☆财务分析☆ ◇港澳资讯000958 更新日期：2008-04-26◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.2000 ｜0.0336 ｜-0.1400 ｜-0.0500 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.2000 ｜0.0268 ｜-0.1400 ｜-0.0500 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.5470 ｜3.7490 ｜3.5700 ｜3.6600 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-5.7000 ｜0.9000 ｜-3.9100 ｜-1.3900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.9395 ｜1.9395 ｜1.9395 ｜1.9395 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3602 ｜0.5623 ｜0.3738 ｜0.4625 ｜
｜主营业务收入(万元)｜33934.29 ｜98262.26 ｜66864.66 ｜49429.16 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-44.54 ｜144.32 ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜-6053.08 ｜1006.14 ｜-4182.64 ｜-1525.25 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0200 ｜-0.0103 ｜-0.0900 ｜0.0100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0200 ｜-0.0251 ｜-0.1130 ｜-0.0140 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.7800 ｜3.7150 ｜3.5450 ｜3.6400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜3.4770 ｜3.5800 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.4900 ｜-0.3100 ｜-2.4000 ｜0.2700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.9395 ｜1.9395 ｜1.8928 ｜1.9862 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5819 ｜0.5287 ｜0.4070 ｜0.4344 ｜
｜主营业务收入(万元)｜32484.00 ｜104033.41 ｜72561.09 ｜55377.10 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-44.54 ｜-53.67 ｜-199.33 ｜-164.13 ｜
｜净利润(万元) ｜511.24 ｜-342.09 ｜-2548.56 ｜343.12 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.2000 ｜0.0336 ｜-0.0103 ｜0.0279 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.2000 ｜0.0268 ｜-0.0251 ｜0.0279 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.5470 ｜3.7490 ｜3.7150 ｜3.6300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.9395 ｜1.9395 ｜1.9395 ｜1.9862 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3602 ｜0.5623 ｜0.5287 ｜0.4244 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0140 ｜0.8574 ｜0.7403 ｜0.6550 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.1215 ｜0.1043 ｜-0.5925 ｜0.2002 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜33934.29 ｜98262.26 ｜104033.41 ｜103254.92 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜17544.96 ｜
｜经营费用(万元) ｜138.91 ｜672.44 ｜776.58 ｜1849.36 ｜
｜管理费用(万元) ｜1635.05 ｜6341.97 ｜7135.22 ｜5983.88 ｜
｜财务费用(万元) ｜1900.18 ｜7685.97 ｜6844.46 ｜4414.62 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-30.52 ｜-0.37 ｜20.48 ｜42.20 ｜
｜营业利润(万元) ｜-6228.60 ｜1478.27 ｜1094.72 ｜5913.01 ｜
｜投资收益(万元) ｜-44.54 ｜144.32 ｜-53.67 ｜165.74 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1221.01 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-29.52 ｜-41.90 ｜-103.57 ｜-1219.69 ｜
｜利润总额(万元) ｜-6258.12 ｜1436.37 ｜991.15 ｜6080.07 ｜
｜所得税(万元) ｜- ｜277.11 ｜687.02 ｜2216.91 ｜
｜净利润(万元) ｜-6053.08 ｜1006.14 ｜-342.09 ｜959.29 ｜
｜销售毛利率(%) ｜-7.07 ｜15.73 ｜18.10 ｜18.94 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜16.99 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-5.70 ｜0.90 ｜-0.31 ｜0.77 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜8.66 ｜15.12 ｜3.36 ｜2.32 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜2.06 ｜5.62 ｜6.93 ｜7.86 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.11 ｜0.32 ｜0.32 ｜0.33 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜4.46 ｜-5.55 ｜0.75 ｜56.90 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-840.33 ｜35.04 ｜-81.49 ｜14637.98 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-1284.01 ｜394.12 ｜-124.22 ｜-46.38 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-6.28 ｜0.90 ｜-11.29 ｜-0.60 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-6.47 ｜-2.04 ｜-8.70 ｜17.47 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜291195.50 ｜304920.35 ｜311283.53 ｜340946.08 ｜
｜负债总额(万元) ｜181013.16 ｜188479.89 ｜196002.33 ｜211312.51 ｜
｜流动负债(万元) ｜89376.92 ｜93968.73 ｜84501.59 ｜111770.01 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜99542.50 ｜
｜货币资金(万元) ｜5657.96 ｜9299.52 ｜6274.07 ｜23660.47 ｜
｜应收帐款(万元) ｜14975.25 ｜17903.87 ｜17041.55 ｜12990.38 ｜
｜其他应收款(万元)｜1440.63 ｜1137.07 ｜7283.59 ｜35893.79 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜106225.20 ｜112278.28 ｜111272.15 ｜124899.40 ｜
｜资产负债率(%) ｜62.1620 ｜61.8128 ｜62.9658 ｜62.0771 ｜
｜股东权益比率(%) ｜36.4789 ｜36.8221 ｜35.7462 ｜36.6874 ｜
｜流动比率(%) ｜0.4466 ｜0.5497 ｜0.5557 ｜1.0908 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3908 ｜0.5134 ｜0.4664 ｜0.7049 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜36555.60 ｜106996.03 ｜118873.41 ｜118942.39 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-421.62 ｜25678.11 ｜22173.67 ｜22515.24 ｜
｜现金净流量(万元)｜-3641.56 ｜3125.45 ｜-17746.91 ｜6883.75 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-106.36 ｜15.80 ｜-0.62 ｜-496.82 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜107.7247 ｜108.8882 ｜114.2646 ｜115.1930 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜2347.0777 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜717.5900 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1028.69 ｜-1197.21 ｜-32693.52 ｜-34399.28 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2191.25 ｜-21355.45 ｜-7227.05 ｜18767.80 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜其他应收款(万元) ｜1440.63 ｜11086.95 ｜-87.01 ｜
｜预付账款(万元) ｜10753.19 ｜5246.68 ｜104.95 ｜
｜营业利润(万元) ｜-6228.60 ｜841.33 ｜-840.33 ｜
｜利润总额(万元) ｜-6258.12 ｜828.55 ｜-855.31 ｜
｜净利润(万元) ｜-6053.08 ｜511.24 ｜-1284.01 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜32166.73 ｜17195.02 ｜87.07 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜39759.27 ｜24014.87 ｜65.56 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-421.62 ｜6621.54 ｜-106.37 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润(万元) ｜-6053.08 ｜511.24 ｜-1284.01 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 32484.00｜ 33.06｜ 511.24｜ 50.81｜
｜第二季度 ｜ 16945.16｜ 17.24｜ -2036.49｜ -202.41｜
｜第三季度 ｜ 17435.49｜ 17.74｜ -2657.39｜ -264.12｜
｜第四季度 ｜ 31397.61｜ 31.95｜ 5188.77｜ 515.71｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 30837.50｜ 29.64｜ 1413.39｜ -413.17｜
｜第二季度 ｜ 25915.28｜ 24.91｜ -1070.27｜ 312.86｜
｜第三季度 ｜ 17256.45｜ 16.59｜ -2891.68｜ 845.30｜
｜第四季度 ｜ 30024.19｜ 28.86｜ 2206.48｜ -645.00｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1698｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0624｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0598｜ 0.4568｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.5868｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4661｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.06｜ -0.98｜ -0.76｜ -0.84｜
｜总资产现金回收率 ｜ 2.19｜ 0.73｜ 1.42｜ 1.13｜
｜净利润率 ｜ -0.68｜ 0.64｜ 1.19｜ 2.29｜
｜应收帐款 ｜ -0.11｜ -0.01｜ -0.36｜ -0.60｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.18｜ 0.05｜ 0.36｜ 0.43｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.23｜ -0.99｜ -2.12｜ -0.72｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.16｜ -0.77｜ -1.03｜ -0.45｜
｜留存盈利 ｜ -0.94｜ 1.14｜ 4.14｜ 8.86｜
｜净资产收益率 ｜ 24.97｜ 99.50｜ 95.67｜ 225.28｜
｜投资预警综合指数 ｜ 3.79｜ 19.60｜ 19.02｜ 46.48｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.05｜ 0.33｜ 0.43｜ 0.31｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.05｜ 0.33｜ 0.43｜ 0.31｜
｜支付现金股利 ｜ 0.78｜ 0.72｜ 0.94｜ 1.37｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ 0.68｜ 0.66｜ 0.84｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.29｜ 0.16｜ 0.33｜ 0.17｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 1.27｜ 6.04｜ 6.03｜ 14.33｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.2000 ｜0.0336 ｜-0.1400 ｜-0.0500 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.2000 ｜0.0268 ｜-0.1400 ｜-0.0500 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.5470 ｜3.7490 ｜3.5700 ｜3.6600 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-5.7000 ｜0.9000 ｜-3.9100 ｜-1.3900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.9395 ｜1.9395 ｜1.9395 ｜1.9395 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3602 ｜0.5623 ｜0.3738 ｜0.4625 ｜
｜主营业务收入(万元)｜33934.29 ｜98262.26 ｜66864.66 ｜49429.16 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-44.54 ｜144.32 ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜-6053.08 ｜1006.14 ｜-4182.64 ｜-1525.25 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0200 ｜-0.0103 ｜-0.0900 ｜0.0100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0200 ｜-0.0251 ｜-0.1130 ｜-0.0140 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.7800 ｜3.7150 ｜3.5450 ｜3.6400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜3.4770 ｜3.5800 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.4900 ｜-0.3100 ｜-2.4000 ｜0.2700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.9395 ｜1.9395 ｜1.8928 ｜1.9862 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5819 ｜0.5287 ｜0.4070 ｜0.4344 ｜
｜主营业务收入(万元)｜32484.00 ｜104033.41 ｜72561.09 ｜55377.10 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-44.54 ｜-53.67 ｜-199.33 ｜-164.13 ｜
｜净利润(万元) ｜511.24 ｜-342.09 ｜-2548.56 ｜343.12 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.2000 ｜0.0336 ｜-0.0103 ｜0.0279 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.2000 ｜0.0268 ｜-0.0251 ｜0.0279 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.5470 ｜3.7490 ｜3.7150 ｜3.6300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.9395 ｜1.9395 ｜1.9395 ｜1.9862 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3602 ｜0.5623 ｜0.5287 ｜0.4244 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0140 ｜0.8574 ｜0.7403 ｜0.6550 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.1215 ｜0.1043 ｜-0.5925 ｜0.2002 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜33934.29 ｜98262.26 ｜104033.41 ｜103254.92 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜17544.96 ｜
｜经营费用(万元) ｜138.91 ｜672.44 ｜776.58 ｜1849.36 ｜
｜管理费用(万元) ｜1635.05 ｜6341.97 ｜7135.22 ｜5983.88 ｜
｜财务费用(万元) ｜1900.18 ｜7685.97 ｜6844.46 ｜4414.62 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-30.52 ｜-0.37 ｜20.48 ｜42.20 ｜
｜营业利润(万元) ｜-6228.60 ｜1478.27 ｜1094.72 ｜5913.01 ｜
｜投资收益(万元) ｜-44.54 ｜144.32 ｜-53.67 ｜165.74 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1221.01 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-29.52 ｜-41.90 ｜-103.57 ｜-1219.69 ｜
｜利润总额(万元) ｜-6258.12 ｜1436.37 ｜991.15 ｜6080.07 ｜
｜所得税(万元) ｜- ｜277.11 ｜687.02 ｜2216.91 ｜
｜净利润(万元) ｜-6053.08 ｜1006.14 ｜-342.09 ｜959.29 ｜
｜销售毛利率(%) ｜-7.07 ｜15.73 ｜18.10 ｜18.94 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜16.99 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-5.70 ｜0.90 ｜-0.31 ｜0.77 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜8.66 ｜15.12 ｜3.36 ｜2.32 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜2.06 ｜5.62 ｜6.93 ｜7.86 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.11 ｜0.32 ｜0.32 ｜0.33 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜4.46 ｜-5.55 ｜0.75 ｜56.90 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-840.33 ｜35.04 ｜-81.49 ｜14637.98 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-1284.01 ｜394.12 ｜-124.22 ｜-46.38 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-6.28 ｜0.90 ｜-11.29 ｜-0.60 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-6.47 ｜-2.04 ｜-8.70 ｜17.47 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜291195.50 ｜304920.35 ｜311283.53 ｜340946.08 ｜
｜负债总额(万元) ｜181013.16 ｜188479.89 ｜196002.33 ｜211312.51 ｜
｜流动负债(万元) ｜89376.92 ｜93968.73 ｜84501.59 ｜111770.01 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜99542.50 ｜
｜货币资金(万元) ｜5657.96 ｜9299.52 ｜6274.07 ｜23660.47 ｜
｜应收帐款(万元) ｜14975.25 ｜17903.87 ｜17041.55 ｜12990.38 ｜
｜其他应收款(万元)｜1440.63 ｜1137.07 ｜7283.59 ｜35893.79 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜106225.20 ｜112278.28 ｜111272.15 ｜124899.40 ｜
｜资产负债率(%) ｜62.1620 ｜61.8128 ｜62.9658 ｜62.0771 ｜
｜股东权益比率(%) ｜36.4789 ｜36.8221 ｜35.7462 ｜36.6874 ｜
｜流动比率(%) ｜0.4466 ｜0.5497 ｜0.5557 ｜1.0908 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3908 ｜0.5134 ｜0.4664 ｜0.7049 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜36555.60 ｜106996.03 ｜118873.41 ｜118942.39 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-421.62 ｜25678.11 ｜22173.67 ｜22515.24 ｜
｜现金净流量(万元)｜-3641.56 ｜3125.45 ｜-17746.91 ｜6883.75 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-106.36 ｜15.80 ｜-0.62 ｜-496.82 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜107.7247 ｜108.8882 ｜114.2646 ｜115.1930 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜2347.0777 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜717.5900 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1028.69 ｜-1197.21 ｜-32693.52 ｜-34399.28 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2191.25 ｜-21355.45 ｜-7227.05 ｜18767.80 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜其他应收款(万元) ｜1440.63 ｜11086.95 ｜-87.01 ｜
｜预付账款(万元) ｜10753.19 ｜5246.68 ｜104.95 ｜
｜营业利润(万元) ｜-6228.60 ｜841.33 ｜-840.33 ｜
｜利润总额(万元) ｜-6258.12 ｜828.55 ｜-855.31 ｜
｜净利润(万元) ｜-6053.08 ｜511.24 ｜-1284.01 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜32166.73 ｜17195.02 ｜87.07 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜39759.27 ｜24014.87 ｜65.56 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-421.62 ｜6621.54 ｜-106.37 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润(万元) ｜-6053.08 ｜511.24 ｜-1284.01 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 32484.00｜ 33.06｜ 511.24｜ 50.81｜
｜第二季度 ｜ 16945.16｜ 17.24｜ -2036.49｜ -202.41｜
｜第三季度 ｜ 17435.49｜ 17.74｜ -2657.39｜ -264.12｜
｜第四季度 ｜ 31397.61｜ 31.95｜ 5188.77｜ 515.71｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 30837.50｜ 29.64｜ 1413.39｜ -413.17｜
｜第二季度 ｜ 25915.28｜ 24.91｜ -1070.27｜ 312.86｜
｜第三季度 ｜ 17256.45｜ 16.59｜ -2891.68｜ 845.30｜
｜第四季度 ｜ 30024.19｜ 28.86｜ 2206.48｜ -645.00｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1698｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0624｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0598｜ 0.4568｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.5868｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4661｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.06｜ -0.98｜ -0.76｜ -0.84｜
｜总资产现金回收率 ｜ 2.19｜ 0.73｜ 1.42｜ 1.13｜
｜净利润率 ｜ -0.68｜ 0.64｜ 1.19｜ 2.29｜
｜应收帐款 ｜ -0.11｜ -0.01｜ -0.36｜ -0.60｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.18｜ 0.05｜ 0.36｜ 0.43｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.23｜ -0.99｜ -2.12｜ -0.72｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.16｜ -0.77｜ -1.03｜ -0.45｜
｜留存盈利 ｜ -0.94｜ 1.14｜ 4.14｜ 8.86｜
｜净资产收益率 ｜ 24.97｜ 99.50｜ 95.67｜ 225.28｜
｜投资预警综合指数 ｜ 3.79｜ 19.60｜ 19.02｜ 46.48｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.05｜ 0.33｜ 0.43｜ 0.31｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.05｜ 0.33｜ 0.43｜ 0.31｜
｜支付现金股利 ｜ 0.78｜ 0.72｜ 0.94｜ 1.37｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ 0.68｜ 0.66｜ 0.84｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.29｜ 0.16｜ 0.33｜ 0.17｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 1.27｜ 6.04｜ 6.03｜ 14.33｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
