｜ 23.18｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.0174｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.1482｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0557｜ 0.1101｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.0334｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4081｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -4.87｜ -0.80｜ 1.42｜ -0.79｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.57｜ 2.93｜ 0.83｜ 0.48｜
｜净利润率 ｜ 0.44｜ -0.01｜ -0.32｜ -0.39｜
｜应收帐款 ｜ -1.49｜ -1.21｜ -1.15｜ 0.28｜
｜经营预警综合指数 ｜ -1.20｜ 0.39｜ 0.38｜ -0.11｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -4.47｜ -0.78｜ -2.18｜ -0.80｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.04｜ -0.38｜ -2.59｜ -0.27｜
｜留存盈利 ｜ 0.79｜ -0.02｜ -0.50｜ -0.52｜
｜净资产收益率 ｜ 128.33｜ 90.33｜ 64.47｜ 58.67｜
｜投资预警综合指数 ｜ 23.87｜ 17.71｜ 11.36｜ 11.31｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.65｜ 0.76｜ 0.50｜ 0.42｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.65｜ 0.76｜ 0.50｜ 0.42｜
｜支付现金股利 ｜ 0.70｜ 0.73｜ 0.59｜ 1.38｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ 0.90｜ 0.93｜ 0.90｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.64｜ 0.77｜ 0.50｜ 0.46｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 6.84｜ 5.71｜ 3.74｜ 3.59｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.1700 ｜-1.6200 ｜-0.1300 ｜0.0200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.1715 ｜-1.6200 ｜-0.1300 ｜0.0200 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.2800 ｜0.4600 ｜1.9500 ｜2.1200 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜1.7100 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-61.8100 ｜-353.8000 ｜-6.4200 ｜1.0200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5887 ｜0.5887 ｜0.6040 ｜0.6040 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.4388 ｜-1.2641 ｜0.1969 ｜0.3638 ｜
｜主营业务收入(万元)｜26695.28 ｜177037.29 ｜132635.17 ｜96411.05 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜32.19 ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜-5189.15 ｜-48060.22 ｜-3719.62 ｜643.97 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0200 ｜0.0400 ｜0.0320 ｜0.0200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0010 ｜0.0400 ｜0.0350 ｜0.0200 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.1100 ｜2.1000 ｜2.0700 ｜2.0900 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.8300 ｜1.9000 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.7400 ｜2.0500 ｜1.5400 ｜0.9000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.6040 ｜0.5887 ｜0.6035 ｜0.6035 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3577 ｜0.3741 ｜0.3204 ｜0.3425 ｜
｜主营业务收入(万元)｜43471.41 ｜231203.82 ｜152991.13 ｜102820.12 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜461.92 ｜1274.89 ｜979.36 ｜582.74 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.1700 ｜-1.6200 ｜0.0400 ｜0.0800 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.1715 ｜-1.6200 ｜0.0400 ｜0.0800 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.2800 ｜0.4600 ｜2.1000 ｜2.0700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5887 ｜0.5887 ｜0.5887 ｜0.6020 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.4388 ｜-1.2641 ｜0.3741 ｜0.3236 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.8922 ｜-0.3028 ｜-2.2229 ｜1.2379 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.1160 ｜-0.0756 ｜-0.7050 ｜0.3904 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜26695.28 ｜177037.29 ｜231203.82 ｜287419.19 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜24663.06 ｜
｜经营费用(万元) ｜264.39 ｜2986.66 ｜2548.90 ｜4599.01 ｜
｜管理费用(万元) ｜3206.37 ｜13009.89 ｜12326.98 ｜10764.30 ｜
｜财务费用(万元) ｜1584.44 ｜6458.54 ｜3870.10 ｜4675.35 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜5.12 ｜19.78 ｜-6.45 ｜-2.35 ｜
｜营业利润(万元) ｜-5136.74 ｜-52196.90 ｜3387.29 ｜4883.67 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜32.19 ｜- ｜-25.30 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-94.18 ｜27.53 ｜-80.65 ｜-274.64 ｜
｜利润总额(万元) ｜-5230.91 ｜-52169.38 ｜3306.63 ｜4583.73 ｜
｜所得税(万元) ｜37.37 ｜-4343.08 ｜1614.29 ｜1621.98 ｜
｜净利润(万元) ｜-5189.15 ｜-48060.22 ｜1274.89 ｜2454.63 ｜
｜销售毛利率(%) ｜3.12 ｜-6.03 ｜11.84 ｜9.05 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜8.58 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-61.81 ｜-353.80 ｜2.05 ｜3.99 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.23 ｜2.06 ｜2.72 ｜4.50 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.34 ｜1.61 ｜2.03 ｜3.50 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.10 ｜0.65 ｜0.76 ｜0.97 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-38.59 ｜-23.43 ｜-19.56 ｜29.78 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-865.39 ｜-1640.97 ｜-30.64 ｜-40.01 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-1223.39 ｜-3869.74 ｜-48.06 ｜-45.29 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-86.61 ｜-78.17 ｜1.15 ｜6.37 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-17.52 ｜-14.37 ｜-5.63 ｜12.78 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜261634.90 ｜252538.12 ｜294907.58 ｜312484.87 ｜
｜负债总额(万元) ｜251214.97 ｜236849.91 ｜230521.85 ｜248976.73 ｜
｜流动负债(万元) ｜238214.70 ｜220849.64 ｜216521.49 ｜234976.37 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜14000.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜6515.60 ｜17176.52 ｜26965.65 ｜65093.72 ｜
｜应收帐款(万元) ｜76728.80 ｜78296.34 ｜142216.28 ｜85454.60 ｜
｜其他应收款(万元)｜264.03 ｜197.74 ｜1141.31 ｜944.13 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜8394.86 ｜13584.02 ｜62238.24 ｜61530.26 ｜
｜资产负债率(%) ｜96.0173 ｜93.7877 ｜78.1674 ｜79.6764 ｜
｜股东权益比率(%) ｜3.2086 ｜5.3789 ｜21.1043 ｜19.6906 ｜
｜流动比率(%) ｜0.9808 ｜1.0235 ｜1.2605 ｜1.2250 ｜
｜速动比率(%) ｜0.4578 ｜0.5655 ｜0.8859 ｜0.9332 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜20629.22 ｜259762.74 ｜191173.68 ｜328266.31 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-26500.43 ｜-8993.40 ｜-66022.80 ｜36767.27 ｜
｜现金净流量(万元)｜-3446.03 ｜-2246.92 ｜-20939.05 ｜11596.54 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜257.97 ｜-86.37 ｜-279.56 ｜-205.27 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜77.2767 ｜146.7277 ｜82.6862 ｜114.2117 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜1497.8744 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜472.4354 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2096.59 ｜3597.19 ｜17646.04 ｜-7222.74 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜25155.94 ｜3220.29 ｜27490.55 ｜-17744.34 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜6515.60 ｜35870.82 ｜-81.84 ｜
｜应收票据(万元) ｜11918.37 ｜4762.77 ｜150.24 ｜
｜在建工程(万元) ｜5673.83 ｜107.55 ｜5175.37 ｜
｜应交税金(万元) ｜1493.43 ｜10305.94 ｜-85.51 ｜
｜未分配利润(万元) ｜-42732.41 ｜10622.87 ｜-502.27 ｜
｜支付的各项税费(万元)｜486.21 ｜7441.52 ｜-93.47 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-26500.43 ｜-7402.88 ｜-257.97 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜54500.00 ｜34600.00 ｜57.51 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜54541.67 ｜34670.88 ｜57.31 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜27600.00 ｜16900.00 ｜63.31 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜29385.74 ｜18297.18 ｜60.60 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜25155.94 ｜16373.70 ｜53.64 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜4698.96 ｜17520.26 ｜-73.18 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 43471.41｜ 24.55｜ 461.92｜ -0.96｜
｜第二季度 ｜ 52939.64｜ 29.90｜ 182.05｜ -0.38｜
｜第三季度 ｜ 36224.12｜ 20.46｜ -4363.59｜ 9.08｜
｜第四季度 ｜ 44402.12｜ 25.08｜ -44340.60｜ 92.26｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 47407.59｜ 20.50｜ 349.52｜ 27.42｜
｜第二季度 ｜ 56900.70｜ 24.61｜ 233.23｜ 18.29｜
｜第三季度 ｜ 50695.32｜ 21.93｜ 396.62｜ 31.11｜
｜第四季度 ｜ 76200.21｜ 32.96｜ 295.53｜ 23.18｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.0174｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.1482｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0557｜ 0.1101｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.0334｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4081｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -4.87｜ -0.80｜ 1.42｜ -0.79｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.57｜ 2.93｜ 0.83｜ 0.48｜
｜净利润率 ｜ 0.44｜ -0.01｜ -0.32｜ -0.39｜
｜应收帐款 ｜ -1.49｜ -1.21｜ -1.15｜ 0.28｜
｜经营预警综合指数 ｜ -1.20｜ 0.39｜ 0.38｜ -0.11｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -4.47｜ -0.78｜ -2.18｜ -0.80｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.04｜ -0.38｜ -2.59｜ -0.27｜
｜留存盈利 ｜ 0.79｜ -0.02｜ -0.50｜ -0.52｜
｜净资产收益率 ｜ 128.33｜ 90.33｜ 64.47｜ 58.67｜
｜投资预警综合指数 ｜ 23.87｜ 17.71｜ 11.36｜ 11.31｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.65｜ 0.76｜ 0.50｜ 0.42｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.65｜ 0.76｜ 0.50｜ 0.42｜
｜支付现金股利 ｜ 0.70｜ 0.73｜ 0.59｜ 1.38｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ 0.90｜ 0.93｜ 0.90｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.64｜ 0.77｜ 0.50｜ 0.46｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 6.84｜ 5.71｜ 3.74｜ 3.59｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
