☆财务分析☆ ◇港澳资讯000972 更新日期：2008-04-25◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0800 ｜0.2300 ｜0.0600 ｜0.0800 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0700 ｜0.1700 ｜0.0400 ｜0.0400 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.7200 ｜3.6400 ｜3.3100 ｜3.4400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.2900 ｜6.4300 ｜1.3300 ｜1.4900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.6807 ｜1.6807 ｜1.6807 ｜1.6807 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6377 ｜0.5528 ｜0.2291 ｜0.3602 ｜
｜主营业务收入(万元)｜50945.45 ｜241128.78 ｜122238.54 ｜85240.05 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-32.50 ｜-700.44 ｜-395.20 ｜-501.77 ｜
｜净利润(万元) ｜2738.03 ｜7546.36 ｜1422.68 ｜1651.00 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0600 ｜0.4200 ｜0.0800 ｜0.1200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0280 ｜0.3100 ｜0.0760 ｜0.1000 ｜
｜每股净资产(元) ｜6.1300 ｜6.1500 ｜5.1500 ｜5.1800 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜4.8600 ｜4.8900 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.5400 ｜6.7400 ｜1.5900 ｜2.3500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜3.5253 ｜3.5253 ｜2.3949 ｜2.3949 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8795 ｜0.9303 ｜0.9559 ｜0.9956 ｜
｜主营业务收入(万元)｜42116.97 ｜184841.70 ｜99084.53 ｜69924.14 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-61.03 ｜273.25 ｜-840.56 ｜129.44 ｜
｜净利润(万元) ｜588.32 ｜7430.66 ｜1019.84 ｜1488.09 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0800 ｜0.2300 ｜0.4200 ｜0.3900 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0700 ｜0.1700 ｜0.3100 ｜0.3800 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.7200 ｜3.6400 ｜6.1500 ｜5.0600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.6807 ｜1.6807 ｜3.5253 ｜2.3949 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6377 ｜0.5528 ｜0.9303 ｜0.8940 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.2271 ｜0.7392 ｜0.3630 ｜1.3683 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.0080 ｜0.1854 ｜0.7362 ｜1.1278 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜50945.45 ｜241128.78 ｜184841.70 ｜103031.89 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜25410.77 ｜
｜经营费用(万元) ｜1207.12 ｜9596.47 ｜6013.79 ｜6848.31 ｜
｜管理费用(万元) ｜1787.23 ｜7114.73 ｜7891.74 ｜3198.23 ｜
｜财务费用(万元) ｜4360.54 ｜17910.94 ｜12047.17 ｜10983.21 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-3.72 ｜33.40 ｜23.40 ｜7.02 ｜
｜营业利润(万元) ｜4160.77 ｜4034.86 ｜7832.88 ｜5797.43 ｜
｜投资收益(万元) ｜-32.50 ｜-700.44 ｜273.25 ｜168.06 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜51.46 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜492.83 ｜4164.72 ｜1349.42 ｜-77.48 ｜
｜利润总额(万元) ｜4653.60 ｜8199.57 ｜9182.30 ｜5939.47 ｜
｜所得税(万元) ｜138.76 ｜363.80 ｜231.78 ｜128.97 ｜
｜净利润(万元) ｜2738.03 ｜7546.36 ｜7430.66 ｜4871.54 ｜
｜销售毛利率(%) ｜23.66 ｜17.57 ｜18.84 ｜24.90 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜24.66 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.29 ｜6.43 ｜6.74 ｜7.73 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.42 ｜2.18 ｜1.93 ｜1.42 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.76 ｜4.37 ｜5.32 ｜3.98 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.10 ｜0.52 ｜0.47 ｜0.35 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜20.96 ｜30.45 ｜79.36 ｜48.09 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜249.67 ｜-48.49 ｜35.11 ｜30.08 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜365.40 ｜1.56 ｜52.53 ｜-8.54 ｜
｜净资产增长率(%) ｜9.18 ｜6.51 ｜74.89 ｜13.62 ｜
｜总资产增长率(%) ｜12.57 ｜11.18 ｜26.41 ｜44.33 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜488203.20 ｜491495.43 ｜442089.05 ｜349713.47 ｜
｜负债总额(万元) ｜335623.97 ｜341550.13 ｜299733.80 ｜262662.89 ｜
｜流动负债(万元) ｜274044.46 ｜289470.62 ｜260315.36 ｜226494.50 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜36168.38 ｜
｜货币资金(万元) ｜43723.57 ｜43464.64 ｜37485.97 ｜25744.06 ｜
｜应收帐款(万元) ｜67909.21 ｜65333.56 ｜45093.51 ｜24383.83 ｜
｜其他应收款(万元)｜13918.16 ｜18562.03 ｜20172.39 ｜13833.81 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜119825.49 ｜117344.63 ｜110170.44 ｜62994.89 ｜
｜资产负债率(%) ｜68.7467 ｜69.4920 ｜67.7994 ｜75.1080 ｜
｜股东权益比率(%) ｜24.5441 ｜23.8750 ｜24.9204 ｜18.0132 ｜
｜流动比率(%) ｜0.9128 ｜0.8636 ｜0.9324 ｜0.7702 ｜
｜速动比率(%) ｜0.5875 ｜0.5349 ｜0.5963 ｜0.4699 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜56828.33 ｜211218.12 ｜149617.79 ｜91403.35 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜7323.16 ｜23831.55 ｜6501.97 ｜17047.63 ｜
｜现金净流量(万元)｜258.93 ｜5978.67 ｜13185.66 ｜14051.54 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-539.94 ｜266.52 ｜-61.85 ｜297.66 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜111.5474 ｜87.5956 ｜80.9437 ｜88.6941 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜349.9432 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜288.4414 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-5402.95 ｜-20325.04 ｜-15930.67 ｜-15142.56 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1555.01 ｜2472.16 ｜22514.09 ｜12248.30 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元) ｜- ｜26954.81 ｜-100.00 ｜
｜应收账款(万元) ｜67909.21 ｜44233.70 ｜53.52 ｜
｜应付票据(万元) ｜55100.00 ｜32667.85 ｜68.67 ｜
｜应付账款(万元) ｜17644.87 ｜51845.56 ｜-65.97 ｜
｜预收账款(万元) ｜7740.95 ｜1318.97 ｜486.89 ｜
｜一年内到期的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜长期负债(万元) ｜3801.46 ｜20877.00 ｜-81.79 ｜
｜长期借款(万元) ｜61339.50 ｜38491.01 ｜59.36 ｜
｜股本(万元) ｜32236.05 ｜17908.92 ｜80.00 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜56828.33 ｜31380.97 ｜81.09 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜11810.44 ｜92632.55 ｜-87.25 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜24264.63 ｜83032.98 ｜-70.78 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜7323.16 ｜-1664.55 ｜539.95 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜5362.32 ｜200.92 ｜2568.94 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜7670.74 ｜200.92 ｜3717.89 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-5402.95 ｜-199.62 ｜-2606.68 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 42116.97｜ 17.47｜ 588.32｜ 7.80｜
｜第二季度 ｜ 43123.08｜ 17.88｜ 1062.67｜ 14.08｜
｜第三季度 ｜ 36998.50｜ 15.34｜ -228.31｜ -3.03｜
｜第四季度 ｜ 118890.23｜ 49.31｜ 6123.67｜ 81.15｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 35810.11｜ 19.37｜ 912.04｜ 12.27｜
｜第二季度 ｜ 34869.00｜ 18.86｜ 576.05｜ 7.75｜
｜第三季度 ｜ 28554.13｜ 15.45｜ -468.25｜ -6.30｜
｜第四季度 ｜ 85608.47｜ 46.31｜ 6410.82｜ 86.28｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.0489｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0677｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0738｜ 0.8183｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.3570｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4174｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.06｜ -0.50｜ 1.00｜ -1.17｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.34｜ 0.31｜ -1.45｜ 0.00｜
｜净利润率 ｜ 0.99｜ 2.34｜ 0.94｜ 0.16｜
｜应收帐款 ｜ -0.50｜ -0.66｜ -0.12｜ -0.14｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.18｜ 0.28｜ 0.03｜ -0.35｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.23｜ 1.28｜ -2.02｜ -1.13｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.11｜ -0.80｜ -2.21｜ -2.21｜
｜留存盈利 ｜ 1.85｜ 4.76｜ 2.61｜ 0.29｜
｜净资产收益率 ｜ 159.17｜ 267.00｜ 145.69｜ 81.22｜
｜投资预警综合指数 ｜ 31.20｜ 54.49｜ 28.39｜ 15.30｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.06｜ 0.16｜ 0.29｜ 0.34｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.06｜ 0.16｜ 0.29｜ 0.34｜
｜支付现金股利 ｜ 0.53｜ 0.23｜ 2.71｜ 1.19｜
｜银行贷款率 ｜ 0.71｜ 0.95｜ -1.36｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.20｜ -0.02｜ 0.18｜ 0.18｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 9.52｜ 16.55｜ 8.73｜ 4.60｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0800 ｜0.2300 ｜0.0600 ｜0.0800 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0700 ｜0.1700 ｜0.0400 ｜0.0400 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.7200 ｜3.6400 ｜3.3100 ｜3.4400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.2900 ｜6.4300 ｜1.3300 ｜1.4900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.6807 ｜1.6807 ｜1.6807 ｜1.6807 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6377 ｜0.5528 ｜0.2291 ｜0.3602 ｜
｜主营业务收入(万元)｜50945.45 ｜241128.78 ｜122238.54 ｜85240.05 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-32.50 ｜-700.44 ｜-395.20 ｜-501.77 ｜
｜净利润(万元) ｜2738.03 ｜7546.36 ｜1422.68 ｜1651.00 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0600 ｜0.4200 ｜0.0800 ｜0.1200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0280 ｜0.3100 ｜0.0760 ｜0.1000 ｜
｜每股净资产(元) ｜6.1300 ｜6.1500 ｜5.1500 ｜5.1800 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜4.8600 ｜4.8900 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.5400 ｜6.7400 ｜1.5900 ｜2.3500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜3.5253 ｜3.5253 ｜2.3949 ｜2.3949 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8795 ｜0.9303 ｜0.9559 ｜0.9956 ｜
｜主营业务收入(万元)｜42116.97 ｜184841.70 ｜99084.53 ｜69924.14 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-61.03 ｜273.25 ｜-840.56 ｜129.44 ｜
｜净利润(万元) ｜588.32 ｜7430.66 ｜1019.84 ｜1488.09 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0800 ｜0.2300 ｜0.4200 ｜0.3900 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0700 ｜0.1700 ｜0.3100 ｜0.3800 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.7200 ｜3.6400 ｜6.1500 ｜5.0600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.6807 ｜1.6807 ｜3.5253 ｜2.3949 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6377 ｜0.5528 ｜0.9303 ｜0.8940 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.2271 ｜0.7392 ｜0.3630 ｜1.3683 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.0080 ｜0.1854 ｜0.7362 ｜1.1278 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜50945.45 ｜241128.78 ｜184841.70 ｜103031.89 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜25410.77 ｜
｜经营费用(万元) ｜1207.12 ｜9596.47 ｜6013.79 ｜6848.31 ｜
｜管理费用(万元) ｜1787.23 ｜7114.73 ｜7891.74 ｜3198.23 ｜
｜财务费用(万元) ｜4360.54 ｜17910.94 ｜12047.17 ｜10983.21 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-3.72 ｜33.40 ｜23.40 ｜7.02 ｜
｜营业利润(万元) ｜4160.77 ｜4034.86 ｜7832.88 ｜5797.43 ｜
｜投资收益(万元) ｜-32.50 ｜-700.44 ｜273.25 ｜168.06 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜51.46 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜492.83 ｜4164.72 ｜1349.42 ｜-77.48 ｜
｜利润总额(万元) ｜4653.60 ｜8199.57 ｜9182.30 ｜5939.47 ｜
｜所得税(万元) ｜138.76 ｜363.80 ｜231.78 ｜128.97 ｜
｜净利润(万元) ｜2738.03 ｜7546.36 ｜7430.66 ｜4871.54 ｜
｜销售毛利率(%) ｜23.66 ｜17.57 ｜18.84 ｜24.90 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜24.66 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.29 ｜6.43 ｜6.74 ｜7.73 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.42 ｜2.18 ｜1.93 ｜1.42 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.76 ｜4.37 ｜5.32 ｜3.98 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.10 ｜0.52 ｜0.47 ｜0.35 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜20.96 ｜30.45 ｜79.36 ｜48.09 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜249.67 ｜-48.49 ｜35.11 ｜30.08 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜365.40 ｜1.56 ｜52.53 ｜-8.54 ｜
｜净资产增长率(%) ｜9.18 ｜6.51 ｜74.89 ｜13.62 ｜
｜总资产增长率(%) ｜12.57 ｜11.18 ｜26.41 ｜44.33 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜488203.20 ｜491495.43 ｜442089.05 ｜349713.47 ｜
｜负债总额(万元) ｜335623.97 ｜341550.13 ｜299733.80 ｜262662.89 ｜
｜流动负债(万元) ｜274044.46 ｜289470.62 ｜260315.36 ｜226494.50 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜36168.38 ｜
｜货币资金(万元) ｜43723.57 ｜43464.64 ｜37485.97 ｜25744.06 ｜
｜应收帐款(万元) ｜67909.21 ｜65333.56 ｜45093.51 ｜24383.83 ｜
｜其他应收款(万元)｜13918.16 ｜18562.03 ｜20172.39 ｜13833.81 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜119825.49 ｜117344.63 ｜110170.44 ｜62994.89 ｜
｜资产负债率(%) ｜68.7467 ｜69.4920 ｜67.7994 ｜75.1080 ｜
｜股东权益比率(%) ｜24.5441 ｜23.8750 ｜24.9204 ｜18.0132 ｜
｜流动比率(%) ｜0.9128 ｜0.8636 ｜0.9324 ｜0.7702 ｜
｜速动比率(%) ｜0.5875 ｜0.5349 ｜0.5963 ｜0.4699 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜56828.33 ｜211218.12 ｜149617.79 ｜91403.35 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜7323.16 ｜23831.55 ｜6501.97 ｜17047.63 ｜
｜现金净流量(万元)｜258.93 ｜5978.67 ｜13185.66 ｜14051.54 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-539.94 ｜266.52 ｜-61.85 ｜297.66 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜111.5474 ｜87.5956 ｜80.9437 ｜88.6941 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜349.9432 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜288.4414 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-5402.95 ｜-20325.04 ｜-15930.67 ｜-15142.56 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1555.01 ｜2472.16 ｜22514.09 ｜12248.30 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元) ｜- ｜26954.81 ｜-100.00 ｜
｜应收账款(万元) ｜67909.21 ｜44233.70 ｜53.52 ｜
｜应付票据(万元) ｜55100.00 ｜32667.85 ｜68.67 ｜
｜应付账款(万元) ｜17644.87 ｜51845.56 ｜-65.97 ｜
｜预收账款(万元) ｜7740.95 ｜1318.97 ｜486.89 ｜
｜一年内到期的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜长期负债(万元) ｜3801.46 ｜20877.00 ｜-81.79 ｜
｜长期借款(万元) ｜61339.50 ｜38491.01 ｜59.36 ｜
｜股本(万元) ｜32236.05 ｜17908.92 ｜80.00 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜56828.33 ｜31380.97 ｜81.09 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜11810.44 ｜92632.55 ｜-87.25 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜24264.63 ｜83032.98 ｜-70.78 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜7323.16 ｜-1664.55 ｜539.95 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜5362.32 ｜200.92 ｜2568.94 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜7670.74 ｜200.92 ｜3717.89 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-5402.95 ｜-199.62 ｜-2606.68 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 42116.97｜ 17.47｜ 588.32｜ 7.80｜
｜第二季度 ｜ 43123.08｜ 17.88｜ 1062.67｜ 14.08｜
｜第三季度 ｜ 36998.50｜ 15.34｜ -228.31｜ -3.03｜
｜第四季度 ｜ 118890.23｜ 49.31｜ 6123.67｜ 81.15｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 35810.11｜ 19.37｜ 912.04｜ 12.27｜
｜第二季度 ｜ 34869.00｜ 18.86｜ 576.05｜ 7.75｜
｜第三季度 ｜ 28554.13｜ 15.45｜ -468.25｜ -6.30｜
｜第四季度 ｜ 85608.47｜ 46.31｜ 6410.82｜ 86.28｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.0489｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0677｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0738｜ 0.8183｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.3570｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4174｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.06｜ -0.50｜ 1.00｜ -1.17｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.34｜ 0.31｜ -1.45｜ 0.00｜
｜净利润率 ｜ 0.99｜ 2.34｜ 0.94｜ 0.16｜
｜应收帐款 ｜ -0.50｜ -0.66｜ -0.12｜ -0.14｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.18｜ 0.28｜ 0.03｜ -0.35｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.23｜ 1.28｜ -2.02｜ -1.13｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.11｜ -0.80｜ -2.21｜ -2.21｜
｜留存盈利 ｜ 1.85｜ 4.76｜ 2.61｜ 0.29｜
｜净资产收益率 ｜ 159.17｜ 267.00｜ 145.69｜ 81.22｜
｜投资预警综合指数 ｜ 31.20｜ 54.49｜ 28.39｜ 15.30｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.06｜ 0.16｜ 0.29｜ 0.34｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.06｜ 0.16｜ 0.29｜ 0.34｜
｜支付现金股利 ｜ 0.53｜ 0.23｜ 2.71｜ 1.19｜
｜银行贷款率 ｜ 0.71｜ 0.95｜ -1.36｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.20｜ -0.02｜ 0.18｜ 0.18｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 9.52｜ 16.55｜ 8.73｜ 4.60｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
