☆财务分析☆ ◇港澳资讯000931 更新日期：2008-04-25◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0200 ｜0.1319 ｜-0.1149 ｜-0.0704 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0200 ｜-0.2047 ｜-0.1349 ｜-0.1020 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.8400 ｜0.9100 ｜0.7137 ｜0.7462 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.1600 ｜14.4700 ｜-16.1100 ｜-9.8000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3361 ｜1.4228 ｜1.4550 ｜1.4451 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.6163 ｜-1.6345 ｜-1.8643 ｜-1.8219 ｜
｜主营业务收入(万元)｜38737.48 ｜223230.92 ｜123353.57 ｜81917.07 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜41.97 ｜9487.81 ｜2525.53 ｜1731.83 ｜
｜净利润(万元) ｜1231.07 ｜8901.82 ｜-7757.24 ｜-4935.12 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0394 ｜0.0049 ｜-0.0793 ｜-0.0829 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜- ｜-0.2225 ｜- ｜-0.1001 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.7543 ｜0.7700 ｜0.6602 ｜0.6565 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜-2.3076 ｜-2.3295 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-5.2300 ｜0.6300 ｜-12.0063 ｜-12.6300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.4222 ｜1.4148 ｜1.3836 ｜1.3836 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.7909 ｜-1.7664 ｜-1.8464 ｜-1.8500 ｜
｜主营业务收入(万元)｜30942.83 ｜282845.72 ｜35988.66 ｜22785.73 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜1522.82 ｜17849.91 ｜1117.34 ｜834.21 ｜
｜净利润(万元) ｜-2662.26 ｜328.96 ｜-5349.18 ｜-5628.33 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜带强调事项｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜段的无保留｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0200 ｜0.1319 ｜0.0049 ｜-0.7900 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0200 ｜-0.2047 ｜-0.2225 ｜-0.8200 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.8400 ｜0.9100 ｜0.7700 ｜0.7395 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3361 ｜1.4228 ｜1.4148 ｜1.3836 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.6163 ｜-1.6345 ｜-1.7664 ｜-1.7671 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0205 ｜1.0677 ｜-0.0839 ｜0.3458 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0878 ｜-0.1750 ｜-0.3954 ｜0.2546 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜38737.48 ｜223230.92 ｜282845.72 ｜50577.05 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜26928.39 ｜
｜经营费用(万元) ｜2976.87 ｜11284.62 ｜15019.80 ｜17655.30 ｜
｜管理费用(万元) ｜3308.99 ｜12505.78 ｜21614.13 ｜14106.20 ｜
｜财务费用(万元) ｜1575.50 ｜11274.34 ｜11898.30 ｜9853.53 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-37.93 ｜-27.74 ｜16.62 ｜-24.51 ｜
｜营业利润(万元) ｜1857.75 ｜-1356.55 ｜8.78 ｜-14621.08 ｜
｜投资收益(万元) ｜41.97 ｜9487.81 ｜17849.91 ｜-37154.41 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜439.05 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-32.92 ｜12355.17 ｜2875.53 ｜-1013.04 ｜
｜利润总额(万元) ｜1824.84 ｜10998.62 ｜2884.31 ｜-52349.48 ｜
｜所得税(万元) ｜57.74 ｜1427.39 ｜645.17 ｜701.62 ｜
｜净利润(万元) ｜1231.07 ｜8901.82 ｜328.96 ｜-53127.55 ｜
｜销售毛利率(%) ｜28.22 ｜20.23 ｜13.84 ｜55.23 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜53.24 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.16 ｜14.47 ｜0.63 ｜-106.46 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.20 ｜1.25 ｜1.96 ｜0.20 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.28 ｜1.22 ｜2.44 ｜5.71 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.09 ｜0.36 ｜0.45 ｜0.10 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜25.19 ｜-21.08 ｜459.24 ｜-61.82 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜191.35 ｜-15552.73 ｜100.06 ｜-337.01 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜146.24 ｜2606.03 ｜100.62 ｜-1016.79 ｜
｜净资产增长率(%) ｜11.74 ｜18.14 ｜4.32 ｜-50.61 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-36.22 ｜-39.12 ｜59.58 ｜-15.26 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜438206.97 ｜470822.91 ｜773401.29 ｜484645.99 ｜
｜负债总额(万元) ｜360877.08 ｜379690.86 ｜691079.09 ｜418076.12 ｜
｜流动负债(万元) ｜349144.21 ｜367949.56 ｜654164.43 ｜397953.20 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜20122.92 ｜
｜货币资金(万元) ｜12561.13 ｜16497.25 ｜28600.01 ｜52084.16 ｜
｜应收帐款(万元) ｜133989.83 ｜145095.08 ｜220883.28 ｜11060.68 ｜
｜其他应收款(万元)｜69297.03 ｜65011.12 ｜245271.39 ｜224518.04 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜56878.09 ｜61498.69 ｜52057.25 ｜49902.31 ｜
｜资产负债率(%) ｜82.3531 ｜80.6440 ｜89.3558 ｜86.2642 ｜
｜股东权益比率(%) ｜12.9797 ｜13.0619 ｜6.7309 ｜10.2966 ｜
｜流动比率(%) ｜1.0435 ｜1.0198 ｜1.0104 ｜1.0055 ｜
｜速动比率(%) ｜0.6490 ｜0.6416 ｜0.7889 ｜0.7433 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜46769.75 ｜306218.72 ｜248619.05 ｜49329.95 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-1385.40 ｜72054.45 ｜-5667.32 ｜23341.07 ｜
｜现金净流量(万元)｜-5931.09 ｜-11815.70 ｜-26689.04 ｜17187.84 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-73.80 ｜-1009.52 ｜-124.28 ｜-4.47 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜120.7351 ｜137.1758 ｜87.8992 ｜97.5343 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-43.9340 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-32.3520 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-164.92 ｜6178.04 ｜24599.68 ｜5143.44 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-4380.77 ｜-90047.97 ｜-45621.29 ｜-11296.55 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜其他应收款(万元) ｜69297.03 ｜266342.73 ｜-73.98 ｜
｜预付账款(万元) ｜6428.06 ｜15127.62 ｜-57.51 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜13271.49 ｜49383.90 ｜-73.13 ｜
｜预收账款(万元) ｜31856.91 ｜183206.20 ｜-82.61 ｜
｜预计负债(万元) ｜5430.10 ｜18430.10 ｜-70.54 ｜
｜一年内到期的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜长期负债(万元) ｜11259.88 ｜76836.40 ｜-85.35 ｜
｜长期借款(万元) ｜- ｜8664.22 ｜-100.00 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜39336.86 ｜16542.90 ｜137.79 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜18540.50 ｜39716.17 ｜-53.32 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜- ｜9500.00 ｜-100.00 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜93.75 ｜9500.03 ｜-99.01 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜1631.23 ｜10696.47 ｜-84.75 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜4474.52 ｜13882.98 ｜-67.77 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 30942.83｜ 13.86｜ -2662.26｜ -29.91｜
｜第二季度 ｜ 50974.25｜ 22.83｜ -2272.86｜ -25.53｜
｜第三季度 ｜ 41436.50｜ 18.56｜ -2822.13｜ -31.70｜
｜第四季度 ｜ 99877.35｜ 44.74｜ 16659.06｜ 187.14｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 11227.36｜ 3.97｜ -3060.07｜ -930.22｜
｜第二季度 ｜ 13396.06｜ 4.74｜ -2568.26｜ -780.72｜
｜第三季度 ｜ 11653.58｜ 4.12｜ 279.15｜ 84.86｜
｜第四季度 ｜ 246568.72｜ 87.17｜ 5678.15｜ 1726.08｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0346｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.2299｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0310｜ 0.3456｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.1576｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.3535｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.69｜ -0.80｜ -0.65｜ -0.85｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.15｜ -0.80｜ -6.64｜ 0.43｜
｜净利润率 ｜ -0.27｜ -6.91｜ -2.84｜ -0.16｜
｜应收帐款 ｜ 0.91｜ 0.90｜ 0.89｜ -0.32｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.12｜ -1.68｜ -2.58｜ -0.22｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.35｜ -1.02｜ -3.44｜ -0.89｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.43｜ -3.66｜ -2.00｜ -0.44｜
｜留存盈利 ｜ -0.27｜ -6.91｜ -2.84｜ -0.48｜
｜净资产收益率 ｜ 94.67｜ -1076.83｜ -206.97｜ 82.24｜
｜投资预警综合指数 ｜ 18.65｜ -218.15｜ -43.59｜ 15.95｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -0.47｜ -0.23｜ -0.17｜ 0.36｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -0.47｜ -0.23｜ -0.17｜ 0.36｜
｜支付现金股利 ｜ -1.61｜ -11.19｜ 1.42｜ 1.37｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ 0.65｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.05｜ 0.08｜ 0.10｜ 0.33｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 5.36｜ -67.14｜ -13.99｜ 4.91｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0200 ｜0.1319 ｜-0.1149 ｜-0.0704 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0200 ｜-0.2047 ｜-0.1349 ｜-0.1020 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.8400 ｜0.9100 ｜0.7137 ｜0.7462 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.1600 ｜14.4700 ｜-16.1100 ｜-9.8000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3361 ｜1.4228 ｜1.4550 ｜1.4451 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.6163 ｜-1.6345 ｜-1.8643 ｜-1.8219 ｜
｜主营业务收入(万元)｜38737.48 ｜223230.92 ｜123353.57 ｜81917.07 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜41.97 ｜9487.81 ｜2525.53 ｜1731.83 ｜
｜净利润(万元) ｜1231.07 ｜8901.82 ｜-7757.24 ｜-4935.12 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0394 ｜0.0049 ｜-0.0793 ｜-0.0829 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜- ｜-0.2225 ｜- ｜-0.1001 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.7543 ｜0.7700 ｜0.6602 ｜0.6565 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜-2.3076 ｜-2.3295 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-5.2300 ｜0.6300 ｜-12.0063 ｜-12.6300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.4222 ｜1.4148 ｜1.3836 ｜1.3836 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.7909 ｜-1.7664 ｜-1.8464 ｜-1.8500 ｜
｜主营业务收入(万元)｜30942.83 ｜282845.72 ｜35988.66 ｜22785.73 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜1522.82 ｜17849.91 ｜1117.34 ｜834.21 ｜
｜净利润(万元) ｜-2662.26 ｜328.96 ｜-5349.18 ｜-5628.33 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜带强调事项｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜段的无保留｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0200 ｜0.1319 ｜0.0049 ｜-0.7900 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0200 ｜-0.2047 ｜-0.2225 ｜-0.8200 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.8400 ｜0.9100 ｜0.7700 ｜0.7395 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3361 ｜1.4228 ｜1.4148 ｜1.3836 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.6163 ｜-1.6345 ｜-1.7664 ｜-1.7671 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0205 ｜1.0677 ｜-0.0839 ｜0.3458 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0878 ｜-0.1750 ｜-0.3954 ｜0.2546 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜38737.48 ｜223230.92 ｜282845.72 ｜50577.05 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜26928.39 ｜
｜经营费用(万元) ｜2976.87 ｜11284.62 ｜15019.80 ｜17655.30 ｜
｜管理费用(万元) ｜3308.99 ｜12505.78 ｜21614.13 ｜14106.20 ｜
｜财务费用(万元) ｜1575.50 ｜11274.34 ｜11898.30 ｜9853.53 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-37.93 ｜-27.74 ｜16.62 ｜-24.51 ｜
｜营业利润(万元) ｜1857.75 ｜-1356.55 ｜8.78 ｜-14621.08 ｜
｜投资收益(万元) ｜41.97 ｜9487.81 ｜17849.91 ｜-37154.41 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜439.05 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-32.92 ｜12355.17 ｜2875.53 ｜-1013.04 ｜
｜利润总额(万元) ｜1824.84 ｜10998.62 ｜2884.31 ｜-52349.48 ｜
｜所得税(万元) ｜57.74 ｜1427.39 ｜645.17 ｜701.62 ｜
｜净利润(万元) ｜1231.07 ｜8901.82 ｜328.96 ｜-53127.55 ｜
｜销售毛利率(%) ｜28.22 ｜20.23 ｜13.84 ｜55.23 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜53.24 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.16 ｜14.47 ｜0.63 ｜-106.46 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.20 ｜1.25 ｜1.96 ｜0.20 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.28 ｜1.22 ｜2.44 ｜5.71 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.09 ｜0.36 ｜0.45 ｜0.10 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜25.19 ｜-21.08 ｜459.24 ｜-61.82 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜191.35 ｜-15552.73 ｜100.06 ｜-337.01 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜146.24 ｜2606.03 ｜100.62 ｜-1016.79 ｜
｜净资产增长率(%) ｜11.74 ｜18.14 ｜4.32 ｜-50.61 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-36.22 ｜-39.12 ｜59.58 ｜-15.26 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜438206.97 ｜470822.91 ｜773401.29 ｜484645.99 ｜
｜负债总额(万元) ｜360877.08 ｜379690.86 ｜691079.09 ｜418076.12 ｜
｜流动负债(万元) ｜349144.21 ｜367949.56 ｜654164.43 ｜397953.20 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜20122.92 ｜
｜货币资金(万元) ｜12561.13 ｜16497.25 ｜28600.01 ｜52084.16 ｜
｜应收帐款(万元) ｜133989.83 ｜145095.08 ｜220883.28 ｜11060.68 ｜
｜其他应收款(万元)｜69297.03 ｜65011.12 ｜245271.39 ｜224518.04 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜56878.09 ｜61498.69 ｜52057.25 ｜49902.31 ｜
｜资产负债率(%) ｜82.3531 ｜80.6440 ｜89.3558 ｜86.2642 ｜
｜股东权益比率(%) ｜12.9797 ｜13.0619 ｜6.7309 ｜10.2966 ｜
｜流动比率(%) ｜1.0435 ｜1.0198 ｜1.0104 ｜1.0055 ｜
｜速动比率(%) ｜0.6490 ｜0.6416 ｜0.7889 ｜0.7433 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜46769.75 ｜306218.72 ｜248619.05 ｜49329.95 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-1385.40 ｜72054.45 ｜-5667.32 ｜23341.07 ｜
｜现金净流量(万元)｜-5931.09 ｜-11815.70 ｜-26689.04 ｜17187.84 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-73.80 ｜-1009.52 ｜-124.28 ｜-4.47 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜120.7351 ｜137.1758 ｜87.8992 ｜97.5343 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-43.9340 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-32.3520 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-164.92 ｜6178.04 ｜24599.68 ｜5143.44 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-4380.77 ｜-90047.97 ｜-45621.29 ｜-11296.55 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜其他应收款(万元) ｜69297.03 ｜266342.73 ｜-73.98 ｜
｜预付账款(万元) ｜6428.06 ｜15127.62 ｜-57.51 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜13271.49 ｜49383.90 ｜-73.13 ｜
｜预收账款(万元) ｜31856.91 ｜183206.20 ｜-82.61 ｜
｜预计负债(万元) ｜5430.10 ｜18430.10 ｜-70.54 ｜
｜一年内到期的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜长期负债(万元) ｜11259.88 ｜76836.40 ｜-85.35 ｜
｜长期借款(万元) ｜- ｜8664.22 ｜-100.00 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜39336.86 ｜16542.90 ｜137.79 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜18540.50 ｜39716.17 ｜-53.32 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜- ｜9500.00 ｜-100.00 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜93.75 ｜9500.03 ｜-99.01 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜1631.23 ｜10696.47 ｜-84.75 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜4474.52 ｜13882.98 ｜-67.77 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 30942.83｜ 13.86｜ -2662.26｜ -29.91｜
｜第二季度 ｜ 50974.25｜ 22.83｜ -2272.86｜ -25.53｜
｜第三季度 ｜ 41436.50｜ 18.56｜ -2822.13｜ -31.70｜
｜第四季度 ｜ 99877.35｜ 44.74｜ 16659.06｜ 187.14｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 11227.36｜ 3.97｜ -3060.07｜ -930.22｜
｜第二季度 ｜ 13396.06｜ 4.74｜ -2568.26｜ -780.72｜
｜第三季度 ｜ 11653.58｜ 4.12｜ 279.15｜ 84.86｜
｜第四季度 ｜ 246568.72｜ 87.17｜ 5678.15｜ 1726.08｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0346｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.2299｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0310｜ 0.3456｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.1576｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.3535｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.69｜ -0.80｜ -0.65｜ -0.85｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.15｜ -0.80｜ -6.64｜ 0.43｜
｜净利润率 ｜ -0.27｜ -6.91｜ -2.84｜ -0.16｜
｜应收帐款 ｜ 0.91｜ 0.90｜ 0.89｜ -0.32｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.12｜ -1.68｜ -2.58｜ -0.22｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.35｜ -1.02｜ -3.44｜ -0.89｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.43｜ -3.66｜ -2.00｜ -0.44｜
｜留存盈利 ｜ -0.27｜ -6.91｜ -2.84｜ -0.48｜
｜净资产收益率 ｜ 94.67｜ -1076.83｜ -206.97｜ 82.24｜
｜投资预警综合指数 ｜ 18.65｜ -218.15｜ -43.59｜ 15.95｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -0.47｜ -0.23｜ -0.17｜ 0.36｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -0.47｜ -0.23｜ -0.17｜ 0.36｜
｜支付现金股利 ｜ -1.61｜ -11.19｜ 1.42｜ 1.37｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ 0.65｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.05｜ 0.08｜ 0.10｜ 0.33｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 5.36｜ -67.14｜ -13.99｜ 4.91｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
